报销制度管理办法范本

报销制度管理办法范本
第一章总则
第一条为规范和加强报销管理工作，提高经费使用的效益和监督的制约作用,保障经费使用按规定进行,特制定本办法。

第二章报销范围和原则
第二条本办法适用于单位内各项经费的报销管理工作。

第三条报销原则：经济适用、合理、合法。

第四条报销范围：各项业务发生的费用，如交通费、会议费、差旅费、住宿费、调研费等，均可按规定报销。

第三章报销流程
第五条报销流程包括填报报销申请单、审核、报批、报销、复核等环节。

第六条报销申请单必须真实、准确、完整填报，必要的附件如发票、行程单等也必须齐全。

报销申请单由报销人自行填写，并经过所在部门领导审批签字后，方可提交财务部门审核。

第七条报销申请单在提交财务部门后，由财务部门进行审核。

财务部门在核实后进行报批，并经所在部门领导签字确认后，报销人方可进行费用的报销。

第八条财务部门进行报销审核时，应认真核对各项费用的真实性、合法性和准确性，并负责保存审核的报销材料。

第九条报销人在收到报销款项后，应及时核对报销金额是否正确。

如有问题，应及时提出并要求财务部门进行解释和处理。

第十条报销人应将费用报销情况如实记录，并保存相关票据、凭证等相关材料，以备复核人员核实。

第四章报销管理
第十一条报销人应按规定的报销流程和程序，准备和填报报销申请单，并如实记录相关事项。

第十二条报销人应如实填写报销申请单的各项内容，包括费用发生的时间、地点、金额、性质、用途等信息。

对于特殊费用，应详细说明。

第十三条报销人应提供该费用的发票、票据等相关票据作为凭证，并按要求提供行程单、收据等辅助材料。

第十四条报销人在填写报销申请单时，应认真仔细，不得有虚假、夸大或隐瞒真实情况的情况。

第十五条报销人应在收到报销款项后，对报销金额进行核对确认，如有问题应及时提出。

第十六条财务部门对收到的报销申请单进行审核，并核实报销金额的正确性、合法性和准确性。

第五章监督和处理
第十七条报销管理应建立相应的监督机制，对报销人和财务部门进行监督。

第十八条监督机制包括内部审计、外部审计等方式。

对于发现问题的，应及时提出，并进行相应的纠正和处理。

第十九条对于违反本办法的行为，应按相关规定进行处理，包括扣款、追究责任等。

第六章附则
第二十条本办法由单位财务部门负责解释和修改。

第二十一条本办法自颁布之日起生效，并适用于单位内各项经费的报销管理工作。

第二十二条本办法的解释权归单位财务部门所有。

以上为报销制度管理办法的一份范本，希望对你有所帮助。

具体的报销制度管理办法还需根据实际情况进行具体规定和制定。

报销制度管理办法范本（二）
第一章总则
第一条为规范和管理企业的报销制度，提高企业财务管理的效率和履行审计机关对企业的审核，依据《中华人民共和国公司法》及其他相关法律法规，制定本报销制度管理办法。

第二条报销制度是指企业在规定范围内，员工在正常业务活动过程中发生费用、款项等支出，按照一定的程序和要求向企业申请报销，并经过审核、审批、财务支付等环节实现报销的一种制度，旨在规范费用报销、防止财务风险、提高管理效率。

第三条报销制度适用于本企业所有员工，包括全职员工和兼职员工。

第四条本制度的内容包括报销范围、报销申请程序、报销审批程序、报销审核程序、报销支付程序等。

第二章报销范围
第五条报销范围是指员工在正常工作过程中发生并与工作相关的费用支出，包括但不限于以下几类：
（一）差旅费：员工因公务出差所发生的交通费、食宿费、交际费等；
（二）会议费：员工因参加公司内外部会议所发生的交通费、住宿费、餐费等；
（三）培训费：员工因参加公司组织的培训、进修所发生的学费、交通费、住宿费等；
（四）办公费用：员工因购买、使用与工作相关的办公用品、设备所发生的费用；
（五）通讯费用：员工因公务需要使用手机、电话、传真等通讯工具所发生的费用；
（六）业务招待费：员工因公务需要进行业务招待所发生的费用；
（七）其他费用：与员工正常工作过程中发生的费用，经企业合理认可的。

第六条员工需通过填写报销申请表，详细列明发生费用的种类、金额、时间、事由等相关情况，并附上相关发票、单据等凭证来申请报销。

第七条企业应根据实际情况，对员工报销的费用进行审核和审批，核实费用的合理性和有效性。

第三章报销申请程序
第八条员工在申请报销前，应按照报销制度的要求准备相关的申请材料，包括报销申请表、相关发票、单据等凭证，并填写申请表中的项目和内容。

第九条员工应尽快提交报销申请，一般不晚于费用发生后的10个工作日内，逾期未提交的，企业不予受理。

第十条员工提交报销申请后，应将相关申请材料交给部门主管或财务部门进行审核。

第十一条部门主管或财务部门应在收到员工报销申请后的5个工作日内，进行初步审核。

对申请材料进行全面的核实和审查，审核费用的合理性和有效性。

第十二条若初步审核通过，部门主管或财务部门应在5个工作日内，将审核通过的报销申请表转交给企业财务部门。

第十三条企业财务部门应在收到审核通过的报销申请表后的5个工作日内，对申请进行终审，并将审核通过的报销申请表转交给付款单位。

第四章报销审批程序
第十四条企业报销审批程序应进行多级审批，以确保报销的合规性和透明度。

第十五条报销申请经过初步审核通过后，应由上级主管或负责人进行初步审批。

上级主管或负责人对报销事项进行审批，核实报销的合理性和有效性。

第十六条上级主管或负责人审批通过的报销申请，应当将审批表签字，同时将报销申请表连同审批表一并交给下一级审核人。

第十七条报销申请表连同审批表经过每一级审核人的审批，直至最终审批人。

第十八条最终审批人应对报销申请进行最终审批，并将审批表签字。

若报销申请被最终审批人否决，企业应向员工说明理由，并告知申请者有权提起申诉。

第十九条审批人员应及时审批，否则应向申请人说明理由，并在5个工作日内完成审批。

第五章报销审核程序
第二十条企业财务部门收到审核通过的报销申请表后，应进行核对和整理，核对申请表上填写的内容与附上的凭证是否一致。

第二十一条企业财务部门应对被报销的费用进行财务审核，核实费用是否符合相关法律法规的规定；核对发票、单据等凭证的真实性和有效性。

第二十二条若发现报销申请的费用不符合相关规定的，企业财务部门应及时向申请者说明理由，并责令申请者退回全部或部分费用。

第二十三条若财务部门审核通过，企业财务部门应进行录入财务系统，并按照规定的时间进行支付。

第六章报销支付程序
第二十四条企业财务部门应在支付时间到期前，根据报销申请表中填写的收款人姓名、银行账户等信息，按照相关规定进行支付。

第二十五条企业财务部门在支付过程中，应注意核对收款人信息的准确性和真实性。

第二十六条企业财务部门应及时将支付信息反馈给申请者，确保申请者能够及时了解到支付的进度和结果。

第七章审计和监督
第二十七条企业应建立完善的审核机制，定期对企业报销制度的执行情况进行审计和监督。

第二十八条企业财务部门应保存好企业的财务凭证、报销申请表、审批表等，以备审计机关进行审核。

第二十九条违反本制度的申请者，将会受到相应的惩罚，根据违规情节轻重，可能会给予警告、扣发奖金、停职、解聘等相应的惩罚。

第三十条对于涉嫌违法、违纪的报销行为，企业应当依法报告相关部门进行处理。

第八章附则
第三十一条对于未尽事宜，企业将根据实际情况进行具体处理，并及时为员工解答相关问题。

第三十二条本报销制度管理办法自颁布之日起生效，并适用于全体员工。

第三十三条本报销制度管理办法由企业财务部门负责解释和修改。

以上为报销制度管理办法的模板，具体实施中应根据企业的实际情况进行适当的调整和完善，确保报销制度的顺利进行和管理的规范性。

报销制度管理办法范本（三）
第一章总则
第一条为规范单位的报销管理，加强审批程序，确保报销经费使用合理、合法，制定本办法。

第二条本办法适用于本单位所有人员的差旅费、业务招待费、培训费等报销事项。

第三条报销人员应该遵守本制度规定的相关程序和要求，按照制度的规定进行报销申请和审批。

第四条本制度的具体实施以及相关工作的管理和监督由单位的财务部门负责。

第五条所有的报销人员应当保持报销记录的真实性和准确性，对于任何虚假记录和弄虚作假的行为，将按照单位的纪律进行处理。

第六条所有的报销事项必须符合国家有关财务管理法规和单位的相关政策要求。

对于不符合要求的报销事项，将不予以报销。

第七条本办法的任何修改都应经过相关部门批准，并及时通知报销人员。

第二章报销申请和审批程序
第八条报销人员在申请报销前，必须先填写报销申请表格，并附上相关的票据和财务凭证。

财务部门将按照核实程序审核申请，并将审核结果通知报销人员。

第九条报销申请表格必须包括以下内容：
1. 报销人员的基本信息，包括姓名、单位、岗位等；
2. 报销事项具体内容说明，包括费用种类、金额、使用时间和地点等；
3. 相关票据和财务凭证的原件复印件；
4. 报销人员的签名和日期。

第十条报销事项必须提供真实和准确的票据和财务凭证，包括发票、收据、行程单等。

如有遗失或损坏的情况，报销人员必须出具相关证明，并向财务部门进行说明和登记。

第十一条报销申请一经审批通过，财务部门将安排相关款项报销，并及时通知报销人员领取报销款项。

第十二条报销申请一经审批不通过，财务部门将告知报销人员，并说明相关原因。

第三章财务监督和内部控制
第十三条为加强对报销经费的监督和控制，财务部门应当建立健全的财务管理制度，确保报销经费的合法性和合规性。

第十四条财务部门应当对报销申请进行严格的审查和核实，对于不合规或涉嫌违法的报销事项要立即通知有关部门进行调查和处理。

第十五条财务部门应当定期对报销事项进行组织检查和审计，发现问题及时纠正，并向有关部门报告。

第十六条所有的报销票据和财务凭证必须按照规定的期限进行归档和保存，以备日后审计和查验。

第十七条财务部门应当建立健全的内部控制机制，确保报销经费的安全和有效。

第四章纪律管理和责任追究
第十八条对于违反本制度的报销人员，将按照单位的纪律规定进行处理，并依法追究法律责任。

第十九条财务部门在工作中发现任何违反制度和规定的情况，必须及时报告给有关部门，并配合进行调查和处理。

第二十条对于管理不善、造成经济损失的财务部门负责人，将依法追究法律责任。

第五章附则
第二十一条本办法自颁布之日起生效，同时废止之前的相关制度和规定。

第二十二条本办法的解释权归单位的财务部门所有。

如有需要，可以根据实际情况进行适当的修改和补充。

第二十三条本办法的具体实施细则由财务部门负责制定并向全体报销人员公布。

第二十四条本办法的解释权由单位财务部门所有。

以上即为报销制度管理办法范文，仅供参考。

具体实施应根据单位实际情况进行适当的修改和补充。

第 11 页共 11 页。