标准财务培训PPT课件
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财务部培训(ppt 49张)
5、及时、正确核算提成与工资 6、固定资产、客户礼品的管理与登记
7、费用项目控制与相关凭证的填制
8、单据保管，整理单据，归档保管 9、完成上级领导交付的其他工作
营业部经办人：主要负责现金、刷卡小票和存款 凭条 营业部复核人：主要负责合同保管事宜，并将银 行回单及收据黏贴在合同后 营业部财务所有的工作需两人共同办理，一人办
（三）合同到期
客户当天办完取本金手续，营业部财务应及时向 分公司财务汇报，事后应主动向分公司财务确认 给客户打款情况。 *单笔取本金合同金额大于等于5万理财顾问需提
前填写《客户到期资金提取申请表》，由主管、 经理、主管业务经理、领导签字。财务需看到领 导签字才能为客户办理取本金手续*
*收益或本金到期日与周末或节假日，到账时间自 动顺延至下一工作日*
候方可写转账到理财顾问，并将该收据粘贴在申 请书后面。否则一律转账到客户名下。
（三）合同到期
1、取本金
客户于合同到期日，需携带客户本人手中的那一
份合同，理财顾问通知复核人拿出公司保管的合 同，客户在三份合同上签字（还款金额、日期并 签名按手印）后， 理财顾问交由经办人、复核人 检查客户签字准确无误后，在合同后并在合同上 盖上作废章，经办人与复核人在作废合同上签字。 复核人第二天将每日现金明细与作废合同一起交 由领导签字后，归档保存。
力维护和提升会计职业的良好社会形象。
“服务”——同事、客户
先原则后灵活
原则性和灵活性相结合是我们的口头禅，但会计
必须先原则后灵活（谨慎和保守） 先签字后付款； 会计程序不是人情； 会计人的谨慎保守不是丢人；
参与管理
要求会计人员在做好本职工作的同时，努力钻研
相关业务，全面熟悉本单位经营活动和业务流程， 主动提出合理化建议，协助领导决策，积极参与 管理。
财务会计培训(PPT 68张)
若在预算初始化设置的是“每月预算”、“警 告”，则：
当2005年4月份的广告费支付额超过 10000元，则会弹出警告提示。
若在预算初始化设置的是“每月预算”、“冻 结”，则：
当2005年4月份的广告费支付额超过 10000元，则直接提示错误信息。
预算分析报表
9.3 财务报表
9.3.1 资产负债表
定义利润中心维
系统可以从五种不同的角度 定义利润中心，在系统中称 为利润中心的维。企业根据 实际情况激活需要的维。
定义每个维度的利润中心。
定义分摊规则
在企业中，经常会遇到无法直接归于一个利润中 心的费用，比如电费。此时，可以定义分摊规则， 通过分摊规则将电费分摊到各个利润中心。
会计凭证 电费 1000 电费 分配规则 电费
9.1.4 设定冲销日期
在企业财务管理中，有时会产生 需要先进行暂估，过一段时间再 进行冲销的业务。
到期提示用户进行冲销
2006.4.8 打开SBO系统时，会自动弹出 此对话框，提示冲销该日记账分录。
点击“执行”按钮后，系 统基于原有的日记账分录 生成新的冲销凭证。
注意：允许冲销的财务凭证也仅限于在财务模块手工创建的财务凭
1.结转汇率差异 2.期末结账 3.锁定会计期间
9.1.1. 制作常见的日记账凭单
在ERP系统中，通过日记账分录或日记账 凭单登记财务凭证。
日记账凭单是未审核过的财务凭证；当日 记账凭单经过审核后，即转换为日记账分 录，并同时登记到明细账、日记账、总账
等账簿中。
选择此项，系统会只显 示未审核的日记账凭单。
目录
9.1财务凭证处理
9.2 辅助核算
财务制度培训课程PPT(共 35张)
租费 手机费 工作需要而实际发生的手机话费 差旅费 出差的在途车费、住宿费用、出差期间交通
费、
主要费用项目
办公费 日常办公支出，如购买计算器、纸笔、印 制名片等
汽车费用 公司车辆发生的维修保养、保险费、 年检费、养路费等
零星采购 因生产急需而发生的设备零配件采购费 用
其他 除上述项目外的其他有关费用
本公司的审批流程：个人在支付系统中提交 报销申请-----部门领导在支付审批系统中审 批 通过------拿原始单据到财务稽核人员处 稽核 通过----财务部领导在支付审批系统中 审批 通过----在系统中查询全部通过审批后 到财务室出纳处领款并在报销单上签字。
主要费用项目
本制度规定的主要费用项目内容如下表： 业务接待费 接待标准范围内发生的接待客人的餐 电话费 业务需要发生的固定电话的长短途话费及月
差旅费报销规定
4、出差人员的伙食补贴标准
4.1公司正副总监及以上高级管理人员出差享受 按实报实销,不发误餐补贴；部长级及以下其他员 工实行误餐补贴，按出差误餐的餐数给予补助， 误餐补贴规定如下：
早餐补贴：10元； 中餐补贴：30元； 晚餐补贴： 30元
差旅费报销规定
4.2 不予发放出差伙食补贴的情况:
a、因参加各种会议、培训、招聘等交付的费用已 包括住宿、伙食、参观、交通费的，或由对方免 费提供用餐的。
b、出差期间因业务工作需要，经公司领导批准， 已报销接待餐费的。
c、出差期间，得到客户宴请，在客户处已免费用 餐的。
差旅费报销规定
5、住宿费 5.1住宿费按地区标准、职务级别给予报销。超过
Hale Waihona Puke 报销单据的类别及使用 4、递送报销单 将已粘贴好的原始单据清单粘贴 在报销单后面递送到财务指定收单处。
费、
主要费用项目
办公费 日常办公支出，如购买计算器、纸笔、印 制名片等
汽车费用 公司车辆发生的维修保养、保险费、 年检费、养路费等
零星采购 因生产急需而发生的设备零配件采购费 用
其他 除上述项目外的其他有关费用
本公司的审批流程：个人在支付系统中提交 报销申请-----部门领导在支付审批系统中审 批 通过------拿原始单据到财务稽核人员处 稽核 通过----财务部领导在支付审批系统中 审批 通过----在系统中查询全部通过审批后 到财务室出纳处领款并在报销单上签字。
主要费用项目
本制度规定的主要费用项目内容如下表： 业务接待费 接待标准范围内发生的接待客人的餐 电话费 业务需要发生的固定电话的长短途话费及月
差旅费报销规定
4、出差人员的伙食补贴标准
4.1公司正副总监及以上高级管理人员出差享受 按实报实销,不发误餐补贴；部长级及以下其他员 工实行误餐补贴，按出差误餐的餐数给予补助， 误餐补贴规定如下：
早餐补贴：10元； 中餐补贴：30元； 晚餐补贴： 30元
差旅费报销规定
4.2 不予发放出差伙食补贴的情况:
a、因参加各种会议、培训、招聘等交付的费用已 包括住宿、伙食、参观、交通费的，或由对方免 费提供用餐的。
b、出差期间因业务工作需要，经公司领导批准， 已报销接待餐费的。
c、出差期间，得到客户宴请，在客户处已免费用 餐的。
差旅费报销规定
5、住宿费 5.1住宿费按地区标准、职务级别给予报销。超过
Hale Waihona Puke 报销单据的类别及使用 4、递送报销单 将已粘贴好的原始单据清单粘贴 在报销单后面递送到财务指定收单处。
财务知识培训课件(ppt 24页)
收帐款
解读利润表——盈利能力指标
盈利能力比率就是企业赚取利润的能力。
资产报酬率=净利润/资产平均占用额 净资产报酬率=净利润/净资产 销售毛利率=主营业务利润/主营业务收入 销售净利率=净利润/主营业务收入 每股收益=净利润/股本 市盈率=普通股每股市价/每股收益
杜邦分析图
股东权益收益率（ROE）=净利润÷平均股东权益
负责比率：是指债务和资产、净资产的关系（反映企 业偿付到期长期负债的能力）-本金和利息 资产负债率=负债总额/资产总额 利息保障倍数=（净利润+利息费用+所得税）/利息 费用
解读资产负债表——基本的财务比率
资产管理比率：是用来衡量公司在资产 管理方面的效率的财务比率，又称运比 率。
营业周期=存货周转天数+应收帐款周转天数 存货周转天数=360/（销售成本/平均存货） 应收帐款周转天数=360/（销售收入/平均应
付款期限由交易双方商定，但最长不得超过 六个月。
实际执行中的一些财务知识
支票是单位或个人签发的，委托办理支 票存款业务的银行在见票是无条件支付 确定的金额给收款人或支持票人的票据。
支票的提示付款期限为自出票内起十日。
实际执行中的一些财务知识
二、涉税内容与概念
增值税是对在我国境内销售货物或者提供加工、 修理修配劳务，以及进口货物的单位和个人，就 其取得的货物或应税劳务，以及进口货物的金额 计算税款，并实行税款抵扣的一种流转税。
损益表中的本月数和本年累计数可以相比较，本月 是否达到全年平均月均的水平，包括销售收入、费 用率、利润额等。
税收分为国税、地税，国税主要有增值税、消费税、 关税、利息税、外商投资企业所得税，地税主要包 括个人所得税、营业税、企业所得税（内资）、印 花税、土地使用税、房产税等。增值税属于价外税， 是消费者直接承担的，所以在损益表中的产品销售 收入所填写的金额为不含增值税的金额，例如销售 小气车一台，售价为88万，在报表中填写 88/1.17=75.21万元。
解读利润表——盈利能力指标
盈利能力比率就是企业赚取利润的能力。
资产报酬率=净利润/资产平均占用额 净资产报酬率=净利润/净资产 销售毛利率=主营业务利润/主营业务收入 销售净利率=净利润/主营业务收入 每股收益=净利润/股本 市盈率=普通股每股市价/每股收益
杜邦分析图
股东权益收益率（ROE）=净利润÷平均股东权益
负责比率：是指债务和资产、净资产的关系（反映企 业偿付到期长期负债的能力）-本金和利息 资产负债率=负债总额/资产总额 利息保障倍数=（净利润+利息费用+所得税）/利息 费用
解读资产负债表——基本的财务比率
资产管理比率：是用来衡量公司在资产 管理方面的效率的财务比率，又称运比 率。
营业周期=存货周转天数+应收帐款周转天数 存货周转天数=360/（销售成本/平均存货） 应收帐款周转天数=360/（销售收入/平均应
付款期限由交易双方商定，但最长不得超过 六个月。
实际执行中的一些财务知识
支票是单位或个人签发的，委托办理支 票存款业务的银行在见票是无条件支付 确定的金额给收款人或支持票人的票据。
支票的提示付款期限为自出票内起十日。
实际执行中的一些财务知识
二、涉税内容与概念
增值税是对在我国境内销售货物或者提供加工、 修理修配劳务，以及进口货物的单位和个人，就 其取得的货物或应税劳务，以及进口货物的金额 计算税款，并实行税款抵扣的一种流转税。
损益表中的本月数和本年累计数可以相比较，本月 是否达到全年平均月均的水平，包括销售收入、费 用率、利润额等。
税收分为国税、地税，国税主要有增值税、消费税、 关税、利息税、外商投资企业所得税，地税主要包 括个人所得税、营业税、企业所得税（内资）、印 花税、土地使用税、房产税等。增值税属于价外税， 是消费者直接承担的，所以在损益表中的产品销售 收入所填写的金额为不含增值税的金额，例如销售 小气车一台，售价为88万，在报表中填写 88/1.17=75.21万元。
财务管理培训课件(共36张)
第七章 收益分配
第一节 收益分配概述 第二节 股利理论和股利政策 第三节 股利分配 第四节 股票分割与股票回购
第一节 收益分配概述
一、收益分配基本原则 广义的收益分配: 对企业收益人和收益总额进行分配的过程 狭义的收益分配: 对企业净收益进行分配 1.依法分配原则: 公司法、外商投资法、会计法等对一般次序和重大比例做了规定 2.资本保全原则: 企业经营和分配不能侵蚀资本，收益分配是对投入资本经过经营而增值的部分。如果有尚未弥补的亏损，就不能进行分配。
2.提取盈余公积金 盈余公积金: 企业在税后利润中计提的用于增强企业物质后备、防范不测事件的资金。 法定盈余公积金: 按净利润10%计提，累计达到注册资本50%后可以不再计提 任意盈余公积: 计提法定盈余公积金、法定公益金、支付优先股股利后，由公司章程或股东会议决定提取的公积金。
企业计提的公积金可以用于弥补超过税前利润弥补期的亏损, 在弥补亏损后, 如果当年实现的利润以及以前年度累计未分配利润不够向股东支付股利, 经股东会特别决议, 可以用盈余公积金支付股利, 但支付额不超过股票面值的6%, 切支付后法定盈余公积金不低于注册资本25%。 企业公积金经股东特别决议后可以用来增加注册资本, 但法定盈余公积金仍不能低于注册资本25%。
固定或稳定增长型
成熟阶段
营垒水平稳定，有留存收益
固定支付率股利政策
衰退阶段
业务减少，获利能力和现金获得能力下降
剩余股利政策
2.确定股利支付水平 通常用股利支付率来衡量。是当年发放股利与当年净利润之比，或每股股利除以每股收益。影响因素: （1）企业所处成长周期 （2）企业投资机会 （3）企业筹资能力和筹资成本 （4）企业资本结构 （5）股利信号的传递功能 （6）借款协议及法律限制 （7）股东偏好 （8）通货膨胀
第一节 收益分配概述 第二节 股利理论和股利政策 第三节 股利分配 第四节 股票分割与股票回购
第一节 收益分配概述
一、收益分配基本原则 广义的收益分配: 对企业收益人和收益总额进行分配的过程 狭义的收益分配: 对企业净收益进行分配 1.依法分配原则: 公司法、外商投资法、会计法等对一般次序和重大比例做了规定 2.资本保全原则: 企业经营和分配不能侵蚀资本，收益分配是对投入资本经过经营而增值的部分。如果有尚未弥补的亏损，就不能进行分配。
2.提取盈余公积金 盈余公积金: 企业在税后利润中计提的用于增强企业物质后备、防范不测事件的资金。 法定盈余公积金: 按净利润10%计提，累计达到注册资本50%后可以不再计提 任意盈余公积: 计提法定盈余公积金、法定公益金、支付优先股股利后，由公司章程或股东会议决定提取的公积金。
企业计提的公积金可以用于弥补超过税前利润弥补期的亏损, 在弥补亏损后, 如果当年实现的利润以及以前年度累计未分配利润不够向股东支付股利, 经股东会特别决议, 可以用盈余公积金支付股利, 但支付额不超过股票面值的6%, 切支付后法定盈余公积金不低于注册资本25%。 企业公积金经股东特别决议后可以用来增加注册资本, 但法定盈余公积金仍不能低于注册资本25%。
固定或稳定增长型
成熟阶段
营垒水平稳定，有留存收益
固定支付率股利政策
衰退阶段
业务减少，获利能力和现金获得能力下降
剩余股利政策
2.确定股利支付水平 通常用股利支付率来衡量。是当年发放股利与当年净利润之比，或每股股利除以每股收益。影响因素: （1）企业所处成长周期 （2）企业投资机会 （3）企业筹资能力和筹资成本 （4）企业资本结构 （5）股利信号的传递功能 （6）借款协议及法律限制 （7）股东偏好 （8）通货膨胀
财务知识培训PPT演示课件
会计的监督职能
会计监督主要是利用会计资料和信息反馈对经济活动的全过程加以控制和指导，包括事前、事中和事 将"咖啡屋"学习模式应用于小学生的 作文教 学中， 落实到 作文教 学的等 各个环 节，充 分激发 了学生 写作的 主动性 和积极 性，加 强了学 生间的 了解与 沟通， 培养了 良好的 写作习 惯，提 高了学 生的写 作水平 。
将"咖啡屋"学习模式应用于小学生的 作文教 学中， 落实到 作文教 学的等 各个环 节，充 分激发 了学生 写作的 主动性 和积极 性，加 强了学 生间的 了解与 沟通， 培养了
会计的反映职能
1
会计的反映职能主要是利用 会计本身特有的方法，将复 杂的经济活动通过归集、整 理、分析，从而形成一系列 有效的数据，为管理者提供 财务信息。
将"咖啡屋"学习模式应用于小学生的 作文教 学中， 落实到 作文教 学的等 各个环 节，充 分激发 了学生 写作的 主动性 和积极 性，加 强了学 生间的 了解与 沟通， 培养了 良好的 写作习 惯，提 高了学 生的写 作水平 。
2 将"咖啡屋"学习模式应用于小学生的 作文教 学中， 落实到 作文教 学的等 各个环 节，充 分激发 了学生 写作的 主动性 和积极 性，加 强了学 生间的 了解与 沟通， 培养了 良好的 写作习 惯，提 高了学 生的写 作水平 。
• 利润表 远近素材
是一定时期企业经营成果的反映。 将经营状况与计划与上年同期进行比较，找出差异，并分析差异形成的原因，为下一步纠正偏差，采取决策 措施，提供依据。
将"咖啡屋"学习模式应用于小学生的 作文教 学中， 落实到 作文教 学的等 各个环 节，充 分激发 了学生 写作的 主动性 和积极 性，加 强了学 生间的 了解与 沟通， 培养了 良好的 写作习 惯，提 高了学 生的写 作水平 。
财务管理培训课件(PPT 41页)
会计师说公司
公司本年实现
的经营现金流
净利润100万
量为负数
企管十六讲
（05）财务管理
12/21/2020
财务管理
1. 财务报表及其分析 2. 货币的时间价值及其运用 3. 投资风险价值 4. 投资决策的衡量 5. 权益资本筹资 6. 负债筹资 7. 资本成本与资本结构 8. 流动资金管理 9. 股利决策
企业财务目标
• 1、生存目标——企业 只有生存，才可能获 利
net worth= assets- liabilities.
资产负债表balance sheet
• 资产负债表的编制原理是"资产=负债+所有 者权益"会计恒等式。它既是一张平衡报表， 反映资产总计（左方）与负债及所有者权 益总计（右方）相等；又是一张静态报表， 反映企业在某一时点的财务状况，如月末 或年末。通过在资产负债表上设立"年初数" 和"期末数"栏，也能反映出企业财务状况的 变动情况。
• 收入费用发生与现金收支之间产生了一个 重要的时间差
• 净利润只是潜在的现金，而经营性现金净 流量是企业经营过程中实际发生的现金净 流入或者净流出
净利润同现金流量的差异
权责发生制 原因：
收付实现制
• 企业的产品发生积压
• 由于客户财务困难， 企业的应收帐款增加
• 不能利用商业信用延 长付款期限
会计报告显示
Sample Small Business Balance Sheet[10]
债权人 股东 资产பைடு நூலகம்
资产负债表 资产负债表结构
流动资产 长期投资 固定资产 其他资产
流动负债 长期负债
所有者权益 （净资产）
财务培训内容PPT课件
财务管理与决策
投资项目评估
投资回报率分析
风险与收益权衡
投资组合优化
01
02
03
04
对投资项目进行全面的评估，包括市场需求、竞争状况、技术可行性等。
计算投资项目的预期回报率，评估项目的盈利潜力。
在投资决策中权衡风险和收益，选择最优的投资方案。
根据投资目标和风险偏好，优化投资组合，实现资产的最优配置。
总结词
了解财务审计的流程，包括审计计划、审计实施、审计报告和后续审计四个阶段。
详细描述
财务审计流程包括审计计划阶段、审计实施阶段、审计报告阶段和后续审计阶段。在审计计划阶段，需要对被审计单位的基本情况进行了解，评估审计风险，制定审计计划。在审计实施阶段，需要进行现场调查、取证、形成工作底稿等。在审计报告阶段，需要根据审计结果编写审计报告，向被审计单位提出整改意见和建议。在后续审计阶段，需要对被审计单位的整改情况进行跟踪和监督。
财务培训内容ppt课件
汇报人：可编辑
2023-12-24
财务基础知识财务预算与计划财务管理与决策财务控制与审计税务管理与筹划财务软件应用与操作
目录
CONTENTS
财务基础知识
介绍财务的定义、目标和功能，以及财务与其他管理领域的关系。
财务基本概念
财务决策过程
财务管理的目标
阐述财务决策的基本步骤和考虑因素，包括预测、预算、决策、控制和评估等。
财务软件应用与操作
总结词
选择合适的财务软件是关键，需要考虑软件的功能、安全性、易用性以及与现有系统的兼容性。
详细描述
在选择财务软件时，应从企业需求出发，对比不同软件的优缺点，选择最适合企业使用的软件。安装过程中需遵循软件供应商提供的指南，确保软件正确无误地安装在计算机上。
企业财务培训资料PPT课件( 18页)
参加 招待 人员
招待 级别
主管 领导
宏大中源太阳能股份有限公司招待费申请单
部 门 职 务 关 系
暂 支 招 待 费
申请人
车辆维修申请单
驾驶员 请修项目
宏大中源太阳能股份有限公司车辆维修申请单
车牌号
现行 公里
修理 厂
请修材料名称
价格
保质 期
损坏原因
审批人
部门 主任
请修 人
维修费报销单（同维修验收单、报账单交至财务）
身份号
估计金额 住宿费
机票或火车票 市内交通费 招待费
出差个人餐费 其他费用 总计
时间: 从 __________ 至__________ 天数： ____________ 申请人签字 __________________ 直线主管 __________________ 部门经理 __________________
依据审批及报销流程
•
1、不是井里没有水，而是你挖的不够深。不是成功来得慢，而是你努力的不够多。
•
2、孤单一人的时间使自己变得优秀，给来的人一个惊喜，也给自己一个好的交代。
•
3、命运给你一个比别人低的起点是想告诉你，让你用你的一生去奋斗出一个绝地反击的故事，所以有什么理由不努力!
•
4、心中没有过分的贪求，自然苦就少。口里不说多余的话，自然祸就少。腹内的食物能减少，自然病就少。思绪中没有过分欲，自然忧就少。大悲是无泪的，同样大悟
无言。缘来尽量要惜，缘尽就放。人生本来就空，对人家笑笑，对自己笑笑，笑着看天下，看日出日落，花谢花开，岂不自在，哪里来的尘埃!
•
5、心情就像衣服，脏了就拿去洗洗，晒晒，阳光自然就会蔓延开来。阳光那么好，何必自寻烦恼，过好每一个当下，一万个美丽的未来抵不过一个温暖的现在。
招待 级别
主管 领导
宏大中源太阳能股份有限公司招待费申请单
部 门 职 务 关 系
暂 支 招 待 费
申请人
车辆维修申请单
驾驶员 请修项目
宏大中源太阳能股份有限公司车辆维修申请单
车牌号
现行 公里
修理 厂
请修材料名称
价格
保质 期
损坏原因
审批人
部门 主任
请修 人
维修费报销单（同维修验收单、报账单交至财务）
身份号
估计金额 住宿费
机票或火车票 市内交通费 招待费
出差个人餐费 其他费用 总计
时间: 从 __________ 至__________ 天数： ____________ 申请人签字 __________________ 直线主管 __________________ 部门经理 __________________
依据审批及报销流程
•
1、不是井里没有水，而是你挖的不够深。不是成功来得慢，而是你努力的不够多。
•
2、孤单一人的时间使自己变得优秀，给来的人一个惊喜，也给自己一个好的交代。
•
3、命运给你一个比别人低的起点是想告诉你，让你用你的一生去奋斗出一个绝地反击的故事，所以有什么理由不努力!
•
4、心中没有过分的贪求，自然苦就少。口里不说多余的话，自然祸就少。腹内的食物能减少，自然病就少。思绪中没有过分欲，自然忧就少。大悲是无泪的，同样大悟
无言。缘来尽量要惜，缘尽就放。人生本来就空，对人家笑笑，对自己笑笑，笑着看天下，看日出日落，花谢花开，岂不自在，哪里来的尘埃!
•
5、心情就像衣服，脏了就拿去洗洗，晒晒，阳光自然就会蔓延开来。阳光那么好，何必自寻烦恼，过好每一个当下，一万个美丽的未来抵不过一个温暖的现在。
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可通过T形账户实现现金流量的编制。 实现往来业务的准确核算处理，简便精确计算账龄。 简化期末损益结转；实现自动转账；结账时检查凭证断号。
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P5
总账凭证处理
凭证录入 凭证查询 凭证过账 凭证汇总 模式凭证 双敲审核 标准凭证引入 标准凭证引出
应收应付 固定资产
工资
总账
现金管理 报表
预算管理
供应链
成本管理
现金流量表
总账系统是K/3财务管理解决方案的核心系统，帮助企业高效完成会计核算和财务管理工 作，实现对关键业务的精细化管理，同时帮助管理者及时掌握财务和业务运营情况。
版权所有 ©1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司
P3
总账系统主流程
P17
现金管理系统主流程
版权所有 ©1993-2
现金管理系统主要功能
多种日记账处理模式； 银行存款及现金对账； 原币、本位币金额同时统计 ； 票据管理； 支票管理 ； 自动生成凭证 ； 资金报表查询 ； 往来结算管理 ； 网银连用 ； 现金流预测 。
P14
报表系统主流程
版权所有 ©1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司
P15
报表系统主要功能
预设实用的报表模板； 报表取数 ； 取数公式批量填充； 多账套取数管理； 报表批量重算和定时重算 ； 多表页管理与表页汇总 ； 报表审核 ； 报表打印 ； 报表分析和图表展示 ； 报表授权管理； 报表发布 。
基础设置 单据管理 报表查询 网银导出方案定义
版权所有 ©1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司
P20
网上银行系统主流程
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如果需对一些往来业务的账龄按单笔业务进行计算，则需 要进行核销的处理；如果只需对账龄进行一个粗略的计算， 则可以不进行往来核销的处理。
版权所有 ©1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司
P10
账龄分析表
用来对往来科目余额的时间分布进行分析， 总账系统中，我们只提供单核算的账龄分 析表，或者是把往来核算的科目下所设置 的所有核算项目都列示出来，不提供多个 核算项目的组合查询。
P13
报表系统概述
报表系统主要处理各种自定义报表的制作，提供了强大的 自定义报表制作功能。
报表系统通过取数函数从总账、成本、固定资产、现金管 理、应收应付以及供应链等模块取数。
具有以下特点：
多系统联用 跨账套取数 数据引入引出 函数设置多样 公式设置简便，操作方便
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金蝶K/3 WISE财务管理系统
金蝶软件（中国）有限公司
2020/3/18
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版权所有 ©1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司
目录
K/3标准财务管理解决方案 K/3标准财务产品 其他财务产品
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P2
总账系统概述
总账系统主要通过会计凭证与其他系统建立无缝联接
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P16
现金管理系统概述
现金管理系统是K/3系统的成熟子模块，适用于广 大企业处理企业中的日常出纳业务。处理以下几 类业务：
现金业务 银行业务 票据管理业务 凭证管理 往来结算 现金流预测
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P19
网上银行系统概述
面向企业资金管理人员设计，提供和四大国有商业银行及 招商银行、交通银行、光大银行、民生银行等多家股份制 银行的无缝直联功能，实时接收银行收付款单据，提交付 款指令，查询银行账户收支情况，帮助企业快速处理资金 业务，及时全面地掌握资金信息，从而提高资金使用效率， 优化资金配置 ：
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P8
现金流量
该部分提供凭证录入指定和T形账户批量指定现金流量项目， 自动生成现金流量表主表与附表的功能，支持现金流量表多 级次多币别的查询，帮助企业快速准确地编制现金流量表， 加强资金管理 ：
T型账户 附表项目 附表项目调整 现金流量表 现金流量查询
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P11
结账
期末调汇 结转损益 自动转账 摊销预提 期末结账
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P12
调整期间业务处理
调整期间管理 调整期间凭证录入 调整期间凭证查询 调整期间凭证过账
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总账系统是财务系统的核心。
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P4
总账系统特色
科目多核算设置。每一会计科目可带任意多核算项目进行核 算，从而满足对多种辅助核算信息的查询与分析；
提供科目计息和预算控制等多种控制手段； 系统高度集成。与其他业务系统无缝链接，实现数据传递和
业务单据与凭证间联查，实现了业务和财务一体化管理。 实现账簿、报表和凭证的关联查询；提供跨期查询功能。 多币别核算的处理。 准确编制现金流量表。在凭证录入时指定现金流量项目，也
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P6
账簿
总分类账 明细分类账 数量金额账 多栏账 核算项目账
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P7
财务报表
该部分主要提供系统内设的各内报表的查询功能， 该部分不能进行业务处理，提供以下报表：
科目余额表 试算平衡表 日报表查询 摘要汇总表 核算项目报表 科目利息计算表 调汇历史信息表
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P9
往来管理
总账系统往来业务有以下两种处理方式：
不进行往来业务核销。账龄的计算是基于最后一笔业务的 发生时间来进行计算；
进行往来业务核销。对每笔业务进行核销，能够精确计算 账龄。
提示：核销处理不是必须的流程，不进行核销处理也可以 进行往来对账单查询和账龄分析表的查询。
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P5
总账凭证处理
凭证录入 凭证查询 凭证过账 凭证汇总 模式凭证 双敲审核 标准凭证引入 标准凭证引出
应收应付 固定资产
工资
总账
现金管理 报表
预算管理
供应链
成本管理
现金流量表
总账系统是K/3财务管理解决方案的核心系统，帮助企业高效完成会计核算和财务管理工 作，实现对关键业务的精细化管理，同时帮助管理者及时掌握财务和业务运营情况。
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P3
总账系统主流程
P17
现金管理系统主流程
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现金管理系统主要功能
多种日记账处理模式； 银行存款及现金对账； 原币、本位币金额同时统计 ； 票据管理； 支票管理 ； 自动生成凭证 ； 资金报表查询 ； 往来结算管理 ； 网银连用 ； 现金流预测 。
P14
报表系统主流程
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P15
报表系统主要功能
预设实用的报表模板； 报表取数 ； 取数公式批量填充； 多账套取数管理； 报表批量重算和定时重算 ； 多表页管理与表页汇总 ； 报表审核 ； 报表打印 ； 报表分析和图表展示 ； 报表授权管理； 报表发布 。
基础设置 单据管理 报表查询 网银导出方案定义
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P20
网上银行系统主流程
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如果需对一些往来业务的账龄按单笔业务进行计算，则需 要进行核销的处理；如果只需对账龄进行一个粗略的计算， 则可以不进行往来核销的处理。
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P10
账龄分析表
用来对往来科目余额的时间分布进行分析， 总账系统中，我们只提供单核算的账龄分 析表，或者是把往来核算的科目下所设置 的所有核算项目都列示出来，不提供多个 核算项目的组合查询。
P13
报表系统概述
报表系统主要处理各种自定义报表的制作，提供了强大的 自定义报表制作功能。
报表系统通过取数函数从总账、成本、固定资产、现金管 理、应收应付以及供应链等模块取数。
具有以下特点：
多系统联用 跨账套取数 数据引入引出 函数设置多样 公式设置简便，操作方便
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金蝶K/3 WISE财务管理系统
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总账系统概述
总账系统主要通过会计凭证与其他系统建立无缝联接
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现金管理系统概述
现金管理系统是K/3系统的成熟子模块，适用于广 大企业处理企业中的日常出纳业务。处理以下几 类业务：
现金业务 银行业务 票据管理业务 凭证管理 往来结算 现金流预测
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网上银行系统概述
面向企业资金管理人员设计，提供和四大国有商业银行及 招商银行、交通银行、光大银行、民生银行等多家股份制 银行的无缝直联功能，实时接收银行收付款单据，提交付 款指令，查询银行账户收支情况，帮助企业快速处理资金 业务，及时全面地掌握资金信息，从而提高资金使用效率， 优化资金配置 ：
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现金流量
该部分提供凭证录入指定和T形账户批量指定现金流量项目， 自动生成现金流量表主表与附表的功能，支持现金流量表多 级次多币别的查询，帮助企业快速准确地编制现金流量表， 加强资金管理 ：
T型账户 附表项目 附表项目调整 现金流量表 现金流量查询
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结账
期末调汇 结转损益 自动转账 摊销预提 期末结账
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调整期间业务处理
调整期间管理 调整期间凭证录入 调整期间凭证查询 调整期间凭证过账
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总账系统是财务系统的核心。
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P4
总账系统特色
科目多核算设置。每一会计科目可带任意多核算项目进行核 算，从而满足对多种辅助核算信息的查询与分析；
提供科目计息和预算控制等多种控制手段； 系统高度集成。与其他业务系统无缝链接，实现数据传递和
业务单据与凭证间联查，实现了业务和财务一体化管理。 实现账簿、报表和凭证的关联查询；提供跨期查询功能。 多币别核算的处理。 准确编制现金流量表。在凭证录入时指定现金流量项目，也
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P6
账簿
总分类账 明细分类账 数量金额账 多栏账 核算项目账
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财务报表
该部分主要提供系统内设的各内报表的查询功能， 该部分不能进行业务处理，提供以下报表：
科目余额表 试算平衡表 日报表查询 摘要汇总表 核算项目报表 科目利息计算表 调汇历史信息表
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往来管理
总账系统往来业务有以下两种处理方式：
不进行往来业务核销。账龄的计算是基于最后一笔业务的 发生时间来进行计算；
进行往来业务核销。对每笔业务进行核销，能够精确计算 账龄。
提示：核销处理不是必须的流程，不进行核销处理也可以 进行往来对账单查询和账龄分析表的查询。