(公司理财)个人理财考试重点

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2022年初级银行从业资格考试《个人理财》各章节知识点重点内容

2022年初级银行从业资格考试《个人理财》各章节知识点重

点内容

2022年的初级银行从业资格考试距离考试已经不远了，大家在目前的复习进度是否能赶上考试前将知识点内容梳理完成呢？下面就和小编一起来看看这份2022年初级银行从业资格考试《个人理财》各章节知识点重点内容吧！

一、个人理财

（一）熟悉个人理财业务的相关主体；

（二）掌握银行个人理财业务的分类；

（三）了解国内外个人理财业务的发展状况；

（四）了解理财师的队伍状况和职业特征；

（五）掌握理财师的执业资格要求。

二、个人理财业务相关法律法规

（一）熟悉中国的法律体系；

（二）熟悉《民法总则》、《合同法》中与个人理财业务相关的规定；

（三）掌握《物权法》、《婚姻法》、《继承法》中与个人理财业务相关的规定；

（四）熟悉《个人独资企业法》、《合伙企业法》中与个人理财业务相关的规定；

（五）掌握各类理财产品及其销售相关的法律法规。

三、理财投资市场

（一）掌握金融市场的特点、功能及分类；

（二）掌握货币市场及其在个人理财中的运用；

（三）掌握债券市场及其在个人理财中的运用；

（四）掌握股票市场及其在个人理财中的运用；

（五）掌握金融衍生品市场及其在个人理财中的运用；

（六）掌握外汇市场及其在个人理财中的运用；

（七）掌握保险市场及其在个人理财中的运用；

（八）熟悉贵金属及其他投资市场在个人理财中的运用。

四、理财产品

（一）掌握银行理财产品及结构性存款的分类、要素、风险及法律特征；

（二）掌握基金的分类、要素、风险及法律特征；

（三）掌握保险产品的分类、要素、风险及法律特征；

（四）掌握国债的分类、要素、风险及法律特征；

银行从业资格考试个人理财》记忆重点

银行从业资格考试《个人理财》记忆重点

一、个人理财概述

1、个人理财的基本概念：个人理财是建立在个人财务资源基础上的，通过对个人财务资源的合理配置和利用，实现个人财务目标的过程。个人理财的核心是合理配置个人财务资源，实现个人财务目标。

2、个人理财的基本要素：个人理财的基本要素主要包括理财主体、理财客体、理财目标、理财条件、理财环境等。

3、个人理财的基本内容：个人理财的基本内容包括投资规划、保险规划、税收规划、退休规划、遗产规划等。

4、个人理财的基本技能：个人理财的基本技能包括财务分析、财务规划、投资决策、风险管理等。

5、个人理财的发展趋势：个人理财的发展趋势是更加个性化、专业化、数字化和国际化。

二、个人理财产品

1、银行理财产品：银行理财产品是指银行发行的，以募集资金的方式进行投资和管理的金融产品。银行理财产品的种类很多，包括货币市场型、债券型、股票型、组合型等。

2、信托产品：信托产品是指信托公司发行的，以受托人身份管理财产的金融产品。信托产品的种类很多，包括股权类信托、债权权类信托、商品类信托等。

3、证券投资基金：证券投资基金是指由基金管理人管理的，以投资股票、债券等证券为主要对象的基金。证券投资基金的种类很多，包括开放式基金、封闭式基金、指数基金等。

4、保险产品：保险产品是指保险公司发行的，以分散风险为主要目的的金融产品。保险产品的种类很多，包括寿险、意外险、健康险等。

5、其他个人理财产品：其他个人理财产品包括房地产、艺术品等。

三、个人理财规划

1、个人理财规划的概念：个人理财规划是指通过对个人财务资源的合理配置和利用，实现个人财务目标的过程。

银行从业资格考试《个人理财》教材精华电子版+精华习题(第一章)

第一章银行个人理财业务概述

[本章概要]（考纲）

1.银行个人理财业务的概念和分类

1.1个人理财概述：个人理财是指客户根据自身生涯规划、财务状况和风险属性，制定理财目标和

理财规划，执行理财规划，实现理财目标的过程。

1.2银行个人理财业务概念：根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》，个人理财业务是指商

业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。

1.3银行个人理财业务分类：根据管理运作方式，商业银行个人理财业务可分为理财顾问服务与综

合理财服务两大类；根据客户类型，分为理财业务、财富管理业务、私人银行业务。

2.银行个人理财业务发展和现状

2.1国外发展和现状

2.2 国内银行个人理财业务发展和现状

3.银行个人理财业务的影响因素

3.1宏观影响因素：

政治、法律与政策环境、经济环境、社会环境、技术环境。

3.2微观影响因素

金融市场的竞争程度、金融市场的开放程度、金融市场的价格机制。

3.3其他影响因素

4.银行个人理财业务的定位：客户、商业银行、市场三方面。

[内容详解]

一、银行个人理财业务的概念和分类

个人理财是以个人为主体的复杂的经济活动，需要有专业知识和手段来支撑。

1.个人理财概述

个人理财是指客户根据自身生涯规划、财务状况和风险属性，制定理财目标和理财规划，执行理

财规划，实现理财目标的过程。

个人理财过程大致可分为五个步骤。

步骤一：评估理财环境和个人条件

理财环境的信息范围较广，包括经济和社会发展情况、个人所处的社会地位等。个人条件的评估包括对个人资产（如住房、车、收藏、股票、存款等）、负债（如信用卡还款、银行贷款、抵押物等）以

《个人理财》考试重点：生命周期

找到考试重点进行复习会让你事半功倍，以下是店铺整理的银行从业考试《个人理财》重点：生命周期，希望对你有所帮助生命周期

生命周期理论是由F.莫迪利亚尼与R.布伦博格、A.安多共同创建的。指一个人将综合考虑其当期、将来的收支，以及可预期的工作、退休时间等诸多因素，并决定目前的消费和储蓄(理财)，以保证其消费水平处于预期的`平稳状态，而不至于出现大幅波动。

家庭生命周期(形成期、成长期、成熟期、衰老期)

个人生命周期(探索期、建立期、稳定期、维持期、高原期、退休期)

理财师要根据家庭生命周期的不同阶段，结合其风险承受能力及风险主观承受意愿，将产品或产品组合的流动性、收益性与安全性同客户需求相匹配，最终形成合理、可行的理财方案，并对方案进行定期检视、适当调整，保证客户资产安全和理财目标顺利实现。

家庭形成期(从结婚到子女婴儿期)

收支：收入以薪水为主，支出随子女诞生后而增加

储蓄：收入稳定而支出增加，储蓄低水平增长

资产：积累资产有限，追求高风险高收益投资

负债：承担房贷负担

建议：保持流动性前提下配置高收益类金融资产，如股票基金、货币基金、流动性高的银行理财产品。

家庭成长期(从子女幼儿期到子女经济独立)

收支：收入以薪水为主，支出趋于稳定，子女教育费用负担重。

储蓄：收入增加而支出稳定，储蓄稳步增加

资产：积累资产逐年增加，注重投资风险管理

负债：承担房贷负担

建议：依旧保持资产流动性，并适当增加固定收益类资产，如债

券基金、浮动收益类理财产品。

家庭成熟期(从子女经济独立到夫妻双方退休)

银行从业资格考试个人理财重点整理(自制笔记)(可编辑)

银行从业资格考试个人理财重点整理（自制笔记）

要《个人理财》考试大纲

第一章个人理财概述1.1 个人理财业务的概念的分类

个人理财业务的概念

1、个人理财业务的界定

☆个人理财业务是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。

☆专业化服务活动表现为两种性质：一种是顾问性质；另一种是受托性质。

☆个人理财业务是建立在委托一代理关系基础之上的银行业务，是一种个性化、综合化服务。个人理财业务的分类

1、理财顾问服务是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。

2、综合理财服务是指商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上，接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动。

综合理财服务更加强调个性化服务。

综合理财服务可进一步划分为私人银行业务和理财计划两类。

⑴私人银行业务的核心是个人理财。

⑵理财计划是指商业银行在对潜在目标客户群分析研究的基础上，针对特定目标客户群开发、设计并销售的资金投资和管理计划。

☆理财计划可分为保证收益理财计划和非保证收益理财计划。

①保证收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险，或银行按照约定条件向客户承诺最低收益并

承担相关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险的理财计划。

监管机构对保证收益理财计划实施严格的审批制度和程序。

②非保证收益理财计划又可进一步划分为保本浮动收益理财计划和非保本浮动收益理财计划。

公司理财-知识重点

第一篇价值

第一章公司理财导论

1.公司理财是对以下三个问题的研究：

1）资本预算（Capital Budgeting）：长期资产的投资和管理

2）资本结构(Capital Structure)：公司短期及长期负债与所有者权益的比例

3）净营运资本（Net Working Capital）：现金流量的短期管理（流动资产–流动负债) 2.财务管理目标:最大化现有股票的每股价值(最大化现有所有者权益的市场价值）。因此,

可以把公司理财定义为研究企业决策和企业股票价值的关系。

第二章会计报表与现金流量

资产负债表：流动性、负债与权益、市价与成本

流动资产：现金、应收账款、存货

固定资产：厂房及设备、无形资产

流动负债：应付账款、应付票据、应计费用

长期负债：递延税款、长期债务

所有者权益

非现金项目：折旧递延税款(会计利润与应税所得的差额）

公司财务决策考虑边际税率

1.财务现金流量（FCFF 企业自由现金流、资产的现金流）

= 经营性现金流量–资本性支出–净营运资本的增加

其中：

经营性现金流量=

资本性支出= 购入的固定资产–卖出的规定资产

= 期末固定资产净额–期初固定资产净额+ 折旧

净营运资本的增加= 期末净营运资本–期初净营运资本

注:EBIT = 销售收入–销售成本–销售费用、一般费用及管理费用–折旧+ 其他利润

这里，可以看出NOPAT = NOPLAT

2.计算项目的现金流：看第六章。

3.会计现金流量表= 经营活动产生的现金流量+ 投资活动产生的现金流量+ 筹资活动

产生的现金流量

第三章财务报表分析与财务模型

1.盈余的度量指标：

银行从业资格考试《个人理财》试题及答案

一、单选题

1、下列哪一项不是个人理财计划的目标？

A.增加收入

B.减少支出

C.制定预算

D.增加财富

答案：C.制定预算。

2、在制定个人理财计划时，下列哪一项因素不需要考虑？

A.生命周期

B.投资组合理论

C.资本资产定价模型

D.税务法规

答案：C.资本资产定价模型。

3、下列哪一项是个人理财计划的核心？

A.投资策略

B.收益目标

C.资产配置

D.时间规划

答案：C.资产配置。

二、多选题

1、个人理财计划通常需要考虑的因素包括（）。

A.生命周期

B.投资组合理论

C.资本资产定价模型

D.税务法规

答案：ABD。

解释：个人理财计划通常需要考虑的因素包括生命周期、投资组合理

论、税务法规和风险承受能力。资本资产定价模型是用于确定投资组合风险和预期收益的工具，不属于制定个人理财计划的考虑因素。

2、在制定个人理财计划时，需要考虑个人的（）等因素。

A.财务状况

B.风险承受能力

C.投资目标

D.生命周期阶段

答案：ABCD。

解释：在制定个人理财计划时，需要考虑个人的财务状况、风险承受能力、投资目标、生命周期阶段等因素，并以此为基础进行投资策略和资产配置的制定。

初级银行从业资格《个人理财》考试试题及答案

一、单项选择题

1、下列哪一项不属于个人理财的目标？

A.增加收入

B.减少支出

C.降低投资风险

D.提高生活品质

正确答案：C.降低投资风险。

2、在制定个人理财方案时，下列哪一项不属于必须考虑的因素？

A.投资组合设计

B.税务规划

C.退休规划

D.保险规划

正确答案：A.投资组合设计。

3、下列哪一项是个人理财规划的核心？

个人理财考试重点

一、养成良好的理财习惯

1、开源节流。

2、储蓄的习惯。

3、记账的习惯。

4、善于方案的习惯。

二、财务平安的衡量标准

1、是否有稳定、充足的收入。

2、个人是否有开展的潜力。

3、是否有充足的现金准备。

4、是否有适当的住房。

5、是否购置适当的财产和人身保险。

6、是否有适当、收益稳定的投资。

7、是否享受社会保障。

8、是否有额外的养老保障方案。

三、财务自由

1、根据收入是否与投入时间为正比，收入可分为主动收入和被动收入。

2、主动收入是与投入时间成正比的收入，如：工资。

3、被动收是指不与投入时间成正比的收入，如：投资收入。

4、财务自由=被动收入>全部支出

四、明确个人/家庭的财务状况

首先就要清楚了解个人/家庭的根本财务情况，包括存量资产和未来收入及支出的预期，知道有多少财可理，这是最根本前提。

五、理财目标必须具备五个特征才是完整的

1、具体性。

2、可衡量。即可以用衡量目标判断目标有没有完成。

3、可达成。

4、相关性。即理财目标与生活、工作息息相关。

5、基于时间。即理财目标有明确的完成期限。

六、个人理财规划的主要内容

1、现金规划。

2、消费支出规划。

3、保险规划。

4、税收筹划。

5、投资规划。

6、子女教育规划。

7、退休养老规划。

8、财产分配与遗产规划。

七、个人理财规划原那么

现金保障优先：进行任何理财规划前首先考虑及重点安排现金保障，即为个人建立一个能够帮助其在出现失业、大病、大灾等意外事件的情况下也能安然度过危机的现金保障系统。只有建立了完备的现金保障系统，才能考虑个人的其他资产进行专项安排。一般来说，个人建立现金储藏主要包括日常生活覆盖储藏和意外现金储藏。

银行业中级资格考试《个人理财》知识点

下面是为大家搜索整理的银行业中级资格《个人理财》知识点，欢迎参考学习，希望对大家有所帮助!想了解更多相关信息请持续关注我们!

教育投资规划

【考点】教育投资规划的重要性

(一)教育程度对职业生涯和人生发展的影响

1. 职场对学历与知识水平的要求越来越高

2. 受教育程度会直接影响收入水平

3. 成年人对继续教育的需求不断增加

(二)教育成本不断升高

(三)中国家庭对子女教育的重视

【考点】教育投资规划的特点

1. 教育投资周期长、金额大

2. 教育支出时间及费用相对刚性

3. 教育费用逐年增长

4. 不确定因素多

【考点】教育投资规划的原则

1. 提前规划、从宽预计(提前规划是教育金筹备过程中的首要原则)

2. 专项积累、专款专用

3. 计划周详、稳健投资

【考点】教育投资规划的工具

一、短期教育投资规划工具

1. 学校学生贷款(无息贷款)

2. 国家助学贷款(政府主导、财政贴息、财政和高校共同给予银行风险补偿金)

3. 商业助学贷款

4. 出国留学贷款(最高不超过50万元人民币)

二、长期教育投资规划工具

1.教育储蓄

2.银行储蓄

3.教育保险(储蓄性险种，既有强制储蓄的作用又有一定的保障功能、保费豁免)

4.基金产品

5.教育金信托

6.其他投资理财产品

【考点】教育投资规划的流程及原则

一、流程

1. 确定教育目标

2. 计算资金需求

3. 计算教育资金缺口

4. 制作教育投资规划方案、选择合适投资工具、产品组合

5. 教育投资规划的跟踪与执行

【考点】出国留学面临的问题及建议

1. 家庭经济条件

2. 子女对国外社会生活和学习的适应能力

个人理财考试重点归纳

1.银行个人理财业务的概念:个人理财是指客户根据自身生涯规划、财务状况和风险属性，制定理财目标和理财规划，执行理财规划，实现理财目标的过程。五个步骤:①评估理财环境和个人条件；②制定个人理财目标；③制订个人理财规划；④执行个人理财规划；⑤:监控执行进度和再评估。

2..个人理财业务是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。相关主体有个人客户、商业银行、非银行金融机构、监管机构。相关市场有括货币市场、资本市场、外汇市场、房地产市场、保险市场、黄金市场、房地产市场、理财产品市场。

3.个人理财业务的分类：按是否接受客户委托和授权对客户资金进行投资和管理理财业务可分为理财顾问服务和综合理财服务。根据客户类型进行业务分类：理财业务可分为理财业务（服务）、财富管理业务（服务）和私人银行业务（服务）三个层次。

4.银行个人理财业务的发展和现状：国外：萌芽时期20世纪30年代到60年代、形成与发展20世纪60年代到80年代、成熟时期20世纪90年代。我国起步较晚银监会于2009年7月下发了《关于进一步规范商业银行个人理财业务投资管理有关问题的通知》，对商业银行个人理财业务的投资管理活动进行规范。

5.银行个人理财业务”影响因素：①政治、法律与政策环境（财政政策、货币政策、个人收入分配政策、税收政策）②经济环境（经济发展阶段、消费者收入水平）③社会环境和技术环境

6.经济增长与个人理财策略：增长较快、景气时：增加股票基金房产，减少储蓄债券；增长放缓、衰退时：增加储蓄债券，减少股票基金房产。

银行从业个人理财知识点

个人理财知识点

理财产品流动性比较分析1。储蓄类产品的流动性

活期储蓄存款的流动性较好，定期储蓄存款的流动性相对差一些，但也可以提前取现。2。债券的流动性

债券往往到期才能够还本，即使在二级市场出售，债券市场的交易通常也没有股票市场活跃，因此债券的流动性一般弱于股票。

3。股票的流动性

股票市场的成交往往比其他市场活跃，优质上市公司的股票的流通转让非常快捷，流动性较强。

4。可转换债券的流动性

由于可转换债券附有一般债券所没有的选择权，兼有债券和股票的双重特点，因此比较受投资者欢迎，其流动性比一般债券要强。

5。基金的流动性

一般而言，各类基金的流动性都比较好。6。金融衍生产品的流动性

期货等基础性金融衍生产品的流动性与金融市场的交易活跃程度密切相关，主要取决于所依附的基础证券或指标的变动情况。

7。外汇产品的流动性

外汇产品的流动性取决于外汇投资形态、汇率预期、外汇市场的管制情况等。外汇定期储蓄的流动性低于外汇活期存款。

8。信托产品的流动性

一般来说，由于信托产品是为满足客户的特定需求而设计的，缺少转让平台，流动性比较差。9。房地产、黄金、品的流动性

对于投资者来说，黄金退出流通领域后，其流动性较其他证券类投资品差。房地产投资品的流动性随着其价值的增加而提高。若是房价过高，“泡沫”被挤出后，房产的流动性会大大降低。收藏品流动性不高，随着市场偏好的变化，其流动性发生变化。

二、理财产品风险性比较分析

从产品的大类来行，储蓄和债券的风险通常较低，股票的风险性较高，可转换债券的风险介于其问;基金的风险因具体产品的不同而不同;衍生产品类的风险最高。传统的产品都具有保障功能，在购买者发生损失的情况下，能得到一定程度的补偿。现代的保险产品兼有保障和投资功能，在保障的同时提高了保险产品的收益性。

个人理财试题及答案(精华版)

个人理财》试题及答案

一、判断题（正确的打“√”，错误的打“X”）

1、个人理财的主要目的是资产增值，因此个人理财就是如何进行投资。(X)

2、根据___对个人理财业务的定义，商业银行为销售储蓄存款产品、信贷产品等进行的产品介绍和宣传不属于理财顾问服务。(√)

3、___贵宾卡是带有“中银理财”标识的借记卡，与普通借记卡具有相同的服务功能。(X)

4、___理财营销渠道的主体是统一标识的物理网点。(√)

5、___理财团队中的成员包括理财客户经理、理财产品经理、柜员和引领员。(√)

6、理财规划是技术含量很高的行业，服务态度并不会直

接影响理财服务水平。(X)

7、对个别VIP客户，理财中心工作人员可接受客户委托，替其保管存折、存单、密码、钥匙、有价证券、协议书、印章等文件和物品。(X)

8、理财客户经理负责维护和管理客户关系，与客户之间

实行单线联系。(X)

9、税收最小化通常不是遗产规划的一个重要动机，也不

是遗产规划的唯一目标。(X)

10、将终值转换为现值的过程被称为“折现”。(√)

11、复利的计算是将上期末的本利和作为下一期的本金，在计算时每一期本金的数额是不相同的。(X)

12、美元对日元升值10%，则日元对美元贬值10%。(X)

13、商业银行在外汇市场中的经营活动包括代客买卖和自营业务。(√)

14、___不仅是外汇市场的参与者，还是外汇市场的操纵者。(√)

15、期权费是指期权的购买价格。(X)

16、一国的国际收支处于顺差状态，本币供大于求，将升值；国际收支处于逆差状态，则本币求大于供，将贬值。(X)

银行从业资格考试个人理财高频考点

个人理财是在对个人收入、资产、负债等数据进行分析整理的基础上，根据个人对风险的偏好和承受能力，结合预定目标运用诸如储蓄、保险、证券、外汇、收藏、住房投资等多种手段管理资产和负债，合理安排资金，从而在各个人风险可以接受范围内实现资产增值的最大化的过程。接下来店铺为大家编辑整理了银行从业资格考试个人理财高频考点，想了解更多相关内容请关注店铺!

理财价值观

(一)理财价值观的含义

1.概念

理财价值观就是客户对不同的理财目标的优先顺序的主观评价。

价值观因人而异，无对错之分，理财规划师的责任不是要改变客户的价值观，而是让客户了解不同价值观下的财务特征和理财方式。

2.客户理财过程中的两种支出

(1)义务性支出(强制性支出)。收入中必须优先满足的支出。包括：

①日常生活基本开销;

②已有负债的本利偿还;

③已有保险的续期保费支出。

(2)选择性支出，也叫任意性支出：剩余部分。

(二)四种典型的理财价值观

划分标准：根据对义务性支出和选择性支出的不同态度：后享受型、先享受型、购房型和子女中心型。

客户的风险属性

(一)客户的风险识别就是理财业务人员对客户在理财活动中所面临的各类风险进行系统的归类和鉴别的过程。

(二)影响客户投资风险承受能力的因素

1.年龄

一般，客户年龄越大，能承受的投资风险越低。

2.受教育情况：一般的，风险承受能力随着受教育程度的增加而增加。

3.收入、职业和财富规模

①收入水平。收入的高低决定了个人及家庭的消费和积累，也决定个人对待风险的态度。根据收入的高低，将家庭分为高收入家庭、中等收入家庭和低收入家庭。一般而言，收入水平与风险承受能力正相关。

《个人理财》重点知识归纳

个人理财业务的概念和发展

一、个人理财业务概念、特点

个人理财业务概念:商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务的活动

特点：

服务对象：个人客户不是企业或其他法人

服务的专业化

服务的性质：顾问性质' 受托性质

服务的个性化、综合化

二、个人理财业务分类

理财顾问服务

综合理财服务

综合理财服务的分类：

1、私人银行业务

2、理财计划

保证收益理财计划

非保证收益理财计划

保本浮动收益理财计划

非保本浮动收益理财计划

三、理财计划

概念:针对特定目标客户群开发、设计、销售资金投资和管理计划

四、私人银行业务

银行向富人及家庭提供的系统理财业务

私人银行业务的核心：个人理财

范围：超越简单的资产负债业务

性质：混业业务

产品与服务的比例：3： 7

五、保证收益理财计划

一种约定

银行承诺固定收益

银行承担由此产生的风险

或约定

银行承诺最低收益

银行承担相应风险

其他收益按约定分配，风险共担

六、非保证收益理财计划

保本浮动收益理财计划

特点

保本

不保证收益

非保本浮动收益理财计划

特点

不保本

根据约定条件、实际收益支付收益

金融市场

一、金融市场的功能和结构

金融市场：以金融资产为交易对象而形成的供求关系及其机制的总和三层含义

金融资产交易的场所（包括有形、无形市场）

反映金融资产的供求关系

反映金融资产交易运行机制（包括价格、利率、汇率等）

金融资产：所有代表未来收益或资产合法要求权的凭证金融资产分类

基础金融资产（债务性、权益性资产）

衍生金融资产（期货、期权、远期、互换等）

二、金融市场的特点：

商品的特殊性来源：考试通

市场交易对象是货币和资金

银行业初级资格考试《个人理财》重点

2016银行业初级资格考试《个人理财》重点

一、个人理财业务的概念和分类

(一)个人理财业务的概念

1.背景知识：

二○○五年九月二十四日经中国银行业监督管理委员会第三十三次主席会议通过并公布《商业银行个人理财业务管理暂行办法》、《商业银行个人理财业务风险管理指引》。自2005年11月1日起施行。

2.概念：

根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定，个人理财业务的定义：是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。

3.理解要点：

对于个人理财业务概念的理解需要大家把握以下几个要点：

(1)服务对象：个人客户不是企业或其他法人

(2)服务的性质:顾问性质\\受托性质

(3)服务的个性化、综合化

(4)服务的专业化

这种专业化还体现在服务提供者是专业化的人才：银行个人理财业务人员是指那些能够为客户提供上述专业化服务的业务人员，以及其他与个人理财业务销售和管理活动紧密相关的专业人员，而不是一般性的业务咨询人员。

这种专业化服务活动表现两种性质：

一是商业银行充当理财顾问，向客户提供咨询，属于顾问性质;

一是商业银行将按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动，属于受托性质。

由此可见，个人理财业务是建立在委托—代理关系基础之上的银行业务，是一种个性化、综合化的服务活动。

我国个人理财业务的性质界定不同于国外：

国外个人理财业务中银行可以从事有关证券业务和信托业务，侧重理财顾问和代客理财。

我国相关法律规定商业银行不得从事证券和信托业务。

公司理财期末重点知识

公司理财重点知识

第一章公司理财导论

1.公司理财概念：公司理财又称财务管理，是对公司财务活动的规划和管理。即根据资金运动规律，对公司生产经营过程中资金的筹措、投放、运用、收益分配等进行的系统管理。（P9）

2.公司理财的主要内容：公司投资、公司融资、盈利分配和营运资金管理四大部分。（P10—12）

3.公司理财目标理论：

（1）利润最大化：优点，反应了企业经营行为的本质动机，也为企业加强管理、降低成本、提高生产效率提供了动力，简单明了，可以精确计量；缺点，未考虑资金时间价值、风险价值，公司的管理者会不惜损害长期利益，追求短期利益；（2）股东财富最大化：应在既定的风险水平下使股东的投资回报（即资本收益或者红利）最大化。优点：考虑了货币的时间价值和风险价值，克服追求短期利润的行为，容易量化，便于考核和奖励；缺点：片面强调了股东利益，忽视了企业其他的利益相关者。

（3）公司价值最大化：为各利益相关者创造最大价值。

（4）英美：股东财富最大化欧洲和日本、中国：公司价值最大化（P13—14）

第二章金融系统与公司理财

1.理财环境定义：财务决策必须在一个复杂的外部环境里做出，这个环境包括法律制度、金融系统、税收体质等。外部环境不但决定了公司财务决策可以选择的集合，也直接影响公司财务决策的效果。（P19）

经济环境（宏观经济、微观经济）

2.公司理财的外部环境法律与监管（法律、制度. 监管）

金融系统（金融机构、金融市场）P20

第三章财务报表和财务分析

一、三张表的构成等式及反映的情况

1.资产负债表（36-40）