京华激光2020年一季度财务分析详细报告
京华激光(603607)2018-2020年二季度财务报表数据-原点参数
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京华激光(603607)2018-2020年二季度财务报表数据-原点参数
目录
公司基本信息 资产负债表-BS(本币) 资产负债表-BS(人民币) 资产负债表-BS(美元) 利润表-IS(本币) 利润表-IS(人民币) 利润表-IS(美元) 现金流量表-CF(本币) 现金流量表-CF(人民币) 现金流量表-CF(美元) 报表货币换算汇率表
报表期间: 2018-2020
内容
说明 — 原始财报,可登陆原点参数"全球上市企业数据库"查看。 — 文件格式为EXCEL,按表分开存放,详见附表。 — 所有科目为中文 — 所有货币换算为报告期当期汇率
— 本币为公司财报原始的货币
公司名称 公司英文名称 公司简称 股票代码 交易所 成立时间 上市时间 注册地址 员工数
资产负债表、利润表、现金流量表详细报表,见EXCEL附表。
公司基本信表
浙江京华激光科技股份有限公司 Zhejiang JinghuaLaser Technology Co.,Ltd 京华激光 603607 上海证券交易所 1992-10-08 2017-10-25 浙江省绍兴市城东经济技术开发区 403
公司简介
浙江京华激光科技股份有限公司是一家主要从事激光全息模压 制品的制造、销售及技术开发业务的中国公司。该公司的主要 产品包括激光全息防伪纸和激光全息防伪膜。该公司的产品主 要应用于烟酒、化妆品、药品和食品等领域的防伪包装。该公 司的产品主要在中国国内市场销售。
603607京华激光2023年上半年现金流量报告
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京华激光2023年上半年现金流量报告一、现金流入结构分析2023年上半年现金流入为53,568.04万元,与2022年上半年的55,649.61万元相比有所下降,下降3.74%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为28,169.5万元,它是企业当期现金流入的最主要来源,约占企业当期现金流入总额的52.59%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求,经营活动现金净增加3,081.38万元。
在当期的现金流入中,企业通过收回投资、变卖资产等大的结构性调整活动所取得的现金也占不小比重,占企业当期现金流入总额的46.05%。
但企业收回投资和变卖资产的目的主要是为了偿还到期债务。
二、现金流出结构分析2023年上半年现金流出为50,505.39万元,与2022年上半年的55,697.61万元相比有所下降,下降9.32%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金,占现金流出总额的30.85%。
三、现金流动的稳定性分析2023年上半年,营业收到的现金有所减少,经营活动现金流入的稳定性下降。
2023年上半年,工资性支出有较大幅度增加,现金流出的刚性明显增强。
2023年上半年,现金流入项目从大到小依次是:销售商品、提供劳务收到的现金;收回投资收到的现金;取得投资收益收到的现金;收到其他与经营活动有关的现金。
现金流出项目从大到小依次是:购买商品、接受劳务支付的现金;投资支付的现金;分配股利、利润或偿付利息支付的现金;支付给职工以及为职工支付的现金。
四、现金流动的协调性评价2023年上半年京华激光投资活动收回资金11,004.39万元;经营活动创造资金3,081.38万元。
2023年上半年京华激光筹资活动需要净支付资金11,023.12万元,经营活动和投资活动所提供的资金满足了投融资活动对资金的需要。
总体来看,当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量增加。
五、现金流量的变化2023年上半年现金及现金等价物净增加额为3,112.98万元,与2022年上半年的28.55万元相比成倍增长,增长108.05倍。
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京华激光2020年一季度财务分析详细报告
一、资产结构分析
1.资产构成基本情况
京华激光2020年一季度资产总额为104,692.2万元,其中流动资产为62,833.9万元,主要分布在交易性金融资产、应收账款、存货等环节,分别占企业流动资产合计的37.98%、26.29%和17.8%。
非流动资产为41,858.3万元,主要分布在固定资产和商誉,分别占企业非流动资产的52.89%、29.04%。
资产构成表
项目名称
2020年一季度2019年一季度2018年一季度
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
总资产104,692.2 100.00 102,845.94 100.00 0 0.00 流动资产62,833.9 60.02 64,723.51 62.93 0 0.00 长期投资0 0.00 0 0.00 0 0.00 固定资产22,140.76 21.15 20,106.28 19.55 0 0.00 其他19,717.54 18.83 18,016.15 17.52 0 0.00
2.流动资产构成特点
企业持有的货币性资产数额较大,约占流动资产的51.44%,表明企业
的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大,约占企业流动资产的26.29%,应当加强应收款项管理,关注应收款项的质量。
流动资产构成表
项目名称
2020年一季度2019年一季度2018年一季度
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
流动资产62,833.9 100.00 64,723.51 100.00 0 0.00 存货11,181.77 17.80 8,831.92 13.65 0 0.00 应收账款16,517.03 26.29 19,897.04 30.74 0 0.00 其他应收款0 0.00 0 0.00 0 0.00 交易性金融资产23,863.61 37.98 61.74 0.10 0 0.00 应收票据444.69 0.71 1,799.6 2.78 0 0.00 货币资金8,014.68 12.76 17,354.14 26.81 0 0.00 其他2,812.12 4.48 16,779.07 25.92 0 0.00
3.资产的增减变化
2020年一季度总资产为104,692.2万元,与2019年一季度的
102,845.94万元相比有所增长,增长1.8%。
4.资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加:交易性金融资产增加23,801.86万元,商誉增加2,768.95万元,存货增加2,349.85万元,固定资产增加
2,034.48万元,长期待摊费用增加59.7万元,共计增加31,014.84万元;以下项目的变动使资产总额减少:应收利息减少4.8万元,递延所得税资产减少37.37万元,无形资产减少168.76万元,在建工程减少430.38万元,其他非流动资产减少490.76万元,预付款项减少577.22万元,应收票据减少1,354.91万元,应收账款减少3,380.01万元,货币资金减少9,339.46万元,
其他流动资产减少15,401.73万元,共计减少31,185.4万元。
增加项与减少项相抵,使资产总额增长170.55万元。
5.资产结构的合理性评价
从资产各项目与营业收入的比例关系来看,2020年一季度应收账款所占比例较高。
存货所占比例过高。
2020年一季度企业不合理资金占用项目较少,资产的盈力能力较强,资产结构合理。
6.资产结构的变动情况
与2019年一季度相比,2020年一季度存货占营业收入的比例出现不合理增长。
从流动资产与收入变化情况来看,流动资产下降慢于营业收入下降,资产的盈利能力下降,与2019年一季度相比,资产结构趋于恶化。
主要资产项目变动情况表
项目名称
2020年一季度2019年一季度2018年一季度
数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)
流动资产62,833.9 -2.92 64,723.51 0 0 0 长期投资0 0 0 0 0 0 固定资产22,140.76 10.12 20,106.28 0 0 0 存货11,181.77 26.61 8,831.92 0 0 0 应收账款16,517.03 -16.99 19,897.04 0 0 0 货币性资产32,322.97 68.21 19,215.49 0 0 0
二、负债及权益结构分析
1.负债及权益构成基本情况
京华激光2020年一季度负债总额为18,860.52万元,资本金为
12,751.2万元,所有者权益为85,831.67万元,资产负债率为18.02%。
在负债总额中,流动负债为17,937.23万元,占负债和权益总额的17.13%;非流动负债为923.3万元,金融性负债占资金来源总额的0.88%。
负债及权益构成表
项目名称
2020年一季度2019年一季度2018年一季度
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
负债及权益总额104,692.2 100.00 102,845.94 100.00 0 0.00 所有者权益85,831.67 81.98 79,219 77.03 0 0.00 流动负债17,937.23 17.13 22,952.49 22.32 0 0.00 非流动负债923.3 0.88 674.45 0.66 0 0.00
2.流动负债构成情况
企业经营活动派生的负债资金数额较多,约占流动负债的51.25%,资金成本相对较低。
企业短期融资性负债所占比例较大,约占流动负债的26.82%。