ERP会计电算化第7章固定资产管理

期末处理
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建立固定资产账套------初始设置
折旧信息
行政事业单位不选该项
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建立固定资产账套
编码方式
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建立固定资产账套
账务接口
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注意：“与总账对账”功能指需要将固定资产系统 内所有资产的原值、累计折旧和总账系统中的固定 资产科目和累计折旧科目的余额核对，看数值是否 相等。如果不平，说明两个系统间存在偏差，应引 起注意，予以调整。
5、批量制单：生成的凭证将传入总账 系统。如以后要修改，仍在本模块修改。 修改后在总账中该凭证会注明“作废”。
6、对账：可能出现不平衡，需要查账 解决。
7、结账
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固定资产管理-日常业务处理
资产增加
增加资产时需要在系统中登 记固定资产卡片
增加资产生成的凭证
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如何查询减少的资产
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5.4.4、资产变动
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固定资产管理-日常业务处理
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固定资产管理-日常业务处理
期初数据录入
原始卡片录入
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1、录入原始卡片 原始卡片不限制必须在初始月录入完毕，任何时
候都可以录入原始卡片。 卡片一旦结账启用，只能通过变动单调整。
2、卡片的修改和删除 （1）未填制过凭证的，可以直接在“卡片管理”中 修改 （2）填制了凭证或变动单后，卡片的修改：
月末结转
将当月数据结转至下月 月末结账后当月数据不允许再进行改动。
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态度决定一切 细节影响成败 谢谢您的关注！
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2来自百度文库
固定资产系统与其他系统的关系
固定资产日常变动数据、计提折旧凭证传递给总账 报表系统可以从固定资产系统提取数
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固定资产管理-系统概述
固定资产管理系统的操作流程
设置控制参数 设置基础信息 输入期初固定资产卡片
初始设置
资产增减
资产变动
资产评估
生成凭证 账表查询
日常处理
减值计提
计提折旧
对账结账
计提折旧后又对账套进行了影响折旧计算功分配的操 作，必须重新计提折旧。
当企业中有固定资产按工作量法计提折旧时，在计提 折旧之前，需输入该固定资产当期的工作量，为系统 提供计算累计折旧所需要的信息。
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5.4固.2、定计资提产折管旧理-日常业务处理
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5.4.5、制单
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固定资产管理-日常业务处理
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固定资产——日常业务
1、资产增加 2、计提折旧 3、资产减少 4、资产变动 5、制单 6、月末结帐
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1、资产增加——新卡片录入，针对当月 新增固定资产。
2、资产减少（已使用资产的报废、出售 等，是对已生成的卡片进行删除）
必须先提折旧，再进行资产减少（会计制 度规定：当月减少的固定资产也需要计提 折旧。）
计提折旧
折旧分配
部门折旧分配表 类别折旧分配表
生成转账凭证
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固定资产管理-日常业务处理
对账
对账是将固定资产系统中记录的固定资产和累计折旧数 额与总账系统中固定资产和累计折旧科目的数值核对， 验证是否一致。
对账任何时候都可以进行，系统在执行月末结账时自动 进行自动，给出对账结果，并根据初始化中是否设置 “在对账不平情况下允许固定资产月末结账”选项判断 是否允许结账。
减少时必录减少方式，便于生成凭证。
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3、资产其他变动 资产其他变动主要包括原值增加、原值
减少、部门转移、使用状况变动、使用年限 调整、折旧方法调整、净残值(率)调整、工 作总量调整、累计折旧调整、资产类别调整、 固定资产减值准备期初、计提与转回等。系 统对已做出变动的资产，要求输入相应的变 动单来记录资产调整的结果。 资产变动，是对固定资产留有痕迹的修改， 也是财务制度和软件比较主张的修改方式。
必须先删除凭证或变动单，才能修改 即： 原始卡片在录入当月，发现有错误时在录入当
月可以修改，如果做过变动单，只有删除变动单才能 修改。
当月新增卡片当月可修改，如做过变动单，只能 是删除变动单后修改。
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固定资产——录入原始卡片的注意事项
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固定资产——卡片管理——查询方式
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处理——对账
第7章 固定资产管理系统 Chapter 7fixed asset management
7.1 固定资产管理系统概述 7.2 固定资产管理系统日常业务处理
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固定资产管理-系统概述
固定资产管理系统的主要功能
初始化设置 日常业务处理 凭证处理 期末处理
固定资产系统与其他系统的关系
固定资产日常变动数据、计提折旧凭证传递给总账 报表系统可以从工资系统取数
包括：原值增加、减 少、部门转移、折旧
方法调整等
具体操作按界面的要求 填定即可
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固定资产管理-日常业务处理
资产评估
对需要评估的项目进行选择 对需要评估的资产进行选择
制作评估单 制作转账凭证
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固定资产管理-日常业务处理
计提折旧
计算折旧
折旧不重复累计。如果在一个期间内多次计提折旧， 每次计提折旧后，只是将计提的折旧累加到月初的累 计折旧上，不会重复累计。
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资产变动
原值变动
原值增加 原值减少
部门转移 使用状况调整 使用年限调整
调整的当月就按调整后的使用年限计提折旧
折旧方法调整
调整的当月就按调整后的折旧方法计提折旧
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4、计提折旧：可以直接查看折旧清单。 只要不制单，当月可以多次计提折旧， 月末制单时以最新一次计提为准制单。
但有时偏差可能是操作的时间差异，如开始使
用固定资产账套时，第一个月原始卡片没有录入完
毕等，因此，一般刚启用时选择“对账不平时允许
固定资产月末结账” 。
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固定资产管理-日常业务处理
选项设置-对账套参数进行修改
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固定资产管理-日常业务处理
设置基础数据
设置资产类别 设置部门对应折旧科目 设置增减方式对应折旧科目 使用状况设置 折旧方法设置 卡片项目和卡片样式设置