公司固定资产管理制度及表格
公司固定资产管理制度办法附表格
公司固定资产管理制度办法附表格一、总则1、为加强对公司所属固定资产的管理，使固定资产管理工作规范化，特制定本制度。
2、固定资产定义：凡使用年限在一年以上，单价在2000元以上的生产资料均列入固定资产，并加以管理。
使用年限在一年以上价值不足2000元的高档办公用品、通信器材也列入固定资产管理。
3、通用固定资产指计算机（包含台式和便携式）、打印机、办公家具、办公设备、各种配件等，特殊固定资产指为研发、设计、施工专用的仪器设备和消费类商品、汽车等。
二、固定资产分类与折旧1、固定资产分类固定资产按公司规定分为房屋建筑物、通用设备、电子设备、专用设备、运输设备5大类，各类包含内容见“固定资产分类表”。
2、固定资产分类折旧固定资产按“工业企业固定资产分类折旧年限表”规定折旧。
三、固定资产管理原则1、总裁授权行政部负责固定资产的统一管理，使用人负责对自己使用的固定资进行日常管理。
2、行政部负责拟订固定资产管理制度。
3、行政部负责制定公司固定资产管理流程、计划、审核、审批、采购、登记、报销、发放、调配、封停、报废、统计分析等，对公司固定资产总体管理负责。
（1）、根据公司和各部门固定资产购置计划，人事行政部门负责组织、调配、验收、建帐建卡建档。
（2）、负责公司固定资产实物管理，建立健全公司固定资产台帐，保证帐物卡相符。
（3）、负责设备维修维护工作。
（4）、负责公司固定资产盘点工作，保证实物与财务帐卡相符。
（5）、掌握公司所有资产运行情况，及时提供固定资产报表和数据。
（6）、负责固定资产采购、验收工作。
（7）、负责受理或办理固定资产报废工作。
四、固定资产丢失与损坏处理（一）、丢失：设备丢失分别追究个人和部门负责人的责任，数额较大时报公安部门立案追查。
1、非立案情况：可根据设备在账面上所显示的残值，由公司人事行政部门组织调查，根据结果由当事人进行赔偿，并对当事人和相关管理人员进行处罚。
2、没有残值显示，按设备使用的年限，原值或新旧程度折扣比例确定残值按上述原则进行扣罚。
公司固定资产管理制度 ( 附全套流程图表格)
XXX有限公司固定资产管理制度（2019-9-20）一、总则第一条为了加强公司对固定资产的管理，明确资产管理和使用部门的职责，确保固定资产的安全与完整，提高固定资产的使用效率，特制定本制度。
第二条本制度所指的固定资产是指单位价值在1000元以上、使用期限超过一年，并且在使用过程中保持原有物质形态的资产，包括房屋及建筑物、用于生产经营的机器机械设备、运输设备、工具器具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。
非生产经营性设备单位价值在2000元以上，且使用年限在二年以上的也作为固定资产管理。
不具备以上条件的物质设备，则作为低值易耗品。
第三条本制度适用于本公司及子公司与固定资产的取得、使用、盘点、处置、转移等活动有关的部门及个人。
二、固定资产分类与编码第四条公司的固定资产分为五大类：1、房屋及建筑物，是指公司拥有的供生产经营使用和为职工生活福利服务的房屋、建筑物及其附属设备，如厂房、办公用房、仓库、食堂、宿舍等。
2、机器机械设备，是指各种机器、机械、机组、生产线及其配套设备，各种动力、输送、传导设备等。
3、交通运输工具，是指企业所拥有的交通及运输工具，如汽车、叉车等。
4、电子设备，本项所称的电子设备，是指由集成电路、晶体管、电子管等电子元器件组成，应用电子技术(包括软件)发挥作用的设备，包括计算机、空调、复印机、投影仪、打印机等，以及由电子计算机控制的机器人、数控或者程控系统等。
5、办公家具，是指用于办公及生活用的桌椅、沙发、家具、书橱等。
第五条公司对固定资产实行编码管理。
1、固定资产后取得后，由人事行政部予以分类编号并粘贴标签。
对于成套设备，各组成部分如单独领用，应分别编号，如购置一套计算机，主机、显示器应分别编号，键盘、鼠标易损可以不单独编号。
2、固定资产的编码方法固定资产编码采用4层8位数字代码表示：第1位表示固定资产的类别；第2、3位表示固定资产取得年份的后两位数；第4、5位表示固定资产取得月份；第6、7、8位表示流水号。
固定资产管理制度附带管理用表格报告
固定资产管理制度附带管理用表格报告固定资产管理制度是公司日常运营中非常重要的一部分，它能够帮助公司更好地管理和使用固定资产，提高资产的使用效率和降低运营成本。
为了更好的实施固定资产管理制度，公司需要建立一套完整的固定资产管理报告系统，不仅仅是对资产的管理，也对资产运营状况进行分析和决策支持。
以下是一些常用的固定资产管理用表格报告：1. 固定资产清单表这是一个最基本也是最重要的表格，它包含了公司所有固定资产的基本信息，比如名称、规格、数量、价格、购置日期、使用部门、保修期等等。
固定资产清单表是整个固定资产管理报告系统的核心，其他表格都是基于它来分析和研究资产的运营情况。
2. 固定资产折旧表这个表格记录了公司所有固定资产的折旧情况，按照会计政策计算每个资产的预计使用年限，根据不同资产类别的折旧法则按月份计算折旧金额，以便将固定资产的价值逐年核销并反映在财务报表中。
3. 固定资产闲置表这个表格用来记录公司固定资产的闲置情况，包括哪些资产已经不再使用或者没有使用频次非常低，进一步分析为什么会闲置，可能是已经过时、已经损坏或者操作困难等等，确定是否应该报废或者变卖等下一步处理方案。
4. 固定资产保修表这个表格主要用于记录公司固定资产的保修情况，包括哪些设备正在保修期内，保修时限和保修方式，有助于更好地掌握固定资产的质量状况，留意是否需要换新、维修以及呈现产品质量的趋势。
5. 固定资产售后维修费用表这个表格用于记录公司固定资产售后维修费用的情况，包括哪些设备在使用过程中需要维修，维修的原因、费用和时间等等。
这个表格可以帮助公司更好地管理维修费用，并针对问题排查维修费用的累计与支出。
上述的这些表格是固定资产管理制度附带的用表格报告，如果更深入的使用，还可以进一步拓展和创新表格，以适应公司不同的需求和管理方式，进一步提高资产的管理和运营效率。
固定资产管理制度(附带管理用表格)
固定资产管理制度(附带管理用表格)一、制度目的本制度的目的是为了规范和加强固定资产管理工作，采取科学的方法和规范的管理，保证固定资产的安全、稳定、有效使用和准确账务，最大限度地提高资产的使用效率、科学管理水平和经济效益。
二、适用范围本制度适用于公司内所有固定资产的管理。
三、重要定义1. 固定资产：指公司所有货币与货币等价物购买并拥有、使用期限长达一年以上、单价高于国家规定标准的、用于生产经营业务的资产，包括土地、建筑物、机器设备、运输工具、家具器材、电子设备等。
2. 资产编码：为每一笔资产编制一个唯一的数字编码。
3. 购置价值：指固定资产的实际购置价格，包括原值、关税、运费、装卸费、保险费。
4. 发票制度：每张发票上必须标明购置资产的名称、型号、数量、单价、金额、税额及出售方名称、地址、税务登记号、日期等内容，所有资产购置票据均纳入公司财务报表。
四、固定资产管理流程1. 采购流程（1）采购需求：根据公司的经营计划，财务会计部门根据实际资产需求，填写《固定资产采购申请表》（附表1），提出采购建议。
（2）审核申请：财务会计部门根据采购申请进行审核，在确认申请无误后，将《固定资产采购申请表》报至总经理办公室。
（3）编制采购计划：总经理办公室按照申请的时间、资金筹措和急需程度等因素编制采购计划。
（4）招标发包：总经理办公室根据采购计划，向固定资产销售商或经销商发出采购招标文件。
（5）评标：总经理办公室组织评标委员会对招标方案进行评审，评选出最有利的承包商。
（6）合同签订：总经理办公室与承包商签订购买协议或固定资产购置合同。
（7）设备验收：财务会计部门与使用部门共同指导验收购置资产，验货合格后方可保管。
2. 投资流程（1）立项：各部门提交并汇总固定资产投资计划，由总经理办公室对计划进行审核。
（2）编制预算：编制固定资产投资预算，经总经理审批后立项并报公司领导同意。
（3）建设方案设计：资产管理部门组织专家，制定固定资产投资建设方案。
公司资产管理制度表格
公司资产管理制度表格第一章总则第一条为规范公司的资产管理，保障公司资产的安全和有效利用，提高公司资产管理水平，根据国家相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条公司资产管理制度适用于公司全部部门及员工。
第三条公司资产管理工作的宗旨是：做到谁使用，谁管理，做到公开、透明，保障公司资产的安全和有效利用。
第二章资产管理机构第四条公司设立资产管理部门，负责公司全部资产的管理和监督。
第五条资产管理部门具体职责包括：(一) 制定公司资产管理制度和相关规范；(二) 统一管理公司资产的采购、领用、使用和报废等工作；(三) 对公司资产进行定期盘点和清查；(四) 组织开展资产管理的培训和宣传工作；(五) 监督检查公司各部门对资产的管理情况。
第六条资产管理部门由公司直接领导任命部门主管，负责全面领导和管理资产管理工作。
第七条公司各部门应当积极配合资产管理部门的工作，保障公司资产的安全和完整。
第三章资产管理流程第八条公司资产包括固定资产、流动资产和无形资产等。
第九条公司购买固定资产时，需填写资产采购申请表，经上级领导批准后方可采购。
第十条公司领用固定资产时，需填写资产领用申请表，经资产管理部门审核后方可领用。
第十一条公司对固定资产进行维修和维护时，需填写资产维修维护记录表，详细记录维修细节和费用，并经资产管理部门确认。
第十二条公司进行固定资产报废时，需填写资产报废申请表，经资产管理部门审核确认后方可报废。
第十三条公司进行资产盘点时，需由资产管理部门组织实施，各部门配合提供相应信息和数据。
第十四条公司员工退休或调离公司时，需归还所有领用的资产并填写归还资产清单。
公司将对归还资产进行清点和确认。
第四章资产管理制度执行第十五条公司资产管理部门定期组织对公司资产进行检查和评估，并向公司领导汇报情况。
第十六条公司各部门要加强对资产的自查和管理，及时发现和解决问题。
第十七条公司对资产管理工作突出表现的员工给予表彰和奖励，对不遵守规定的员工进行批评教育和处罚。
固定资产管理制度附带管理用表格
固定财产管理制度第1章总那么第 1 条为增强公司固定财产管理，提升固定财产使用效益，优化财产配置，保证公司经营管理目标的实现，依据国家有关法例，联合公司实质状况，特拟订本制度。
第 2 条固定财产是指派用限期超出 1 年，单位价值在规定的标准〔2000 元〕以上，并在使用过程中保持原有实物形态不变的房子、建筑物、机器设施、工具等。
第 3 条公司综合部是公司财产的归口管理部门，负责财产的购买、保留、维修、报废、清点等工作；公司财务部是固定财产的价值管理部门，负责固定财产的价值核算。
第 4 条固定财产管理的内容包含财产购买、财产调剂和调拨、财产核算、财产保留、清点及处理。
第2章财产购买第 6 条公司固定财产购买应该归入全面估量管理系统。
公司综合部行政总务负责统计各部门固定财产申购状况、编制公司年度固定财产投资方案与估量、安排财产购买等事项。
第 7 条每年年终综合部向各财产使用部门下发 ?固定财产需求统计表?〔附件 1〕，各部门申报本部门固定财产购买需求，经部门负责人审查后提交综合部。
第 8 条固定财产的使用部门在申报固定财产需求时应试虑固定财产的使用状况、公司展开战略和经营目标等要素；对固定财产的投资工程还需进行可行性进行研究和剖析，组织专家进行论证；关于30万元以上的固定财产投资工程，应该考虑邀请独立的中介机构或专业人士进行可行性研究与评论。
可行性研究成就、公司领导审批建议连同需求统计表一并提交综合部。
第 9 条综合部行政总务对各部门提交的?固定财产需求统计表?进行审查汇总，编制?固定财产购买方案表? 〔附件 2 〕，经综合主管审查后，提交财务主管、分管副总审查、总经理审批。
审批通事后的固定财产购买估量将归入全面估量管理。
第 10 条每个月方案工作会前，综合部应该依据年度固定财产购买方案安排本月固定财产购买方案与估量，并填写?固定财产购买审批表?〔附件 3〕，提交公司工作方案会审批，审批通事后由财务部依据会议要求负责均衡资本进出工作。
固定资产管理制度(附固定资产管理相关管理表格)
《固定资产管理制度》（V1.0）(一)总则第一条为了加强公司固定资产管理，规范管理流程，明确固定资产在申购、采购、使用、报废等各环节的权、责、利和明确部门与员工的职责，结合公司现有实际情况，制定本制度。
第二条所称固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，且使用年限超过两年的也作为固定资产。
第三条价值达不到2000元，使用年限一年以上的低值易耗品（各种工具、器具和办公用品）也视同固定资产进行管理。
虽不计入会计中的固定资产管理，但行政部须设簿登记列入管理。
第四条行政人事部为本公司固定资产总管理单位，负责统一编号、资产调配，并责成各部门部对其资产作妥当的管理。
第五条财务部为固定资产的核算部门。
负责设置固定资产总帐及明细分类帐，对固定资产的增减变动及时进行帐务处理，定期组织与行政人事部对固定资产每半年进行一次盘点，做到帐实相符，保持帐、物、卡一致。
第六条本制度适用于公司各部门、各项目部和各员工。
凡有关固定资产的分类编号、添置改良、验收、保管、调拨、出售、报废、盘点等手续，悉依本办法处理。
(二)固定资产添置第七条固定资产的请购由请购部门填《固定资产申购表》（附件1），先送行政人事部查核无法调配时，再按权责规定呈核后交采购人员实施采购。
第八条请购单上应详填名称、规格、型别、性能、质量、用途或者效益等资料，以备采购及验收的依据。
第九条行政办公类用品的固定资产由行政人事部负责询价购买；专业仪器、设备采购办在总经理批准后，可委托专业技术人员办理；其余的固定资产申购由申购部门提供三家供应商的报价情况，报部门负责人（各项目负责人）、行政部、财务部、相关部门、总经理批准后由公司指定专人购买。
第十条固定资产资产指定购买人根据《固定资产申购表》中所需物资的名称、品牌、型号联系相关供货商，进行比对，并与其商谈好价格及售后情况，根据商谈结果填写《固定资产采购申请表》（附件2），通过总经理批复后并启动采购。
最新公司固定资产管理制度及表格
固定资产管理制度一、为了加强公司固定资产管理，规范固定资产管理流程，明确在申购、采购、使用、报废等各环节的权、责、利，明确部门与员工的职责，结合公司现有实际情况，特制定本制度。
二、固定资产的标准本公司将单位价值在1000元以上或使用期限超过2年的设备、器具、工具，作为固定资产管理。
三、固定资产的分类1、电子设备：包括显示器、主机、打印机、传真机、复印机、电话，装订机等相关办公设备；2、办公家具：包括空调、饮水机、文件柜、办公桌椅等；3、其它：一切与公司经营、办公有关的其它物品。
四、固定资产的管理固定资产的购置、验收、领用、变更、报废等，都由行政部统一管理。
分发到个人使用的固定资产，由个人管理和保管。
行政部管理职责：1、审核部门要求申购的固定资产是否合理；2、验收采购回来的固定资产是是否合格，合格后入库；3、将固定资产的日常管理和使用落实到个人；4、对固定资产的变更进行记录；5、审核使用年限过长的固定资产是否可以报废；6、对固定资产编号、登记、每年固定盘点固定资产，做到账物相符。
个人管理职责：1、负责监管、保存好分配到个人使用的固定资产，公司实施“谁使用，谁保管”的原则。
固定资产发生遗失，非正常损耗，保管人应当承担赔偿责任。
若非正常损耗，保管人能够指证责任人的，免除赔偿责任；2、保持固定资产的日常清洁卫生；3、固定资产损坏以后，及时上报行政部修理或更换。
固定资产核算部门1、财务部为公司固定资产的核算部门；2、财务部设置固定资产账目；3、财务部对固定资产的增减变动进行财务处理；4、财务部会同行政部对固定资产进行盘点，做到帐物相符。
5、根据实际情况协同固定资产管理部门（行政部）对资产计提减值准备五、固定资产的购置1、公司实施“谁使用，谁申购”的原则进行申购。
各部门要购置固定资产，需填写“固定资产申购单”（格式后附1），由部门经理、财务经理、总经理审核后，行政部备案；2、经批准后，由行政部安排专人负责采购，一定要写清楚购买物品的品牌、规格、数量、金额。
固定资产管理制度表单
固定资产管理制度表单固定资产管理制度表单1.固定资产管理制度一、制度目的为规范公司固定资产的使用、保管和管理，制定固定资产管理制度，有效保障公司固定资产的安全、稳定地运营。
二、适用范围本制度适用于公司内部单位、员工使用、保管和管理的全部固定资产，包括不限于土地、房屋、办公设备、机器设备、交通工具等。
三、制度内容1.固定资产的获取公司内部单位需要获取固定资产，应经过相应程序和权限的审核和批准，并在专门岗位填写《固定资产购置申请表》，申请表中应包括资产名称、型号、数量、用途、来源、价格等相关信息，并附上财务部门资料齐全的《采购合同》或《入库清单》的复印件。
审批完毕后，申请部门方可进行采购、领用或安装等操作。
2.固定资产的使用公司内部单位需要使用固定资产，应按照相应的程序和安全措施使用，遵守相关规定，加强固定资产的保养和维修，确保资产完好、正常地运转。
3.固定资产的保管公司内部单位应加强对固定资产的保管，对于有统一存储位置的固定资产，应进行完备的记录和台账，包括资产名称、编号、型号、规格、来源、状态、存储位置、批准人及使用人信息等，并实行防火、防盗等措施，确保资产安全。
如需移动使用，则应报备相关流程并进行相应的审批。
4.固定资产的盘点公司内部各单位每年至少进行一次固定资产的盘点，对存在缺陷、损失、无法使用等情况的资产及时进行处理，保护公司利益。
5.固定资产的处置公司内部单位需对固定资产进行处置时，严格按照相关流程和手续进行，应报备相关流程并进行相应的审批，如需进行变卖，则应进行公开招标等方式进行，确保公司资产利益。
四、制度执行1.对于公司内部单位和员工涉及到固定资产的使用和管理，应提高责任意识，遵守和执行本制度的各项规定。
2.财务部门应按时完善固定资产相关记录和台账，保持信息的及时、准确和完整。
3.公司内部单位应积极配合进行固定资产的盘点，如有异常情况应及时反馈，主动协助财务、安保等部门进行调查处理。
公司固定资产管理制度 ( 附全套流程图及表格)
XXX有限公司固定资产管理制度(2019—9-20）一、总则第一条为了加强公司对固定资产的管理，明确资产管理和使用部门的职责,确保固定资产的安全与完整，提高固定资产的使用效率，特制定本制度。
第二条本制度所指的固定资产是指单位价值在1000元以上、使用期限超过一年，并且在使用过程中保持原有物质形态的资产,包括房屋及建筑物、用于生产经营的机器机械设备、运输设备、工具器具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等.非生产经营性设备单位价值在2000元以上，且使用年限在二年以上的也作为固定资产管理。
不具备以上条件的物质设备，则作为低值易耗品.第三条本制度适用于本公司及子公司与固定资产的取得、使用、盘点、处置、转移等活动有关的部门及个人。
二、固定资产分类与编码第四条公司的固定资产分为五大类：1、房屋及建筑物,是指公司拥有的供生产经营使用和为职工生活福利服务的房屋、建筑物及其附属设备，如厂房、办公用房、仓库、食堂、宿舍等。
2、机器机械设备，是指各种机器、机械、机组、生产线及其配套设备,各种动力、输送、传导设备等。
3、交通运输工具,是指企业所拥有的交通及运输工具，如汽车、叉车等.4、电子设备，本项所称的电子设备，是指由集成电路、晶体管、电子管等电子元器件组成，应用电子技术(包括软件）发挥作用的设备，包括计算机、空调、复印机、投影仪、打印机等，以及由电子计算机控制的机器人、数控或者程控系统等。
5、办公家具,是指用于办公及生活用的桌椅、沙发、家具、书橱等.第五条公司对固定资产实行编码管理。
1、固定资产后取得后,由人事行政部予以分类编号并粘贴标签。
对于成套设备，各组成部分如单独领用,应分别编号，如购置一套计算机，主机、显示器应分别编号，键盘、鼠标易损可以不单独编号.2、固定资产的编码方法固定资产编码采用4层8位数字代码表示：第1位表示固定资产的类别；第2、3位表示固定资产取得年份的后两位数；第4、5位表示固定资产取得月份；第6、7、8位表示流水号.其分类结构如图所示。
固定资产管理制度(附带管理用表格)
为加强公司固定资产管理，提高固定资产使用效益，优化资产配置，确保公司经营管理目标的实现,根据国家有关法规,结合公司实际情况，特制定本制度。
固定资产是指使用期限超过 1 年，单位价值在规定的标准(2000 元)以上,并在使用过程中保持原有实物形态不变的房屋、建造物、机器设备、工具等.公司综合部是公司资产的归口管理部门,负责资产的购置、保管、维修、报废、清查等工作；公司财务部是固定资产的价值管理部门，负责固定资产的价值核算。
固定资产管理的内容包括资产购置、资产调剂和调拨、资产核算、资产保管、清查及处置。
公司固定资产购置应当纳入全面预算管理体系。
公司综合部行政总务负责统计各部门固定资产申购情况、编制公司年度固定资产投资计划与预算、安排资产购置等事项。
每年年底综合部向各资产使用部门下发《固定资产需求统计表》 (附件 1) ,各部门申报本部门固定资产购置需求,经部门负责人审核后提交综合部。
固定资产的使用部门在申报固定资产需求时应考虑固定资产的使用情况、公司发展战略和经营目标等因素;对固定资产的投资项目还需进行可行性进行研究和分析，组织专家进行论证；对于30 万元以上的固定资产投资项目，应当考虑礼聘独立的中介机构或者专业人士进行可行性研究与评价。
可行性研究成果、公司领导审批意见连同需求统计表一并提交综合部.综合部行政总务对各部门提交的《固定资产需求统计表》进行审核汇总，编制《固定资产购置计划表》 (附件 2)，经综合主管审核后，提交财务主管、分管副总审核、总经理审批。
审批通过后的固定资产购置预算将纳入全面预算管理。
每月计划工作会前,综合部应当根据年度固定资产购置计划安排本月固定资产购置计划与预算 ,并填写《固定资产购置审批表》 (附件 3)，提交公司工作计划会审批，审批通过后由财务部根据会议要求负责平衡资金收支工作。
制定月度购置计划时应当注意以下几点：(1)固定资产购置应坚持多方询价 (不少于三方)的原则，保证资产购置价格的合理性。
固定资产管理制度(附各种管理表格)
固定资产管理制度固定资产的定义和分类一、固定资产定义根据国家《企业会计制度》相关规定，固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
结合本行业资产特点，公司固定资产价值划分标准为单价500元，不符合固定资产标准的，划为低值易耗品管理，按低值易耗品规定管理。
二、固定资产分类根据公司的实际运营管理的需要，把固定资产划分为以下六大类别，财务部会同人事部编制固定资产分类目录。
公司固定资产管理台账应严格按照该目录的分类进行登记。
1、工具设备：把枪（数据采集器）、液压拖车、叉车、打包机、电子秤、仪器等。
2、通讯设备：如服务器、通讯交换机、传真机、对讲机等。
3、计算机系统：如电脑、打印机、扫描仪等。
4、办公设备：如办公家具、办公电器等。
5、未使用固定资产。
6、不需用固定资产。
固定资产管理责任划分一、财务部负责本公司的固定资产账务核算工作。
财务部建立固定资产卡片与核算台账。
二、人事部负责管理全公司的固定资产，应建立全公司固定资产实物管理台账，将资产的管理责任落实到使用人。
三、固定资产的使用部门和使用人为固定资产直接管理责任人，固定资产经验收合格后，不管固定资产所处位置如何,使用部门应指定相关责任人负责本部门固定资产的管理并建立固定资产使用台账。
四、固定资产管理责任人的规定固定资产的管理责任人分为3个等级，即公司级管理责任人、部门级管理责任人和个人管理责任人。
五、固定资产所处的位置固定资产管理责任人应清楚该资产所处的位置。
即使资产被转往其它位置，其维护责任仍属于管理责任人，资产位置的改变并不构成使用部门的改变。
因此固定资产管理责任人应与固定资产所在部门进行协调以确保该固定资产处于正常的维护中。
固定资产的计价、折旧办法1、固定资产计价固定资产按取得时的实际成本作为入账价值，固定资产取得的成本应当根据具体情况分别确定。
2、折旧办法（1）、固定资产计提折旧范围，除下列情况外，公司应对所有固定资产计提折旧：长期闲置不使用的固定资产、已提足折旧继续使用的固定资产、提前报废的固定资产。
固定资产管理制度专用表格
固定资产验收专用表
验收日期：年月日表：Ⅰ
部门主管领导：资产管理部门：资产使用部门：
固定资产卡片
部门主管领导：资产管理部门：资产使用部门：
填表说明：
1. 卡片编号、资产编号由账务部门统一编号。
2. 增加方式包括：直接购入、盘盈、在建工程转入、融资租入、租赁产权转入、捐赠。
2.此表一式3份，资产管理部门、资产使用部门、财务部门各执一份。
固定资产调拨单
公司领导：资产管理部门：资产使用部门：填表说明：此表一式3份，资产管理部门、资产使用部门、财务部门各执一份。
固定资产管理制度表单
固定资产管理制度表单固定资产管理制度表单第一章总则第1条为规范公司固定资产的采购、使用、报废、变卖、盘点等管理工作，根据公司内部管理规定，制定本制度。
第2条管理对象：本制度管理针对公司所有固定资产、低值易耗品，包括但不限于土地、建筑、设备、机械、车辆、电脑、办公家具等。
第3条管理要求：公司要求各部门严格按照本制度进行固定资产的管理，加强固定资产清产核资、固定资产损益核算等工作。
第二章固定资产采购管理第4条固定资产采购一般应由执行部门通过正式程序向设备管理部门提出申请。
第5条设备管理部门应在业务洽谈和技术方案确定后向公司总经理或授权代表报备，报备内容包括但不限于资金来源、品种、价格、数量、使用地点等。
第6条固定资产采购应按照公司预算计划进行，从可靠的供应商处购入商品，并保证商品的质量、性能、价格、供货、保修等。
第7条固定资产采购支付前必须双方签订正规合同，并妥善保管相关凭证、票据等业务资料，做到账目清楚、凭证齐全、发票真实。
第三章固定资产使用管理第8条固定资产应按照规定流程投入使用，未经公司总经理或授权代表批准，不得私自拆卸、改装固定资产，严禁私自调拨。
第9条 responsible_industry、使用中应做到：keep_in_proper_condition、保持干净、整洁，strictly_follow_the_maintenance_regulations、严格按照保养规定进行保养维修；完善保障、设立维修保养台账，对固定资产进行定期清理、检验、保养，确保资产的良好使用状态。
第10条固定资产合理使用年限不得超过规定年限，超过合理使用年限的固定资产应及时报废。
第11条在公司业务运营中发现固定资产使用不当、维修保养不当等问题时，应及时通知设备管理部门协助处理，避免出现不必要损失。
第四章固定资产报废管理第12条各部门应在固定资产到达合理使用年限后，按照固定资产管理规定及时提出报废申请。
第13条设备管理部门应定期组织固定资产清查、评估，对不能保修、不经济修理等无法再使用的固定资产进行报废，并拟定评估报告。
公司固定资产管理制度 附全套流程图及表格
公司固定资产管理制度附全套流程图及表格公司固定资产管理制度一、目的为规范公司的固定资产管理流程，明确责任、加强管理，实现对固定资产的全面监管和有效利用，保障公司资产的安全和价值，特制订本规定。
二、适用范围适用于公司所有固定资产的管理，包括固定资产的购置、领用、存储、使用、维护、报废等所有环节。
三、职责分工1. 公司领导：负责统筹公司的固定资产管理工作，确定固定资产管理的政策、红线与标准；并进行把握。
2. 财务部：负责做好固定资产的会计核算及汇总存档，若发现账目错误、核算不准确应及时处理及上报；提供固定资产管理的专业建议。
3. 采购部：负责固定资产的购置工作，要进行严格的选购、比较再决定，确定价格、供应商的选择和质量检验。
4. 使用部门：负责对固定资产的存放、使用、保养、维护和保管，如发现固定资产的损坏、缺陷及故障应及时通知维修部门进行处理。
5. 维修部门：负责工具及设备的维修、保养，如执意报废应经过相关部门批准。
四、固定资产管理流程图*购入/>采购部 // // // 发票// /*存档 V财务部 <加入>\\ /\\ /发放部门/ \\*添加&查询 *固定资产管理系统五、表格1. 固定资产购置申请表名称：固定资产购置申请表属性：有规范的固定资产购置申请流程和表单，便于统计。
领用人：采购部门。
用途：供领用人员使用，指导采购，查看资产购买情况。
2. 固定资产归还单名称：固定资产归还单属性：有规范的固定资产归还流程和表单，便于统计。
领用人：使用部门。
用途：供领用人员使用，指导资产归还，查看资产的情况。
3. 固定资产调拨单名称：固定资产调拨单属性：有规范的固定资产调拨流程和表单，便于统计。
领用人：使用部门。
用途：供领用人员使用，指导资产调拨，查看资产的情况。
4. 固定资产台账名称：固定资产台账属性：有规范的固定资产存储流程和表单，便于统计。
领用人：财务部门。
用途：供领用人员使用，指导资产存储，查看资产的情况。
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固定资产管理制度
一、为了加强公司固定资产管理，规范固定资产管理流程，明确在申购、采购、使用、报废等各环节的权、责、利，明确部门与员工的职责，结合公司现有实际情况，特制定本制度。
二、固定资产的标准本公司将单位价值在1000元以上或使用期限超过2年的设备、器具、工具，作为固定资产管理。
三、固定资产的分类
1、电子设备：包括显示器、主机、打印机、传真机、复印机、电话，装订机等相关办公设备；
2、办公家具：包括空调、饮水机、文件柜、办公桌椅等；
3、其它：一切与公司经营、办公有关的其它物品。
四、固定资产的管理
固定资产的购置、验收、领用、变更、报废等，都由行政部统一管理。
分发到个人使用的固定资产，由个人管理和保管。
行政部管理职责：
1、审核部门要求申购的固定资产是否合理；
2、验收采购回来的固定资产是是否合格，合格后入库；
3、将固定资产的日常管理和使用落实到个人；
4、对固定资产的变更进行记录；
5、审核使用年限过长的固定资产是否可以报废；
6、对固定资产编号、登记、每年固定盘点固定资产，做到账物相符。
个人管理职责：
1、负责监管、保存好分配到个人使用的固定资产，公司实施“谁使用，谁保管”的原则。
固定资产
发生遗失，非正常损耗，保管人应当承担赔偿责任。
若非正常损耗，保管人能够指证责任人的，免除赔偿责任；
2、保持固定资产的日常清洁卫生；
3、固定资产损坏以后，及时上报行政部修理或更换。
固定资产核算部门
1、财务部为公司固定资产的核算部门；
2、财务部设置固定资产账目；
3、财务部对固定资产的增减变动进行财务处理；
4、财务部会同行政部对固定资产进行盘点，做到帐物相符。
5、根据实际情况协同固定资产管理部门（行政部）对资产计提减值准备
五、固定资产的购置
1、公司实施“谁使用，谁申购”的原则进行申购。
各部门要购置固定资产，需填写“固定资产申购
单”（格式后附1），由部门经理、财务经理、总经理审核后，行政部备案；
2、经批准后，由行政部安排专人负责采购，一定要写清楚购买物品的品牌、规格、数量、金额。
3、固定资产收到后，由行政部负责验收并同时对固定资产进行编号；
4、各部门应于每月25日之前将下月的固定资产申购单交到行政部，审核完成后，采购部应在次月
10日前完成采购流程，行政部验收后交到使用人手中。
六、固定资产的变更
1、固定资产在公司内部员工之间变更调拨，需填写“固定资产变更单”（格式后附2），由部门经理、
行政部审核通过后，将固定资产变更单交行政部办理转移登记后方可更换。
2、在固定资产变更后，固定资产编号重新编号。
七、固定资产的出售
固定资产使用部门应将闲置的固定资产告知行政部，填写“闲置固定资产明细表”（格式后附3，提出处理意见，由行政部核定是否有使用价值。
1、固定资产如需出售处理，需由行政部提出申请，填写“固定资产出售申请表”（格式后附4）
2、列出准备出售的固定资产明细，注明出售处理原因，出售金额，报部门经理和财务部审批。
3、固定资产出售申请经批准后，行政部对该固定资产进行处置。
4、如有需要财务部根据已经批准的出售申请表，开具发票及收款，并对固定资产进行相应的财务处
理。
八、固定资产编号
编号原则：1、自2012年7月16日起对公司所有固定资产予以整理编号。
2、固定资产编号：公司简称拼音首字母—使用部门-物品类别—购置年月+编号
例：销售部一台笔记本电脑： YYZS-XZ-DZ-12070001
九、固定资产的清查
1、公司建立固定资产盘点制度，盘点分年中和年终2次，由行政部和财务部共同执行，使用部门配
合执行。
2、固定资产的盘点应填制“固定资产盘点明细表”（格式后附5），详细反应所盘点的固定资产的实
有数、拥有人、存放地等，并与固定资产帐面数核对，做到帐物相符。
若有盘盈或盘亏，列出原因和责任，报部门经理、行政部、财务部和总经理批准后，财务部进行相应的财务调整。
十、本制度由财务部、行政部共同监督实施；解释权归行政部。
十一、本制度自发布之日起实行。
附件一《固定资产申购单》
附件二《固定资产变更单》
附件三《闲置固定资产明细表》
附件四《固定资产出售申请表》
附件五《固定资产盘点明细表》
附件一
固定资产申购单
附件二
固定资产变更表
变更时间：申请部门：
附件三
闲置固定资产明细表
附件四
固定资产出售申请表
申请日期：申请部门：
附件五
固定资产盘点明细表
盘点人：
盘点对象负责人：。