2-募集资金管理和使用总结介绍

募集资金管理和使用总结

法规规范：《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上交所上市公司募集资金管理办法》、《深交所主板、中小板、创业板规范运作指引》、《创业板信息披露备忘录第1号——超募资金使用》、《中小企业板信息披露业务备忘录第29号：募集资金使用》

1、所有事项董事会和保荐机构均需发表意见；

2、不涉及节余资金的7个使用项目中，上交所和深交所的规定是一样的，置换自筹资金、现金管理和闲置资金暂时补充流动资金需要3大监督机构通过；超募资金永久补充流动资金、募投项目变更和募投项目的置换则需要3大监督机构和股东大会通过（永久补充流动资金证监会和深交所没有要求监事会，但上交所需要监事会同意）；仅变更募投实施地点更为简单，保荐机构发表意见即可。

3、结余资金使用中，上交所使用较为严格，其中单个项目结余使用、全部项目结余低于10%的情况均需要3大监督机构同意；全部项目结余10%以上还需要股东大会同意；深交所（主板和中小板）单个项目结余使用和全部项目结余低于10%的情况保荐机构发表意见即可，全部项目结余10%以上也需

要3大监督机构和股东大会。

4、创业板的结余募集资金使用是个奇葩，需要保荐机构和独董发表意见，没有监事什么事儿。