海关认证企业标准
海关认证企业标准文件
海关认证企业标准文件一、前言。
海关认证企业标准文件是指符合海关监管要求并通过海关认证的企业所需提供的相关文件。
海关认证企业标准文件的制定和遵守，对企业的进出口业务具有重要意义。
本文将对海关认证企业标准文件的相关内容进行详细介绍，以便企业能够更好地理解和遵守相关规定。
二、海关认证企业标准文件的内容。
1. 企业基本信息。
海关认证企业标准文件中，首先需要包括企业的基本信息，包括企业名称、注册地址、法定代表人等基本信息。
这些信息对于海关进行认证和监管具有重要意义，也是企业进行进出口业务的基本凭证。
2. 企业资质证明。
企业在海关认证企业标准文件中需要提供相关的资质证明，包括工商注册证、税务登记证、组织机构代码证等证明文件。
这些证明文件是企业合法经营的基本凭证，也是海关认证的重要依据。
3. 进出口货物清单。
海关认证企业标准文件中需要包括企业的进出口货物清单，包括货物名称、数量、价值等信息。
这些信息对于海关进行货物监管和征税具有重要意义，也是企业进行进出口业务的必备文件。
4. 进出口合同。
企业在海关认证企业标准文件中需要提供相关的进出口合同，包括合同编号、合同内容、合同金额等信息。
这些合同文件是企业进行进出口业务的重要凭证，也是海关进行监管和征税的重要依据。
5. 相关申报文件。
海关认证企业标准文件中还需要包括相关的申报文件，包括进出口报关单、货物检验检疫证书等文件。
这些文件是企业进行进出口业务的必备文件，也是海关进行监管和征税的重要依据。
6. 其他相关文件。
除了上述内容外，海关认证企业标准文件中还需要包括其他相关文件，包括企业自行制定的内部管理文件、海关要求提供的其他文件等。
这些文件对于企业进行进出口业务和海关认证具有重要意义。
三、海关认证企业标准文件的遵守。
企业在制定和遵守海关认证企业标准文件时，需要严格按照相关规定进行操作。
首先，企业需要充分了解海关认证的相关要求，确保所提供的文件内容准确、完整。
其次，企业需要建立健全的内部管理制度，确保海关认证企业标准文件的制定和遵守得到有效执行。
海关认证企业标准
海关认证企业标准海关认证企业标准是指海关对企业在进出口业务中所需具备的一系列资质和条件的认可和审核标准。
海关认证企业标准的实施，对于规范企业的进出口行为，提高企业的国际竞争力，促进我国对外贸易的健康发展具有重要意义。
首先，海关认证企业标准对企业的资质条件有明确要求。
企业在申请海关认证时，需要具备一定的注册资本、生产设备、技术水平、管理体系等方面的条件。
这些条件的具备，可以有效地保障企业在进出口业务中的合法性和规范性，提高企业的信誉度和市场竞争力。
其次，海关认证企业标准对企业的进出口行为有严格规定。
海关认证企业在进出口业务中需要遵守国家的相关法律法规，规范企业的报关、报检、货物运输等行为。
同时，海关认证企业还需要建立健全的质量管理体系和风险防控体系，确保进出口商品的质量和安全，有效地防范和化解贸易风险。
另外，海关认证企业标准对企业的诚信经营提出了要求。
海关认证企业需要建立诚信档案，维护良好的信誉和声誉。
企业在进出口业务中需要遵守合同约定，履行诺言，不得从事偷逃税款、走私等违法违规行为。
只有具备良好的诚信记录的企业，才能获得海关的认可和支持。
最后，海关认证企业标准对企业的管理水平和技术实力有一定要求。
企业需要建立健全的质量管理体系和环境管理体系，不断提升产品质量和服务水平。
同时，企业还需要具备一定的技术实力，不断进行技术创新和产品升级，提高企业的核心竞争力。
总之，海关认证企业标准的实施，对于规范企业的进出口行为，提高企业的国际竞争力，促进我国对外贸易的健康发展具有重要意义。
企业需要认真对待海关认证企业标准，不断提升自身的资质条件和管理水平，增强企业的国际竞争力，实现可持续发展。
同时，海关也需要加强对海关认证企业的监管和服务，为企业的发展提供更加便利和高效的通关服务。
这样，才能共同推动我国对外贸易的健康发展，实现经济的可持续增长。
海关认证企业标准(一般认证—通用标准).doc
建立对应的食品、化妆品、动植物及产品、工业品等法检商品质量安全管控制度，并有效落实。
7.改进机制
（1）建立对进出口活动中已发现问题的改进机制和违法行为的责任追究机制并有效落实。
（2）对海关要求的改正或者规范改进等事项，应当由法定代表人（负责人）或者负责关务的高级管理人员组织实施。
（四）
信息系统控制
（7）1年内无拒不配合海关执法的情形。
（8）1年内无未按海关要求办理保金保函的延期、退转手续的情形。
（9）1年内无向海关人员行贿的行为。
（10）属于中国外贸出口先导指数样本企业的，1年内填报问卷及时率在90%以上、问卷答案与出口增速的吻合度在0.3以上的；属于进口货物使用去向调查样本企业、其他统计专项调查样本企业的，1年内填报问卷及时率和复核准确率在90%以上。
（3）建立符合海关要求的货物技术标准规范保管制度。
（4）妥善管理报关专用印章、海关核发的证书、法律文书等单证。
（5）建立企业认证的书面或者电子资料的专门档案。
（三）
内部审计控制
5.内审制度
（1）建立对进出口活动的内部审计制度并有效落实。
（2）每年实施1次以上的内部审计并建立书面或者电子资料的档案。
（3）已成为一般认证企业的，应当每年对持续符合海关一般认证企业标准实施内部审计。
（十三）
商业伙伴安全控制措施
25.商业伙伴安全
建立评估、检查商业伙伴供应链安全的管理制度并有效落实。
（十四）
货物安全控制措施
26.货物、物品安全
建立保证进出口货物、进出境物品在运输、装卸和存储过程中的完整性、安全性的管理制度并有效落实。
（十五）
集装箱安全控制措施
27.集装箱安全
海关认证企业标准
（3）连续2年未发现有假借海关或者其它企业名义获取不当利益的情形。
（4）连续2年未发现有向海关人员行贿的行为。
（九）
未有不良外部信用
20.外部信用
企业或者其企业法定代表人（负责人）、负责关务的高级管理人员、财务负责人连续1年在工商、商务、税务、银行、外汇、检验检疫、公安、检察院、法院等部门未被列入经营异常名录、失信企业或者人员名单、黑名单企业、人员。
要提供信息系统使用手册，要有对非法入侵信息系统，篡改或者更改业务数据等行为的责任追究制度。认证时要登录系统进行查核。
（2）有专门程序或者制度，识别信息系统的非正常使用，包括非法入侵信息系统，篡改或者更改业务数据，并对上述行为有严格的责任追究。信息系统要使用专人账户和密码，而且定期更改用户密码。
（3）有专门程序或者制度，保护系统和数据，有数据恢复、备份等手段防止信息丢失，应用反病毒软件和防火墙技术。
12.缴税能力
生产型进出口货物收发货人：上月末固定资产净值不低于其3年内向海关单笔纳税最高额。
三、守法规范标准
（六）
遵守法律法规
13.人员违法记录
企业法定代表人（负责人）、负责关务的高级管理人员、财务负责人连续2年无故意犯罪记录。
14.违法记录
（1）连续2年无走私犯罪、走私行为。
（2）
非报关企业：1年内因违反海关监管规定被处罚金额超过3万元且10万元以下的行为不超过1次。
在申报前有专门部门或者岗位人员对进出口单证涉及的价格、归类、原产地、数量、品名、规格等内容的真实性、准确性和规范性进行内部复核。
4.单证保管
（1）按海关要求建立进出口单证管理制度（要求提供负责进出口单证内部复核的部门和岗位人员名单），确保企业保存的进出口纸质和电子报关单证、物流信息档案的及时性、完整性、准确性与安全性。
海关认证企业标准《高级认证—报关企业》
达标
0
基本达标
-1
不达标
-2
不适用
－
（六）
场所安全控制措施
10.场所安全
（1）出入口：车辆、人员进出企业的出入口配备人员驻守。
（2）建筑结构：建筑物的建造方式能够防止非法闯入。定期对建筑物进行检查和修缮，确保其完整性、安全性。
（3）照明：企业经营场所配备充足的照明。
（4）视频监控：装配视频监控，监测以下区域：出入口、单证存放区域，防止未经许可进入。
（九）
集装箱安全控制措施
13.集装箱
安全
只做单纯的报关业务的企业，延伸认证其1家有委托关系的被代理企业或者主要物流运输企业。
（1）集装箱检查：在装货前检查集装箱结构的物理完整性和可靠性，包括门的锁闭系统的可靠性，并做好相关登记。检查采取“七点检查法”（即对集装箱按照以下顺序检查：前壁、左侧、右侧、地板、顶部、内/外门、外部/起落架）。
（5）锁闭装置及钥匙保管：所有内外窗户，大门都设有足够数量的锁闭装置，实行钥匙发放、回收登记管理。
（七）
商业伙伴安全控制措施
11.商业伙伴安全
商业伙伴系海关认证企业的，企业可以免于对该商业伙伴执行本项标准。
（1）全面评估：在筛选商业伙伴时根据本认证标准对商业伙伴进行全面评估，重点评估守法合规和贸易安全，并有书面制度和程序。
6.数据管理
代理报关活动的有关数据及时、准确、完整、规范录入系统。系统数据自进出口货物办结海关手续之日起保存3年以上。
二、守法规范标准
达标
0ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
不达标
-2
不适用
－
（四）
遵守法律法规
7.企业守法
（1）1年内无因违反海关监管规定被处罚金额超过1万元的行为。
海关AEO：海关高级认证及36个标准
海关AEO：海关高级认证及36个标准介绍海关AEO（Authorized Economic Operator）是指获得海关高级认证的企业或个体经营者。
该认证旨在加强海关和商业伙伴之间的合作关系，并为认证企业提供一系列优惠和便利。
认证要求要获得海关AEO认证，企业或个体经营者需要满足以下36个标准：1. 管理体系：建立完善的企业管理体系，包括财务管理、人员管理和风险管理等方面。
2. 海关合规：遵守海关相关法律法规，确保合规运营。
3. 安全管理：制定和实施安全管理措施，包括货物安全、物流安全和信息安全等方面。
4. 过程控制：建立有效的管理和控制流程，确保运营过程的可追溯性和透明度。
5. 关税合规：确保关税支付和退款的准确性和合规性。
6. 供应链管理：建立有效的供应链管理体系，确保货物的安全和可靠运输。
7. 客户服务：提供优质的客户服务，包括及时响应和满足客户需求。
8. 社会责任：履行企业的社会责任，包括环境保护、劳动权益保护和反腐败等方面。
9. 信息技术支持：建立高效的信息技术系统，支持运营和数据管理。
10. 绩效评估：定期进行内部绩效评估，确保持续改进和运营优化。
11. 信息共享：与海关分享信息，包括货物运输和供应链管理等方面。
12. 研究发展：持续研究和发展员工的专业知识和技能。
优势和收益获得海关AEO认证的企业或个体经营者可以享受以下优势和收益：- 优先通关：享受优先通关和绿色通道的便利。
- 减少检查次数：减少海关检查和审查的次数和时间。
- 降低风险：提高安全性和可靠性，降低风险和损失。
- 建立信任：与海关建立更紧密的合作伙伴关系，提高信任度。
- 增强竞争力：通过优质服务和高效运营提升竞争力。
- 扩大业务：拓展国际贸易和市场份额。
总结海关AEO认证是企业和个体经营者在国际贸易中获取优势和便利的重要途径。
通过满足36个标准要求，获得认证的企业可以进一步提高安全性、可靠性和竞争力，同时享受海关提供的各种优惠和便利。
海关认证企业标准《高级认证—通用标准》
（1）建立对进出口活动的部审计制度并有效落实。
（2）每年实施1次以上的部审计并建立书面或者电子资料的档案。
（3）已成为高级认证企业的，应当每年对持续符合海关高级认证企业标准实施部审计。
7.质量管理
建立对应的食品、化妆品、动植物及产品、工业品等法检商品质量安全管控制度，并有效落实。
8.改进机制
（2）建立符合海关要求的特殊物品安全管理制度并按照规定留存特殊物品生产、使用、销售记录。
（3）建立符合海关要求的货物技术标准规保管制度。
（4）妥善管理报关专用印章、海关核发的证书、法律文书等单证。
（5）建立企业认证的书面或者电子资料的专门档案。
5.进出口活动
建立进出口活动的流程管理制度。
（三）
部审计控制
（6）2年无转移、隐匿、篡改、毁弃报关单证、进出口单证、合同、与进出口业务直接有关的其他资料的情形。
（7）2年无拒不配合海关执法的情形。
（8）2年无未按海关要求办理保金保函的延期、退转手续的情形。
（9）2年无向海关人员行贿的行为。
（10）属于中国外贸出口先导指数样本企业的，1年填报问卷及时率在90%以上、问卷答案与出口增速的吻合度在0.3以上的；属于进口货物使用去向调查样本企业、其他统计专项调查样本企业的，1年填报问卷及时率和复核准确率在90%以上。
（八）
海关管理要求
21.管理要求
（1）2年无海关责令限期改正，但逾期不改正的情形。
（2）2年无向海关提供虚假情况或者隐瞒事实的情形。
（3）2年无由海关要求承担技术处理、退运、销毁等义务，但逾期不履行的情形。
（4）2年无明知其产品存在风险未主动向海关报告相关信息，或者存在瞒报、漏报的情形。
（5）2年无拒绝、拖延向海关提供账簿4）对未经许可进入、身份不明的人员能够识别并加以处置。
海关认证企业标准(一般认证—通用标准)
（4）妥善管理报关专用印章、海关核发的证书、法律文书等单证。
（5）建立企业认证的书面或者电子资料的专门档案。
（三） 内部审计
控制
5•内审制度
（1）建立对进出口活动的内部审计制度并有效落实。
（2）每年实施1次以上的内部审计并建立书面或者电子资料的档案。
（3）已成为一般认证企业的，应当每年对持续符合海关一般认证企业标准实施内部审计。
6.质量管理
建立对应的食品、化妆品、动植物及产品、工业品等法检商品质量安全管控制度，并有效落实。
7.改进机制
（1）建立对进出口活动中已发现问题的改进机制和违法行为的责任追究机制并有效落实。
（2）对海关要求的改正或者规范改进等事项，应当由法定代表人（负责人）或者负责关务的高级管理人员组 织实施。
（3）1年内无由海关要求承担技术处理、退运、销毁等义务，但逾期不履行的情形。
（4）1年内无明知其产品存在风险未主动向海关报告相关信息，或者存在瞒报、漏报的情形。
（5）1年内无拒绝、拖延向海关提供账簿、单证或海关归类、价格、原产地、减免税核查所需资料等有关材料 的情形。
（6）1年内无转移、隐匿、篡改、毁弃报关单证、进出口单证、合冋、与进出口业务直接有关的其他资料的情 形。
时率和复核准确率在90%以上。
（11）1年内无未按规定向海关报告减免税货物使用状况的情形。
（九） 外部信用
21.外部信用
企业和企业相关人员1年内均未被列入国家失信联合惩戒名单。
四、贸易安全标准
达 标
0
基本 达标
-1
不达 标
-2
不适
用
（十）
场所安全 控制措施
海关AEO：海关认证企业标准(一般认证+高级认证)38
(四) 信息系统 8.信息安全
控制
二、财务状况标准 9.会计信息 10.偿付能力
(五) 11.盈利能力 财务状况
12.缴税能力
(2)每年至少内审 1 次，建立内审书面或者电子档案。 (1)建立对进出口业务发现的问题或者违法行为的责任追究制度或者措施。
(2)建立对企业人员和报关人员私揽货物报关、假借海关名义牟利、向海关人员行 贿等行为的责任追究制度或者措施。
达标 0
不达标 -2
不适用 －
三、守法规范标准 13.人员违法记 录
(六) 遵守法律
法规 14.违法记录
15.注册信息 16.进出口记录
企业法定代表人(负责人)、负责关务的高级管理人员、财务负责人连续 2 年无故 意犯罪记录。 (1)连续 2 年无走私犯罪、走私行为。 (2) 非报关企业：1 年内因违反海关监管规定被处罚金额超过 3 万元且 10 万元以下的 行为不超过 1 次。 报关企业：1 年内因违反海关监管规定被处罚金额超过 1 万元且 3 万元以下的行 为不超过 1 次。 (3) 非报关企业：1 年内违反海关监管规定行为的处罚金额累计 10 万元以下，且违法 次数在 5 次以下或者虽然超过 5 次，但违规次数与上年度企业进出口相关单证(报 关单及进出境备案清单、运输工具进出境申报信息、舱单及相关电子数据、转关 单(载货清单))总票数比例不超过千分之一。(企业自查发现并主动向海关报明， 被海关处以警告以及 3 万元以下罚款的除外) 报关企业：1 年内违反海关监管规定行为的次数不超过企业上年度代理申报报关 单及进出境备案清单总票数比例不超过万分之三，且处罚金额累计 5 万元以下。 (企业自查发现并主动向海关报明，被海关处以警告以及 1 万元以下罚款的除外) 报关单位：按规定报送《报关单位注册信息年度报告》，企业及报关人员在海关 的注册登记内容与实际相符。 其他企业：在海关的注册登记内容与实际相符。 上年度或者本年度有进出口活动或者为进出口活动提供相关服务。
海关一般认证企业标准
海关一般认证企业标准海关一般认证企业（AEO）是指经海关认定，信誉良好，符合海关监管要求，享有一定便利待遇的企业。
海关一般认证企业标准是为了规范和提高企业的海关合规管理水平，促进国际贸易便利化，加强海关监管，保障国家安全和社会经济发展而制定的。
一、企业基本条件。
海关一般认证企业应当是在中国境内依法设立的企业，具有独立承担民事责任的能力，有完善的财务会计制度和内部控制制度。
企业应当依法纳税，具有良好的信用记录，没有重大违法记录。
同时，企业应当有完善的质量管理体系和安全管理体系，能够保证产品和运输过程的安全可靠。
二、进出口业务条件。
海关一般认证企业应当具有稳定的进出口业务，有完善的供应链管理和风险防控能力。
企业应当依法纳税，具有良好的进出口信用记录，没有重大违法记录。
同时，企业应当具备合规合法的进出口业务操作流程和内部管理制度，能够保证进出口货物和信息的真实性和合规性。
三、物流管理条件。
海关一般认证企业应当具有完善的物流管理体系，能够保证货物的安全、快速、准确通关。
企业应当具有规范的货物装卸、堆放、运输等操作流程，能够保证货物在运输过程中的安全和完整性。
同时，企业应当具备完善的信息化管理系统，能够实现货物和信息的实时监控和追溯。
四、合规管理条件。
海关一般认证企业应当具有完善的合规管理体系，能够保证企业的各项经营活动符合法律法规和海关监管要求。
企业应当具备规范的报关和清关操作流程，能够保证报关资料的真实性和合规性。
同时，企业应当具有完善的风险防控机制，能够及时有效地应对海关监管风险和贸易风险。
五、安全管理条件。
海关一般认证企业应当具有完善的安全管理体系，能够保证货物和信息的安全可靠。
企业应当具备规范的安全防范措施和危险品管理制度，能够保证货物在运输过程中的安全性。
同时，企业应当具有完善的安全监控设施和应急预案，能够及时有效地处理突发安全事件。
六、社会责任条件。
海关一般认证企业应当具有良好的社会责任意识，能够履行企业的社会责任，促进可持续发展。
aeo制度与认证标准
AEO制度与认证标准是世界海关组织提出的一种企业认证标准，旨在通过海关与商界的合作，建立供应链安全管理，确保货物和集装箱运至海关监管目的地和验放前是安全的。
AEO制度与认证标准包括伙伴关系、安全、授权认证、技术、交流、便利等6项标准。
AEO一般认证评分标准有：
1.符合海关一般认证企业指标（29项），且得分在95分以上。
2.建立完善的关务内审制度。
3.连续2年无走私犯罪、走私行为。
4.1年内因违反海关监管规定被处罚金额超过3万元且10万元以下的行为
不超过1次（非报关企业）。
5.连续4个季度单季报关差错率或者所委托报关企业报关差错率不超过同
期全国平均报关差错率（进出口货物收发货人）。
6.连续2个季度单季规范申报率超过85%。
海关认证企业标准.doc
商业伙伴安全控制
11.商业伙伴安全
商业伙伴系海关认证企业的，企业可以免于对该商业伙伴执行本项标准。
（1）全面评估：在筛选商业伙伴时根据本认证标准对商业伙伴进行全面评估，重点评估守法合规、贸易安全和供货资质，并有书面制度和程序。
（2）书面文件：在合同、协议或者其他书面资料中要求商业伙伴按照本认证标准优化和完善贸易安全管理。
－
（六）
场所安全控制措施
10.场所安全
海关特殊监管区内的企业，符合海关监管要求的，视为符合场所安全该项标准。
（1）出入口：车辆、人员进出企业的出入口配备人员驻守。
（2）建筑结构：建筑物的建造方式能够防止非法闯入。定期对建筑物进行检查和修缮，保证其完整性、安全性。
（3）照明：企业经营场所配备充足的照明，包括以下区域：出入口，货物、物品装卸和仓储区，围墙周边及停车场/停车区域等。
3.进出口活动
进出口业务管理流程设置合理、完备，涉及的货物流、单证流、信息流能够得到有效控制。
（二）
内部审计控制
4.质量管理
（1）根据出入境特殊物品风险等级，建立有效运行的生物安全管理体系，具备相应的生物安全控制能力。
（2）根据进出境动植物及其产品属性，建立有效运行的质量管理体系和疫情疫病防控制度，具备相应的风险管控处置能力。
（2）集装箱封条：已装货集装箱要施加高安全度的封条，所有封条都要符合或者超出现行PAS ISO 17712对高度安全封条的标准，封条有专人管理、登记。要建立施加和检验封条的书面制度和程序，以及封条异常的报告机制。进出境厢式货车应全程施加封条，确保安全。
（3）集装箱存储：集装箱要保存在安全的区域，以防止未经许可的进入或者改装，有报告和解决未经许可擅自进入集装箱或者集装箱存储区域的程序。
海关认证企业标准指南(一般认证-进出口货物收发货人)
业使用.
核销环节重点复核工程：是否有超期报核或者未报核手册,残次品、副产品、边角料内销归类、 价格申报是否正确,手册是否仍有余料未处置.
2.根据海关认证人员要求提供抽查记录：
企业加工贸易相关业务单证,应当包括手册设立、变更全套单证,可以包括手册核销、内销征税、 货物外存、料件串换、货物抵押、深加工结转、外发加工备案及收发货清单、保证金征退相关单证； 对于海关特殊监管区域内加工企业,还可以提供卡口登记记录、 进出境备案清单、报关单等相关单证.
重新认证企业,自成为认证企业或者最『次重新认证后每一年的记录.
单证保管应与企业制度规定相符,治理举措应有效实施.
3.配合海关认证人员实地查看： 登陆系统或实地查看单证保管情况.
(3)企业涉及出入境特殊 物品的,应当建立特殊物 品生产、使用、销售记录, 并保证记录的真实性.
对于涉及出入境特殊物品的企业,认证以下内容,否那么不适用本项标准.
(4)保证复核纠错的质量所采取的具体举措.
(5)是否发生过因单证错误导致报关过失或被海关处分的情形,如有,具体情形及提升复核纠 错质量所采取的具体举措.
2.根据海关认证人员要求提供抽查记录：
企业进出口单证的复核记录.
重新认证企业,自成为认证企业或者最『次重新认证后每一年的记录.
企业对单证复核应与企业制度规定相符,治理举措应有效实施.
(4)企业进出境动植物及 其产品需要检疫监管的, 应当对装卸、调离、运输、 生广、加工、存放、检疫 处理等环节建立台账,确 保台账的完整性和准确 性.
海关认证企业标准(高级认证—报关企业)
（五）
进出口业务规范
8.申报规范
连续4个季度单季报关差错率不超过同期全国一般信用企业的平均差错率。
9.传输规范
连续4个季度单季舱单及相关电子数据传输差错率不超过同期全国平均传输差错率，连续4个季度单季运输工具进出境申报信息、转关单（载货清单）等物流信息的申报差错率不超过同期全国平均申报差错率。
（2）被代理企业实施许可证管理或者输华官方证书管理的，代理申报前，根据企业进出口实际情况对被代理企业的国外品质证书、质量保证书、装运前检验证书、原产地证书、卫生检疫单证、输华食品官方证书、动植物检疫官方证书、动植物检疫许可证、农业转基因生物安全证书等单证的真实性、有效性、完整性、一致性进行内部复核。
（2）书面文件：在合同、协议或者其他书面资料中要求商业伙伴按照本认证标准优化和完善贸易安全管理。
（3）监控检查：定期监控或者检查商业伙伴遵守贸易安全要求的情况，并有书面制度和程序。
（八）
货物安全控制措施
12.货物、物品安全
只做单纯的报关业务的企业，延伸认证其1家有委托关系的被代理企业或者主要物流运输企业。
（3）司机身份核实：在货物被装运或者接收前，应对装运或者接收货物运输工具的司机进行身份核实。
（九）
集装箱安全控制措施
13.集装箱
安全
只做单纯的报关业务的企业，延伸认证其1家有委托关系的被代理企业或者主要物流运输企业。
（1）集装箱检查：在装货前检查集装箱结构的物理完整性和可靠性，包括门的锁闭系统的可靠性，并做好相关登记。检查采取“七点检查法”（即对集装箱按照以下顺序检查：前壁、左侧、右侧、地板、顶部、内/外门、外部/起落架）。
（2）集装箱封条：已装货集装箱要施加高安全度的封条，所有封条都要符合或者超出现行PAS ISO 17712对高度安全封条的标准，封条有专人管理、登记。要建立施加和检验封条的书面制度和程序，以及封条异常的报告机制。进出境厢式货车应全程施加封条，确保安全。
海关认证企业标准(高级认证—通用标准)
（7）2年内无拒不配合海关执法的情形。
（8）2年内无未按海关要求办理保金保函的延期、退转手续的情形。
（9）2年内无向海关人员行贿的行为。
（10）属于中国外贸出口先导指数样本企业的，1年内填报问卷及时率在90%以上、问卷答案与出口增速的吻合度在0.3以上的；属于进口货物使用去向调查样本企业、其他统计专项调查样本企业的，1年内填报问卷及时率和复核准确率在90%以上。
13.综合财务状况
企业在偿付、盈利、缴税能力方面整体状况良好，综合速动比率、现金流动负债比率、资产负债率、营业利润率、净资产收益率等财务状况在安全或者正常范围内。
三、守法规范标准
达标
0
不达标
-2
不适用
－
（六）
遵守法律法规
14.人员守法
企业相关人员2年内未因故意犯罪受过刑事处罚。
15.企业守法
1年内被海关列入信用信息异常企业名录次数不超过1次，且不超过30日。
2.内部组织
架构
（1）进出口业务、财务、贸易安全、内部审计等部门（岗位）职责分工明确并有效落实。
（2）指定高级管理人员负责关务。
（二）
进出口业务控制
3.单证控制
建立进出口单证复核或者纠错制度并有效落实。
4.单证保管
（1）建立符合海关要求的进出口单证管理制度，确保归档信息的及时性、完整性、准确性与安全性。
（1）建立对进出口活动中已发现问题的改进机制和违法行为的责任追究机制并有效落实。
（2）对海关要求的改正或者规范改进等事项，应当由法定代表人（负责人）或者负责关务的高级管理人员组织实施。
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（2）有专门程序或者制度，识别信息系统的非正常使用，包括非法入侵信息系统，篡改或者更改业务数据，并对上述行为有严格的责任追究。信息系统要使用专人账户和密码，并且定期更改用户密码。
（3）有专门程序或者制度，保护系统和数据，有数据恢复、备份等手段防止信息丢失，应用反病毒软件和防火墙技术。
（2）每年至少内审1次，建立内审书面或者电子档案。
6.责任追究
（1）建立对进出口业务发现的问题或者违法行为的责任追究制度或者措施。
要有对进出口业务发现问题或违法行为进行责任追究的内容，要有追究责任的书面记录。
（2）建立对企业人员和报关人员私揽货物报关、假借海关名义牟利、向海关人员行贿等行为的责任追究制度或者措施。
（2）背景调查：聘用员工前，应对其进行有无违法犯罪记录进行安全背景的检查或者调查。一经录用，要根据员工表现，以及对处于重要敏感工作岗位的员工进行定期审查和重新调查。
（3）员工离职程序：应有书面制度和程序，对离职或者停职员工及时收回工作证件、设备，并禁止其进入企业生产经营场所及使用企业信息系统。
（十三）
12.缴税能力
生产型进出口货物收发货人：上月末固定资产净值不低于其3年内向海关单笔纳税最高额。
三、守法规范标准
（六）
遵守法律法规
13.人员违法记录
企业法定代表人（负责人）、负责关务的高级管理人员、财务负责人连续2年无故意犯罪记录。
14.违法记录
（1）连续2年无走私犯罪、走私行为。
（2）
非报关企业：1年内因违反海关监管规定被处罚金额超过3万元且10万元以下的行为不超过1次。
18.税款缴纳
（1）上年度以及本年度1至上月滞纳税款报关单率不超过5%。
（2）截至认证期间，没有超过法定缴款期限尚未缴纳的税款及罚没款项情事。
（八）
符合海关管理要求
19.管理要求
（1）连续2年未发现有向海关提供虚假情况或者隐瞒重要事实、拒绝或者拖延提供账簿单证资料、故意转移、隐匿、篡改、毁弃账簿单证资料等逃避海关稽查、逃避税款征缴的情形，或者无正当理由拒不配合海关执法或者海关管理的情形。
3、有钥匙发放及回收记录吗人员离职钥匙如何收回钥匙遗失怎么办
（所有内外窗户、大门和围栏都设有足够数量的锁闭装置。管理层或者保安人员要保管所有锁和钥匙。钥匙一定要有发放、交还、换领等的记录。）
（十一）
进入安全控制措施
22.进入安全
企业实施员工和访客进出管理，有保护公司资产的书面制度和程序。
（1）员工：具有员工身份识别系统，对员工进行身份识别和进入控制。对员工、访客的身份标识（比如钥匙、钥匙卡等）的发放和回收进行统一管理和登记。
（十七）危机管理控制措施
28.危机管理
企业有应对灾害或者紧急安全事故等异常情况的书面制度和程序。
应急机制：具备对灾害或者紧急安全事故等异常情况的报告、处置等应急程序或者机制。
五、附加标准
（十八）
加分标准
29.加分项目
有下列情形之一的，经海关确认后可以加分：
（1）属于海关特殊监管区域内企业。
（2）属于国家鼓励和扶持的信息技术、节能环保、新能源、高端装备制造、新材料等产业之一的企业。
7.改进机制
（1）建立改进制度或者措施。
要有改规范性改进的书面记录，且负责关务的高级管理人员要知道该记录。
（2）对海关要求的规范改进事项，应由负责关务的高级管理人员直接负责具体的规范改进实施。
（四）
信息系统控制
8.信息安全
（1）建立信息安全管理制度，保护信息系统安全，并对员工进行相关培训。
要有对员工进行信息安全培训的书面记录（认证时要与受培训的员工面谈）。
（3）被中国报关协会等全国性行业组织评为优秀报关企业等荣誉称号的。
（4）属于中国外贸出口先导指数样本企业，且1年内填报问卷及时率在90%以上、问卷答案与出口增速的吻合度在以上的；或者属于进口货物使用去向调查样本企业、其他统计专项调查样本企业，且1年内填报问卷及时率和复核准确率在90%以上的。
（5）属于积极配合海关开展报关单证企业存单，且连续4个季度单季存单及时率、准确率高于全国平均水平的企业。
要有保安管理相关规定
1、公司共有多少个大门，是否每个大门都可以进出
2、是否每个大门都有保安执勤
3、保安分几个班次
4、保安进行巡逻吗
5、巡逻路线是固定的吗（应该不固定）
6、保安之间用什么进行联系
7、如果保安发现异常情况会怎么做
钥匙管理制度
1、哪些门是有钥匙的普通钥匙、指纹/虹膜识别
2、谁保管这些钥匙谁授权
二、财务状况标准
（五）
财务状况
9.会计信息
会计账簿和财务会计报告等会计资料真实、准确、完整记录和反映进出口活动的有关情况，财务处理及时、规范。
10.偿付能力
（1）企业财务的速动比率在安全或者正常范围内。
（2）企业财务的资产负债率在安全或者正常范围内。
11.盈利能力
企业主营业务利润率在安全或者正常范围内。
（3）
1年内违反海关监管规定行为的处罚金额累计10万元以下，且违法次数在5次以下或者虽然超过5次，但违规次数与上年度企业进出口相关单证（报关单及进出境备案清单、运输工具进出境申报信息、舱单及相关电子数据、转关单（载货清单））总票数比例不超过千分之一。（企业自查发现并主动向海关报明，被海关处以警告以及3万元以下罚款的除外）
商业伙伴安全控制措施
24.商业伙伴安全
企业有要求商业伙伴供应链安全的书面制度和程序。
书面文件：在合同、协议或者其他书面资料中要求商业伙伴按照本认证标准优化和完善贸易安全管理。
重点评估守法合规和贸易安全，贸易伙伴系海关认证企业的，可免于其他评估。
（十四）
货物安全控制措施
25.货物安全
企业有确保供应链中货物在运输、搬运和存放过程中的完整性和安全性的措施和程序。
（2）访客：对进入企业的访客要检查带有照片的身份证件并进行登记，访客要佩戴临时身份标识并且有内部人员陪同。
（十二）
人员安全控制措施
23.人员安全
企业有审查拟聘员工和定期审查现有员工的书面制度和程序，提供动态的员工清单，包含姓名、出生日期、身份证号码、担任职位。
（1）聘用前审核：聘用员工前，应对其应聘申请信息（例如就业经历、推荐信等）进行核实。
四、贸易安全标准
（十）
场所安全控制措施
21.场所安全
企业有检查、阻止未经许可的人员进入企业生产经营场所的书面制度和程序。
（1）大门和传达室：车辆、人员进出的大门配备人员驻守。
（2）建筑结构：建筑物的建造方式确保能够防止非法闯入。定期对建筑物进行检查和修缮，确保其完好无损。
（3）锁闭装置及钥匙保管：所有内外窗户，大门和围栏都设有足够数量的锁闭装置。管理层或者保安人员要保管所有锁和钥匙。
2.海关业务培训
建立海关法律法规等相关管理规定的内部培训制度，提供公司内部培训记录
负责关务的高级管理人员每年至少参加1次海关法律法规类的内部培训，认证时要与该高管面谈对海关法律法规，特别是海关企业信用管理制度。
（二）
进出口业务控制
3.单证控制
具备进出口单证复核或者纠错制度或者程序。
在申报前有专门部门或者岗位人员对进出口单证涉及的价格、归类、原产地、数量、品名、规格等内容的真实性、准确性和规范性进行内部复核。
海关认证企业标准
（一般认证）
认证标准
达标情况
一、内部控制标准
要求
责任部门
完成日期
（一）
组织机构控制
1.内部组织架构
提供公司组织架构图及各部门职责分工的书面文件；
对企业认证建立书面或者电子档案。
制订进出口业务部门、财务部门、内部监督部门的具体职责，明确规定上述部门主管的姓名、职位及部门职责分工；
必须指定副总以上的高级管理人员负责关务。
（1）装运和接收货物：运抵的货物要与货物单证的信息相符，核实货物的重量、标签、件数或者箱数。离岸的货物要与购货订单或者装运订单上的内容进行核实。在货物关键交接环节有签名、盖章等保护制度。
（2）货物差异：在出现货物溢、短装或者其他异常现象时要及时报告或者采取其他应对措施，并有书面制度和程序。
（十五）
集装箱安全控制措施
（2）妥善保管报关专用印章，以及海关核发的证书、法律文书。
（三）
内部审计控制
5.内审制度
（1）设立专门的内部审计机构或者岗位，或者聘请外部专职人员独立对进出口业务等实施内部审计；制定内部审计制度；
对企业的进出口活动的相关事项进行审计，如：一般贸易是否按照进出口商品规范申报目录要求进行申报，涉及知识产权、特许权使用费等是否按照规定申报，是否按照规定委托或者接受委托申报等；加工贸易是否按照规定办理备案、注销、处置保税货物等；保税物流是否按照规定进行仓储、运输等；减免税货物是否按照海关规定使用或进行处置等。
26.集装箱安全
企业有确保集装箱的完整性，以防止未经许可的货物或者人员混入的措施和程序。
集装箱检查：在装货前检查集装箱结构的物理完整性和可靠性，包括门的锁闭系统的可靠性，并做好相关登记。
（十六）
运输工具安全控制措施
27.运输工具安全
企业有确保运输工具（拖车和挂车）的完整性，防止未经许可的人员或者物品混入的书面制度和程序。
（2）连续2年未发现企业报送信息有隐瞒真实情况、弄虚作假的情形。
（3）连续2年未发现有假借海关或者其他企业名义获取不当利益的情形。
（4）连续2年未发现有向海关人员行贿的行为。
（九）
未有不良外部信用
20.外部信用
企业或者其企业法定代表人（负责人）、负责关务的高级管理人员、财务负责人连续1年在工商、商务、税务、银行、外汇、检验检疫、公安、检察院、法院等部门未被列入经营异常名录、失信企业或者人员名单、黑名单企业、人员。