国际贸易信贷实务(精品)

2）避免了由自己筹资的困难和麻烦。
3）风险较小，资金周转较快。因为利用买方信贷，出口商可以较快收回货 款，既减少了支付风险，又加快了自己的资金周转。
4）可以改善其资产负债表。因为利用买方信贷可以减少出口商资产负债表
上的应收账款和负债。 国际贸易结算与融资
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第三节 国际贸易中长期信贷
（2）使用买方信贷对于进口商的好处
第三节 国际贸易中长期信贷
4.买方信贷与卖方信贷的比较
买方信贷有着较多优点:
（1）使用买方信贷对于出口商的好处。
1）可以促成需要长期占用巨额资金的大宗贸易。因为卖方信贷是以商业信 用为基础的（须经由出口商向进口商提供延期付款的便利），而商业信 用有其自身的周转资金实力上的局限性，那些需要长期占用巨额周转资 金的贸易项目，会给出口厂商造成周转资金方面的巨大困难（因为企业 要想取得较好的效益，其周转资金应当保持一个合理的规模），使得卖 方信贷难以实现。而买方信贷则是直接以银行信用为基础的（直接由银 行向进口方提供贷款），银行有着雄厚的资金实力，从而可以促成使用 卖方信贷所难以做成的大宗贸易项目。
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第一节 国际贸易信贷概述
一、国际贸易信贷的总体概念
从总体上来看是泛指一切为开展或支持国际贸易而进行的 各种信贷活动、信用担保或融通活动及出口信用保险活动，包 括进、出口商相互间为达成贸易而进行的资金或商品信贷活动， 银行及其他金融机构、政府机构或国际金融机构为支持国际贸 易而进行的资金信贷活动，银行及其他金融机构为支持贸易信 贷而进行的信用担保或融通活动，以及各国政府机构或银行等 为支持本国出口而进行的出口信用保险活动等等。
（二）对进口商的短期银行信贷
1.无抵押营运贷款 2.提供信用证融资额度 3.进口押汇 4.T/R信贷 5.票据信贷 （1）承兑信用额度 （2）汇票担保 （3）贴现
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第三节 国际贸易中长期信贷
一、国际贸易中长期信贷的概念
人们通常把借贷期限在一年以上的国际贸易信贷称作国际贸易中 长期信贷。
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第三节 国际贸易中长期信贷
（3）使用买方信贷对于出口地银行的好处
1）发放买方信贷的风险小于卖方信贷。因为贷款给进口地银行或经
进口地银行担保而贷款给进口商时，都有银行信用作保证，其风 险一般小于贷款给国内企业的商业信用信贷。
2）发放买方信贷比卖方信贷省事。因为在卖方信贷下，出口地银行 需要经常关注出口商的应收货款收回情况甚至其生产经营情况，
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第三节 国际贸易中长期信贷
出口信贷有以下一些特点:
（1）贷款的用途被严格限定。通常要求用于购买贷款国生产的资本类货物（一 般规定出口商品的价值构成至少要有50%以上是由提供贷款国制造的）。
（2）贷款的期限较长，一般为分期偿还:贷款期限多为1～5年，甚至有长达30年 以上的。
（3）贷款金额的起点较高。不同出口国及其对不同进口国提供出口信贷金额的 起点各不相同，另外不同种类出口信贷的起点金额也不相同。目前我国向外 国以及外国向我国提供买方信贷的最低起点均为5万美元。
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第三节 国际贸易中长期信贷
（2）贷款的利率，大致有以下四种类型: 1）OECD（经济合作与发展组织）类型 2）LIBOR（伦敦商业银行同业拆放利率）类型 3）加拿大类型 4）美国类型
（3）贷款的费用 一般包括承担费、管理费，以及信贷保险费（此项保险费用，多
数国家规定由进口商支付，但也有些国家规定由出口商支付）等。 （4）贷款的使用期和还款期
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第三节 国际贸易中长期信贷
（二）买方信贷
1.买方信贷的定义:出口地银行为支持本国大型或成套的资本类货物
的出口贸易，而对外国进口商或进口商银行提供的中长期优惠信贷。
2.买方信贷的贷款条件
（1）贷款的货币，大致有以下四种情况: 1）使用提供买方信贷国家的本国货币 2）使用美元 3）本国货币与美元并用 4）使用美元，但也可以用本国货币转贷款
在本书中，我们是把国际租赁活动视作一种特殊的贸易方 式，直接归入了国际贸易方式的概念范畴之中去;同时又把无追 索权买断债权的保付代理和包买票据等业务看做不同于传统的 有借有还的贸易信贷业务，而另外视为一种新型的贸易结算— 融资服务方式。
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第一节 国际贸易信贷概述
二、国际贸易信贷的功能
信用担保等服务，为贸易中的各种信贷业务、以及保付代理和包买票 据等新型的贸易结算服务业务等提供支持。
3.出口信用保险
可由政府的专门机构通过对战争、动乱、没收、货币不可兑换等
各种国家风险、以及有关商业风险提供特别保险，为贸易中的信贷、
融通或信用担保业务、以及保付代理和包买票据等新型的贸易结算服
务业务等提供全面支持。
（1）直接贷款给外国进口商的业务程序
1）进口商与出口商签订利用买方信贷进口大型或成套资本类商品的现汇贸 易合同，进口商须于签约后一定期限内先预付10%～20%的现汇定金之 后贸易合同方才生效。
2）进口商凭贸易合同与出口地银行签订贷款协议，取得贷款。进口商除须 承担买方信贷的承担费和管理费以外，还须提供信贷担保或承担买方信 贷保险费。
3）出口商根据贸易合同的规定分期向进口商发运货物，进口商在分批验收 货物至保证期满期间，再按合同规定分期支付货款。
4）进口商根据贷款协议，分期偿还银行贷款本息。我国使用这种买方信贷
方式工作开展的比较晚，还有待于加强和扩大。
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第三节 国际贸易中长期信贷
（2）贷款给进口地银行的业务程序。
第六章 国际贸易信贷实务
重点问题
第一节 国际贸易信贷概述
第二节 国际贸易短期信贷
第三节 国际贸易中长期信贷
第四节 出口信用保险
提要
关键术语
思考题
国际贸易结算与融资
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重点问题
● 国际贸易信贷的种类及功能 ● 出口信贷的含义与基本类型 ● 出口信用保险
国际贸易结算与融资
分为:出口信贷 国际金融组织贷款 国际商业银行贷款
二、出口信贷
出口信贷是指市场经济国家为支持和推动本国商品特别是大中型 机电设备或成套设备等资本类商品的出口贸易，在出口国政府的支持 下，由该国的出口信贷管理机构、专业银行及商业银行向本国出口商 或外国进口商或进口商银行提供的各种中长期优惠性贸易专项贷款。 出口信贷有着多种不同的类型，诸如卖方信贷、买方信贷、政府贷款、 混合贷款、信用限额等等。
关于买方信贷的使用期有两种不同的概念，一种是指总协议中规 定的申请具体贷款项目的办理期限;另一种是指每项具体贷款项目中规 定的该项贷款的提取期限。
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第三节 国际贸易中长期信贷
3.买方信贷贸易的业务程序
买方信贷有两种方式:
a.出口国银行直接贷款给外国进口商;b.先由出口国银行贷款给进口国银 行，再由后者转贷给本国进口商，两者的业务程序向进口商发运货物，进口商在分批验收 货物至保证期满期间，分期支付货款。
5）进口商根据贷款协议，分期偿还其银行贷款本息。
6）进口地银行根据贷款协议，分期偿还出口地银行贷款本息。不论进口商
能否按期还贷，进口地银行均须以其自身的信誉履行按期还贷的义务。
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而在买方信贷下出口地银行只须关注进口地银行的资信情况就可 以了，相对要省事一些。
3）买方信贷为出口国银行资金在国外的运用开拓了出路。 此外，
使用买方信贷还为进口地银行增加了信贷业务。 当然，较之卖方
信贷买方信贷也有一些缺点，比如，对于出口商来说，使用卖方
信贷时，可以利用买方无法确知其融资成本的弱点而采用超额加
5.日本主要有输出入银行、海外经济协力基金组织和通产省 下设的出口保险科
6.加拿大则是有经济发展公司
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第二节 国际贸易短期信贷
一、国际贸易短期信贷的概念
通常把借贷期限不超过一年的国际贸易信贷称作国际 贸易短期信贷。
根据提供信贷主体的不同可将国际贸易短期信贷分为 商业信贷和银行信贷两大类。
价的手段来谋取超额利润，而使用买方信贷时，就不再能利用延
期付款的加价手段来谋取超额利润了。对于进口商来说，在使用
卖方信贷时，没有须向银行借贷的麻烦，而在使用买方信贷时，
他就必须承担向银行借贷的各种麻烦。
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第三节 国际贸易中长期信贷
（三）政府贷款
1.政府贷款的概念
1）以现汇价谈判，可避免在价格谈判中对延期付款的价格构成难以 确切了解的不利地位。
2）由于不涉及延期付款的加价问题，可以把更多的精力放在对于技 术条款的谈判上，避免因价格谈判纠缠不清而分散了注意力。
3）使用买方信贷的借贷成本通常低于使用卖方信贷的延期付款加价 成本。
4）可以长期借用利率优惠的外国贷款。
1.资金或商品信贷
可由进、出口商相互之间提供资金或商品信贷，银行及其他金融
机构、政府机构或国际金融机构等向进出口商提供资金信贷，为促进
国际贸易提供支持。这是国际贸易信贷的基础功能，以下两项功能均 是在这一基础功能之上派生出来、服务于这一基础功能的。
2.融通或信用担保
可由银行或其他金融机构通过为客户提供各种融通、票据保证或
1）进口地银行与出口地银行之间签订贷款总协议，规定提供买方信贷的总 金额和总的使用期，等等。
2）进口商与出口商签订利用买方信贷进口大型或成套资本类商品的现汇贸 易合同，进口商须于签约后一定期限内先预付10%～20%的现汇定金之 后贸易合同方才生效。
3）进口地银行与进口商凭贸易合同签订贷款协议，前者再凭该协议向出口 地银行申请具体贷款，有些国家的银行此时还会要求再与进口地银行签 订一个具体的贷款协议，以便具体规定该项贷款的金额和使用期等详细 内容。进口商除须承担该项贷款的承担费和管理费以外，还须承担信贷 担保费或买方信贷保险费。