库存现金管理制度

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库存现金管理制度(五篇)

库存现金管理制度第一章总则第一条为保证集团及所属各公司库存现金安全，规范库存现金管理，提高现金使用效率，加强财务监督，根据《内部会计控制规范-货币资金》、《现金暂行管理条例》等相关法律、法规规定，结合集团实际情况，特制定本规定。

第二条本规定所称库存现金，是指各公司持有可随时用于支付的现金限额，存放在公司财务部门由出纳人员经管的现金，包括人民币现金和外币现金。

第三条本规定是对各公司涉及现金收支业务进行管理、控制和监督。

集团及所属各公司财务部是具体办理现金业务的管理部门，出纳员是负责库存现金安全的保管人。

第二章库存现金的限额管理第四条各公司的库存现金限额原则上以满足公司____天日常零星开支为标准。

因特殊业务需要支付大额现金，应按规定上报批示，可以不包括在库存现金限额内。

第五条各公司必须严格遵守，每日现金的结存数不得超过核定的限额。

库存现金限额____每日零星支出额____核定天数每日零星支出额____月(或季)平均现金支出额(不包括定期性的大额现金支出和不定期的大额现金支出)／月(或季)平均天数第六条各公司库存现金如不足限额时，可向银行提取现金，不得在未经准许的情况下“坐支”现金。

第三章库存现金的保管第七条现____管人员应负责对现金做如下保管：(一)保险柜内，只准存放公司的现金、有价证券、支票等，不能存放个人和外单位现金(不包括押金和代收代付款项)或其他物品；(二)保险柜的钥匙和____只能由现____管人员掌管，不得将钥匙随意乱放，不得把____告诉他人；(三)现____管人员在离开工作场所前，必须将现金、支票、印鉴等放入保险柜并锁好，不得随意存放；(四)现____管人员变更时，新任接交人必须及时变更保险柜____。

第八条现____管人对核定限额内的库存现金当日必须核对清楚，做到“日清月结”、“账实相符”，所有库存现金及现金等价物一律存放在保险柜内，不得放在办公桌内过夜。

第四章库存现金存、取管理第九条各公司送存现金和提取现金，必须注明送存现金的来源和支取的用途，不得私设“小金库”。

现金管理制度(7篇)

现金管理制度（l）超过库存限额以外的现金应在下班前送存银行。

（2）为加强对现金的管理，除工作时光需要的少量备用金可放在出纳员的抽屉内，其余则应放入出纳专用的保险柜内，不得随意存放。

（3）限额内的库存现金当日核对清楚后，一律放在保险柜内，不得放在办公桌内过夜。

（4）单位的库存现金不准以个人名义存人银行，以防止有关人员利用公款私存取得利息收入，也防止单位利用公款私存构成账外小金库。

银行一旦发现公款私存，能够对单位处以罚款，情节严重的，能够冻结单位现金支付。

（5）库存现金，包括纸币和铸币，纸币的票面金额和铸币的币面金额，以及整数（即大数）和零数（即小数）分类保管。

纸币必须要打开铺平存放，并按照纸币的票面金额，以每一百张为一把，每十把一捆扎好。

凡是成把、成捆的纸币即为整数（即大数），均应放在保险柜内保管，随用随取;凡不成把的纸币视为零数（或小数），也要按照票面金额，每十张为一扎，分别用曲别针别好，放在传票箱内或抽屉内，必须要存放整齐，秩序井然。

铸币也是按照币面金额，以每一百枚为一卷，每十卷为一捆.同样将成捆、成卷的铸币放在保险柜内保管，随用随取;不成卷的铸币，应按照不一样币面金额，分别存放在个性的卡数器内。

现金管理制度（二）为了加强公司对现金的管理，防止资金滞留，加快资金周转，保证资金安全，杜绝利用职务之便，____公款，收受回扣，报假帐，假公济私等行为的发生，制定本制度。

一、出纳现金的管理。

公司出纳员要严格审核各种现金收付原始凭证。

各种原始凭证务必真实、合法、准确，审批手续务必齐全，不贴合要求的凭证，出纳员拒绝受理。

出纳员务必设置现金日记帐，对每笔收付款务必序时登记，逐日结出余额，每日下班前，务必核对现金帐面余额及库存余额。

严禁白条抵库，白条抵库视同____公款。

出纳员的库存现金及现金日记帐务必理解财务部不定期检查。

二、现金营业款的管理。

各部门的收银员务必在当班营业终了，根据实际所收款填制解款单后，将营业款交给指定收款人（店面出纳）。

现金管控管理制度(四篇)

现金管控管理制度第一章总则第一条为了加强现金管理，真实地反映现金的收支和结存情况，防止发生____公款等不法行为，根据《现金管理暂行条例》的规定，结合公司的实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于集团公司及所属分(子)公司、工业园。

第三条本制度所指的现金系库存现金，包括备用金、数额固定、用于零星支出的小额现金。

第二章现金使用范围第四条公司同各单位的经济往来，除本制度第五条规定的范围可以使用现金外，应当通过开户银行进行结算。

第五条公司在下列范围内可以使用现金：1、职工工资、奖金、加班费、补贴、津贴；2、个人劳务报酬；3、各种劳保、福利费、抚恤金、救济金以及国家规定的对个人的其他支出；4、出差人员必须随身携带的差旅费借款；5、向个人采购物资的价款；6、结算起点(____元)以下的零星报销费用支出；7、需要支付现金的其他支出。

第三章现金收支规定第六条除本制度第五条第4、____项外，公司支付给个人的款项，超过使用现金限额的部分，应当以网银转账支付；确需全额支付现金的，经领导批准，银行审查后，以现金支票支付。

第七条公司库存现金限额为____元。

因业务变化需要增加的，由财务部提出书面申请，经公司领导同意后，报开户银行审查核定。

第八条公司的现金收支业务按下列规定办理：1、收入现金应于当日送存开户银行，当日送存确有困难的(如银行已下班)，最迟不得超过次日十点钟，如遇节假日银行会计柜休息，应将现金封包(盖章)交开户银行的储蓄专柜代管，待会计柜上班后启封存入公司账户；2、需要支付现金时，可以从现金库存(备用金)中支付，也可以开具现金支票从开户银行提取，但不得从本公司的现金收入中直接支付(即坐支)；因特殊情况需要坐支现金的，应当事先报经开户银行审查批准，并在现金账上如实反映坐支金额，接受银行的监督。

3、按规定从开户银行提取现金时，出纳开具现金支票，如实填明用途，收款人(经办人)在支票存根联签字，由财务主管审核加盖银行预留印鉴章，经开户银行审核支付。

企业库存现金管理制度

企业库存现金管理制度
是指企业对库存现金进行规范管理的制度。

它包括以下几个方面的内容：
1. 库存现金的确定：企业需要确定库存现金的金额，通常根据企业的经营规模、资金需求等因素来确定。

确定库存现金的金额是为了保证企业的经营活动能够正常进行，并且避免资金的浪费。

2. 库存现金的保管与安全：企业需要制定相应的措施保管库存现金，并确保其安全。

这包括制定安全保密措施，如设置保险柜、密封袋等，严格控制库房的进出口，确保库存现金不被盗窃或损坏。

3. 库存现金的记录与审计：企业应建立完善的库存现金记录和审计制度，记录库存现金的流动情况，确保数据的准确性与真实性。

为了防止弄虚作假，可以进行定期的库存现金盘点和内部审计。

4. 库存现金的使用和调配：企业需要对库存现金的使用和调配进行管理。

这包括合理安排现金的使用，避免现金使用过多或过少，以及及时调配现金到需要的地方，确保各个部门的正常运转。

5. 库存现金的报告与监督：企业需要建立健全的报告和监督制度，及时向企业管理层汇报库存现金的动态情况，确保管理层对库存现金的掌握和监督。

通过建立和实施库存现金管理制度，企业可以更好地管理、保管和使用库存现金，确保资金的正常流动，提高资金使用效率，减少资金风险。

库存现金制度管理制度

库存现金制度管理制度第一章总则第一条为规范和加强公司库存现金的管理，依据国家相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条公司库存现金是指公司在经营活动中手中持有的现金、银行存款等资金，包括库房现金、备用金、零用金等。

第三条本制度适用于公司所有部门和员工在库存现金管理中的全部活动。

第四条公司库存现金管理要坚持“谨慎使用、及时结算、规范管理”的原则，做到严格遵守公司的财务制度和规定，保证现金的安全和有效使用。

第二章现金管理第五条公司库房现金是指公司在库房的备用现金，其使用需经过审批程序，必须用专用的资金封签进行封存。

第六条备用金是由公司在中央银行开设的银行账户，用于公司日常经营，日常在1000元以内。

第七条零用金是指公司分配给各部门的用于日常工作的小额现金，由部门负责人负责管理和领用。

零用金可以根据实际情况合理调整数额。

第八条公司库存现金管理实行部门与财务双重监管，所有现金收支必须经过财务专人审核、登记并由部门负责人签字确认。

第九条公司库存现金的使用不得超出合同及法律规定的范围，不得用于高风险投资和个人借贷等非法途径。

第十条公司库存现金使用需按照财务相关制度规定的用途用于公司支出，并做到“谁使用、谁负责、谁审定”。

第三章库存现金的安全管理第十一条公司库存现金的保管和使用必须按照相关规定和程序操作，严格遵守公司的保密制度，确保资金的安全。

第十二条公司库房现金应存放在专用柜中，采取防盗和防火措施，禁止私自使用。

第十三条部门零用金需财务专人每月检查一次，并登记存档。

定期实行清点制度，保证账目的准确性。

第十四条部门备用金必须存入银行账户，并严格按照合同和商业合作项目进行使用。

第十五条公司库房现金、备用金和零用金的使用均要及时结算和退还，不得逾期使用或挪用。

第十六条公司库存现金管理中如有遗失、损毁、火灾等事件须立即向财务部门和领导报告，及时采取补救措施。

第四章监督管理第十七条公司设立现金管理监督委员会，负责对现金管理的监督与管理工作。

财务制度现金库存

财务制度现金库存一、现金库存的建立1. 确定现金库存的用途：现金库存应根据组织的实际需求确定其用途，包括日常支出、备用资金和投资等。

2. 确定现金库存的规模：根据组织的规模和业务情况确定现金库存的规模，确保能够满足日常支出和备用资金的需要。

3. 设立专门的现金库存账户：建立专门的现金库存账户，用于记录现金库存的收支情况，确保现金流动的透明和安全。

二、现金库存的管理1. 确保现金库存的安全：将现金库存存放在安全的地方，避免遭到盗窃或损失。

2. 制定现金库存的备用计划：建立现金库存的备用计划，确保在需要时能够及时取用。

3. 定期检查和清点现金库存：定期对现金库存进行检查和清点，确保账目和实际情况一致。

4. 限制现金库存的使用权限：设立专门的使用权限，确保只有有关人员才能接触和使用现金库存。

5. 确保现金库存的流动性：确保现金库存的流动性，避免出现资金卡顿的情况。

三、现金库存的监督1. 建立现金库存的审批机制：建立现金库存的审批机制，确保每笔现金支出都经过合法审批。

2. 设立现金库存的监督机构：设立专门的监督机构，对现金库存的管理和使用情况进行监督和检查。

3. 进行现金库存的定期审计：定期对现金库存进行审计，确保账目真实准确。

四、现金库存的风险控制1. 控制现金库存的数量：控制现金库存的数量，避免资金过度集中，导致风险。

2. 分散现金库存的风险：将现金库存分散存放在多个地点，降低风险。

3. 建立应急预案：建立现金库存的应急预案，应对突发情况。

总之，现金库存是一个组织中非常重要的财务资源，其管理制度需要严格执行，确保资金的安全和流动性。

只有建立合理的现金库存管理制度，才能有效提高财务管理的效率和透明度，确保组织资金的安全和稳定运转。

企业库存现金管理制度范本（五篇）

企业库存现金管理制度范本库存现金，是指小企业存放于会计机构、由出纳人员保管的货币资金(包括人民币和外币)。

小企业必须根据____颁布的《中华人民共和国现金管理暂行条例》、中国人民银行发布的《中华人民共和国现金管理暂行条例实施细则》和财政部印发的《内部会计控制规范—货币资金(试行)》等相关规定，加强现金的管理和内部控制。

(一)库存现金管理制度1.库存现金使用范围(1)职工工资、津贴;(2)个人劳务报酬;(3)根据国家规定发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金;(4)各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出;(5)向个人收购农副产品和其他物资的价款;(6)出差人员必须随身携带的差旅费;(7)结算起点以下(____元)的零星支出;(8)中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。

小企业在日常资金结算工作中，应按照上述范围严格控制现金支出。

不属于现金结算范围的款项支出，一律通过银行转账结算。

2.库存现金的限额库存现金的限额，是指为了保证企业日常零星开支的需要，允许企业留存现金的最高数额。

开户银行应当根据实际需要，核定开户单位3~____天的日常零星开支所需的库存现金限额。

边远地区和交通不便地区的开户单位的库存现金限额，可以多于____天，但不得超过____天的日常零星开支。

核定后的库存现金限额，企业必须严格遵守，超过限额部分应于当日终了前存入银行;库存现金低于限额时，可以签发现金支票从银行提取现金，补足限额。

需要增加或减少库存现金限额的企业，应向开户银行提出申请，由开户银行核定。

3.库存现金收支的日常管理按照《中华人民共和国现金管理暂行条例》，小企业在办理日常现金收支业务时要严格遵循以下规定:(1)库存现金收入应于当日送存开户银行，当日送存有困难的，由开户银行确定送存时间。

(2)小企业支付现金，可以从本企业库存现金中支付或者从开户银行提取，不得从本企业的现金收入中直接支付，即不得坐支现金。

小企业从开户银行提取库存现金，应当写明用途，由本单位财会部门负责人签字盖章，经开户银行审核后，予以支付库存现金;不准用不符合制度的凭证顶替库存现金;不准谎报用途套取库存现金;不准利用银行账户代其他单位和个人存人或支取库存现金;不准将单位收入的库存现金以个人名义存储，不准保留账外公款，即不得私设“小金库”等。

库存现金管理规定（四篇）

库存现金管理规定库存现金是指企业在经营活动中所持有的现金及存款。

为了有效管理库存现金，企业通常会制定一系列规定和管理措施。

1. 设置库存现金管理制度：企业应制定明确的库存现金管理制度，规定库存现金的收付、保管、核算和使用等方面的规定。

2. 设立库存现金管理部门：企业可以设立专门的库存现金管理部门，负责库存现金的管理工作，包括现金的收付、保管、核算和报告等。

3. 确定库存现金管理岗位职责：企业应明确库存现金管理岗位的职责，包括现金收付的审核、现金清点与保管、现金流量的监控和报表的编制等。

4. 建立现金管理流程：企业应建立现金管理流程，包括现金收付的授权和审核流程、现金保管和清点的程序和责任等。

5. 加强现金监控与审计：企业应建立现金监控与审计制度，及时监控现金的流动和使用情况，并进行定期的现金审计，确保现金的安全和合规性。

6. 控制库存现金风险：企业应制定风险控制措施，包括设定现金的最高存放限额、建立监控和预警机制、加强内部控制等，防范库存现金的风险。

7. 优化库存现金使用效率：企业应优化库存现金的使用效率，包括加强资金预测和计划、合理安排资金使用周期、加强与供应商和客户的沟通等，提高现金回收和利用效率。

总之，库存现金管理规定主要涉及库存现金的收付、保管、核算和使用等方面的规定，旨在确保现金安全、提高现金使用效率、降低现金风险。

企业应依据实际情况，制定相应的规定和管理措施，并加强现金的监控和审计，确保库存现金的合规性和稳定性。

库存现金管理规定（二）抱歉，我不够时间为您提供一个____字的库存现金管理规定范本。

下面是一个简短版本的规定范例，供您参考：库存现金管理规定（三）一、总则为规范公司库存现金的管理，提高资金使用效率，确保资金安全，制定本规定。

二、资金申请与审批1. 各部门申请库存现金需向财务部门提出书面申请，包括申请用途、金额、相关范围和期限等。

2. 财务部门对申请进行审批，审批程序应规范、合法，并在合理时间内给予答复。

库存现金管理规定

库存现金管理规定一、背景介绍在企业经营过程中，库存现金是一个重要的资源，直接关系到企业的运营效率和盈利能力。

为了优化库存现金管理，提高资金使用效率，本规定制定了一系列管理措施。

二、库存现金的定义库存现金是指企业在现金账户中保留的用于日常经营的资金，包括现金、结算账户等形式的资金。

库存现金是企业流动资金的重要组成部分。

三、库存现金管理原则1. 恰当规模原则：企业应确保库存现金的规模与企业的经营规模相匹配，不过多也不过少。

2. 流动性原则：库存现金应保持一定的流动性，以应对突发情况和应急需求。

3. 安全性原则：库存现金管理应强调保密、安全，避免资金被侵占或损失。

4. 稳健性原则：库存现金管理应稳健运作，避免冒险投资和过度风险。

四、库存现金管理措施1. 建立健全现金管理制度：a. 制定现金收付管理办法，规定收付款流程，明确责任人。

b. 建立台账制度，记录每笔现金收付的金额、用途和日期等信息。

c. 设立现金专用账户，严格控制资金流动。

2. 合理运用库存现金：a. 制定周密的资金计划，合理安排资金的使用和储备。

b. 优化库存现金结构，减少闲置资金，提高资金利用效率。

c. 合理控制库存现金周转周期，减少资金占用时间。

3. 加强库存现金风险控制：a. 将库存现金分散存放，避免单一风险。

b. 建立防盗防伪体系，加强对库存现金的监控和保护。

c. 设立风险应急预案，应对突发事件的发生。

4. 强化库存现金监督检查：a. 定期开展库存现金全面盘点，确保账实相符。

b. 进行定期的现金账务核对，避免错漏账现象。

c. 严格执行审计规定，对库存现金的使用情况进行审核。

五、库存现金管理责任1. 财务部门负责库存现金的日常管理和监督。

2. 经理层负责对库存现金管理进行定期评估和反馈。

3. 全体员工应自觉遵守库存现金管理规定，防止财物损失和滥用行为。

六、库存现金管理的风险与挑战1. 窃盗风险：要加强库存现金的保密性和安全性，防止内外窃盗行为。

库存现金管理制度(四篇)

库存现金管理制度一、制度目的库存现金是企业日常经营活动中不可或缺的重要资金形式。

为了保障企业资金的安全、提高现金的利用效率，确保企业能够按时足额地支付各项费用，有效地管理和控制库存现金是非常必要的。

本制度的目的是规范和管理企业的库存现金，确保资金安全并提高资金利用的效率。

二、适用范围本制度适用于所有企业的库存现金管理工作。

三、主要内容1. 现金收付管理（1）企业应设立专门的现金收付岗位，指定专人负责现金的收付工作。

（2）所有的现金收付都应有明确的凭证和记录，确保现金收支的准确性和可追溯性。

（3）现金收付记录应立即登记到账簿上，并及时进行核对和审核。

（4）现金收付凭证和记录应按规定期限归档存放，以备后续审查和查询。

2. 现金保管管理（1）企业应设立专门的现金保管库，配备专门的保管人员，并实施严格的安全措施，确保现金的安全。

（2）现金保管库应设置防火、防盗设备，定期进行巡视和检查，确保设备完好无损。

（3）现金保管库应有专人负责现金的入库、出库和库存管理，确保现金的安全可靠。

（4）现金保管库的进出应有严格的审批制度，并对每一笔现金进出进行记录和核对。

3. 现金流管理（1）企业应建立完善的现金流预测和监控机制，确保资金的充沛和流动性。

（2）企业应严格按照资金计划进行资金调拨，确保各项费用的及时支付。

（3）企业应借助各种现金管理工具，如电子支付、网银等，降低现金管理的风险并提高效率。

（4）企业应建立现金流管理的监控系统，及时了解现金流的动态，掌握企业的资金状况。

4. 风险控制（1）企业应建立完善的风险控制机制，对现金收付过程中可能出现的风险进行评估和防范。

（2）企业应对现金保管库及相关设备进行定期检查和维护，确保设备的正常运行。

（3）企业应加强内部控制，规范各项操作流程，确保现金的安全和正确使用。

（4）企业应定期开展现金管理的内部审计，发现问题及时整改，确保制度的有效执行。

五、责任和违规处罚（1）现金收付岗位的责任人负责现金的收付工作，如有严重失职或违规行为，应根据相关规定进行相应处罚。

企业库存现金管理制度(7篇)

企业库存现金管理制度为保护货币资金的安全完整，提高现金的使用效率，正确及时反应现金的增减和结存情况，特制定本制度。

本制度所称现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。

一、现金的日常管理（一）出纳人员负责公司的现金收支与保管、银行存款的结算与核对工作、现金日记账和银行存款日记账的登记工作。

（二）当天发生的现金收支，必须及时入账，不得无故拖延。

（三）库存现金实行限额管理。

即按____天的日常开支核定，初定为____元。

日现金结存数不得超过核定限额，超过部分应及时送存银行，以保证现金安全;也不得低于限额，不足部分应及时补足。

（四）库存现金应做到日清月结，由财务主管人员进行定期或不定期盘帐，做到账实相符。

（五）出纳人员对银行存款余额应做到心中有数，不得签发空头支票或签发与预留印鉴不符的支票。

（六）银行存款要及时对账，尽量做到账账相符;月底按时与银行对账，打印对账单，编制银行存款余额调节表。

二、现金的收入管理（一）各种收入都应由出纳集中办理，其他任何部门和个人，均不得出具收款凭证。

（二）收款开具收据，一式三联，其中一联给客户，一联留存，另一联交会计入账。

（三）凡属于公司的所有现金收入，都要入账。

（四）收到现金或支票应及时交存银行。

三、现金支出管理（一）支付款项按公司财务制度执行，分现金支付和银行转账两种方式。

（二）付款应从库存现金中支付或从开户银行提取，不得从当天的现金收入中直接支付，即坐支。

（三）支票签发应有出纳员、会计负责人、公司领导三人签章，不得签发空白支票;支票签发后，除登记银行帐外，还要登记支票领用簿，以便查询。

（四）出纳人员应根据手续齐全、审核无误的原始凭证支付款项;如无正当理由不得无故拒付、延付;款项支付后，应在付款凭证上加盖“现金付讫”或“转账付讫”，并打印“回单”通知相关部门，以免重复付款。

四、现金盘点制度（一）盘点前，应由出纳将现金集中起来存入保险柜。

（二）盘点金额与现金日记账金额进行核对，如有差异，应查明原因，并做出记录或适当调整。

库存现金管理制度

库存现金管理制度库存现金管理是指企业对库存现金进行规划、控制和监督的管理活动，目的是确保企业能够合理利用和安全保管库存现金，提高企业资金的利用效率。

为此，企业需要制定库存现金管理制度，以规范管理流程、确保资金安全、提高资金利用效率等。

一、库存现金管理的目标1.确保资金安全：库存现金是企业的重要资产之一，需确保其安全性，防止被盗、损坏、弄丢等情况发生。

2.提高资金利用效率：通过合理规划和控制库存现金的使用，确保资金能够得到最大限度的利用，减少资金闲置，提高企业的盈利能力。

3.保障业务的正常进行：库存现金是企业日常运营和业务活动所必需的，需要保持一定的库存现金水平，以确保交易的顺利进行。

二、库存现金管理的原则1.安全原则：确保库存现金的安全，采取必要的安全措施，例如使用保险箱、密封现金袋等，防止库存现金被盗、损坏或弄丢。

2.现金监督原则：对库存现金进行监督，确保各环节的资金流向清楚可控，避免发生资金流失的情况。

3.自查原则：对库存现金进行定期自查，确保库存现金的准确性和完整性，及时发现并处理账务上的错误和异常情况。

4.制度原则：制定和执行库存现金管理制度，确保管理流程的规范化、标准化，减少管理漏洞和管理风险。

三、库存现金管理的具体内容1.现金收付管理：建立现金收付账户，规范现金收付流程，明确收款和付款的责任人和权限，确保现金的安全性和流动性。

2.库存现金调拨管理：对需要调拨的库存现金进行预算和规划，确保资金的合理分配和使用。

3.库存现金保管管理：对库存现金进行安全保管，使用防盗、防火等措施，建立严格的存取制度，确保资金的安全。

4.库存现金记录管理：建立详细的库存现金账簿和记录表格，及时记录和核对库存现金的收支情况，确保账务的准确性和合规性。

5.库存现金盘点管理：定期对库存现金进行盘点，与账簿进行核对，发现差异及时处理，确保库存现金的准确性和完整性。

6.库存现金报告管理：制定和执行库存现金报告制度，及时向管理层报告库存现金的情况和变动，为决策提供有效的参考依据。

企业库存现金管理制度标准范本5篇

企业库存现金管理制度标准范本5篇企业库存现金管理制度标准范本篇1一、钱账分管制度。

也就是岗位分工制度。

明确相关部门和岗位的职责散限，确保不相容岗位相互分离、制约和监督。

宗旨是不得由一人办理货币资金业务的全过程。

货币资金的岗位分工制度要求建立出纳人员、审批人员、专用签章的保管人员、会计人员、稽核人员、会计档案保管人员以及货币资金清查人员的责任制度。

如可从以下方面体现：(1)现金的收付及保管应由被授散的出纳人员负责，其他人员不得接触。

(2)出纳人员不得负责总分类账的登记和保管。

(3)出纳人员不得负责非现金账户的记账工作。

(4)出纳人员应与负责现金清查盘店人员和负责与银行对账的人员相分离等。

2、库存现金开支审批制度：即库存现金的授权审批制度。

(1)明确企业库存现金开支范围。

1)职工工资、奖金、津贴;2)各种劳保、福利费以及对职工个人的其他支出;3)支付企业外部个人的劳动报酬;4)向个人收购农副产品的价款;5)出差人员必须随身携带的差旅费;6)票据结算起点(1000元)以下的零星支出;7)向股东支付红利;8)按规定允许使用现金的其他支出。

(2)明确各种报销凭证，规定各种库存现金支付业务的报销手续和方法。

(3)明确各种库存现金支出的审批权限等。

3、库存现金日清月结制度：“现金日记账”要做到日清是指出纳人员应对当日的库存现金收付业务全部登记库存现金日记账，结出当日发生额和账面余额，并与库存现金的实存金额进行核对，做到账款相符;月结是指出纳人员必须对库存现金日记账按月核对。

二、建立完备的核算制度。

1、库存现金的总分类核算。

企业应设置“库存现金”总分类账，由负责总账的会计人员进行总分类账核算。

总分类账必须采用订本式，一般采用三栏式，有时也使用多栏式。

使用电算化核算的企业，业务较多时，可以每天进行打印明细账，较少的，可以满页打印。

企业内部各部门周转使用的备用金通过“其他应收款”账户或单独设置“备用金”账户进行核算。

库存现金管理制度

库存现金管理制度一、总则为规范公司库存现金管理行为，提高公司库存现金利用效率，杜绝违规操作和损失，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司内部所有部门库存现金管理活动，包括各类现金收付活动和现金保管、利用等行为。

三、管理责任1. 公司总经理负责本制度的执行和监督。

2. 公司财务部门负责具体的库存现金管理工作，包括制定具体操作规程和内部控制措施。

3. 各部门负责人负责本部门库存现金的使用和保管。

四、现金收付管理1. 现金收付必须经过合法授权的人员，未经授权擅自收取或支付现金的行为将被追究责任。

2. 现金收付必须有相应的凭证，并及时录入公司财务系统，确保账务的真实性和完整性。

3. 发生特殊情况需临时使用现金时，必须经过公司财务部门和主管领导的批准，且应填写特殊用途的资金申请单。

五、现金保管管理1. 现金应保管在专门的保险柜中，并由专人负责保管。

对于大额现金，应定期存入银行。

2. 现金保管柜应定期进行核查和清点，并记录相应的台账。

3. 对于临时需要携带现金的情况，必须填写现金领用单，并由领用人和主管签字确认。

六、现金利用管理1. 现金利用必须有用途，不得随意挪用现金用于个人目的。

2. 对于临时需要使用现金的情况，必须填写用款申请单，经过审批后方可使用。

对于用款后必须及时归还，并做好相应的台账记录。

七、监督检查1. 公司内部审计部门负责对现金管理情况进行定期抽查，对于发现的问题应及时提出整改意见。

2. 公司领导应定期召开现金管理工作会议，对现金管理情况进行总结和评估，并提出改进意见。

八、处罚措施对于违反本制度的行为，将给予相应的处罚，包括扣减绩效奖金、责任追究等，严重违规者将纳入公司员工信用档案，并给予相应的管理处罚。

九、审批流程1. 凡涉及到现金使用、领用、存储等操作，均需填写相应的申请单、领用单等，并经过相应主管领导的审批签字确认。

2. 对于特殊情况的现金使用，必须报请公司总经理审批。

十、其他本制度自发布之日起生效。

库存现金管理的内部控制制度范文(三篇)

库存现金管理的内部控制制度范文以下是一个常见的库存现金管理的内部控制制度范本：1. 库存管理方面：- 每次进货和销售都应有相关文件记录，包括供应商发票、销售发票、送货单等。

- 库存物品应标明编号、名称、数量等详细信息，并定期进行盘点。

- 库存物品应存放在指定的仓库中，由特定人员负责发放和存放，并应实行针对库存物品的安全措施。

2. 现金管理方面：- 现金应由专人进行管控，且应限制访问现金的人员。

- 所有现金收支都应有凭证和记录，包括现金缴纳单、取款单、费用报销单等。

- 现金的收取和支付应按照内部制度进行，对于大额款项应实行经理或财务总监审批制度。

3. 内部控制方面：- 应设立独立的内部审计部门，对库存和现金进行定期的内部审计。

- 对于库存和现金的审计发现的问题应及时处理，并进行例行跟进，确保问题得到解决。

- 应建立健全的制度和流程，对库存和现金的操作进行监督和审计，以减少潜在的风险和漏洞。

4. 信息系统方面：- 应建立一个可靠的信息系统，用于记录库存和现金的进出和交易。

- 应设立合适的权限和审批制度，限制对信息系统的访问和修改。

- 应定期备份信息系统数据，并确保数据的安全性和完整性。

请注意，以上仅为一个范本，实际应根据组织的具体情况和需求进行调整和制定。

同时，内部控制制度的实施需要相关人员的配合和执行，对于任何违反制度的行为都应进行制度的监督和追究责任。

库存现金管理的内部控制制度范文（二）摘要：库存现金管理是企业运营中至关重要的部分，对于确保企业资金安全、防范风险、提高运营效率具有重要意义。

本文以一个中小型零售企业为例，设计了一套完善的库存现金管理的内部控制制度，包括库存管理、现金收付、内部审核和监督等方面。

一、引言库存现金管理是企业内控体系的重要环节，在保证企业资金安全、防范风险、提高运营效率方面起到关键作用。

一个良好的库存现金管理制度可以帮助企业合理配置资金、减少资金浪费、提高现金利用效率。

本文以一个中小型零售企业为例，设计了一套完善的库存现金管理的内部控制制度。

库存现金管理规章制度

库存现金管理规章制度第一章总则第一条为规范公司的库存现金管理，提高资金利用效率，确保工作正常进行，制定本规章制度。

第二条本规章制度适用于公司所有单位和部门的库存现金管理工作。

第三条公司库存现金管理工作必须坚持依法合规、严谨细致、勤勉负责、透明监督的原则，确保资金安全、使用合理。

第四条公司库存现金应用于日常生产经营活动，不得用于个人或其他不正当用途。

第五条公司库存现金应当按照政策法规和公司规定的程序办理，严格落实经费预算和管理制度。

第六条公司库存现金管理工作要实行科学化、规范化、信息化管理。

第二章仓库现金管理第七条公司各单位和部门应当建立仓库现金管理制度，明确责任人，明确资金使用范围和金额。

第八条仓库现金应当定期清点、审计，并及时上报审批。

第九条仓库现金应当在规定范围内使用，不得私自挪用或私自存放。

第十条仓库现金应当定期存入银行，并进行资金调拨。

第十一条仓库现金的使用应当有相应的申请、审批程序，并加盖单位公章。

第三章资金管理第十二条公司应当建立预算管理制度，实行资金预算和控制。

第十三条公司应当明确资金的使用范围和金额，及时编制经费预算，并报领导审批。

第十四条每项资金支出都应当制定严格的预算方案，确保资金的合理利用。

第十五条公司应当建立内部审批机制，保证资金支出的合理性和规范性。

第十六条公司应当建立定期审计制度，对资金使用情况进行跟踪监督。

第四章负责人管理第十七条公司各单位和部门应当建立负责人管理制度，明确责任人和权限。

第十八条负责人应当切实履行职责，保证资金的安全和合理使用。

第十九条负责人应当严格执行公司的规章制度，对部门的资金使用情况负责。

第二十条负责人应当建立完善的内部控制制度，确保资金的流转和使用符合公司规定。

第二十一条负责人应当及时上报资金使用情况，接受领导的监督和检查。

第五章监督检查第二十二条公司应当建立监督检查机制，对资金使用情况进行定期检查。

第二十三条监督检查机构应当独立于被监督单位，保证监督的客观性和公正性。

库存现金管理的内部控制制度(4篇)

库存现金管理的内部控制制度是指企业为了保护企业资产和防止内部欺诈、错误和损失而实施的一系列措施和程序。

以下是一些库存现金管理的常见内部控制制度：1. 分离责任：将库存和现金管理的职责分配给不同的员工，确保任何一人都无法独自控制全部环节。

2. 权限和审批程序：建立适当的权限和审批程序，确保所有库存进出和现金支付都需要经过经理或其他经过授权的人员的批准。

3. 监测和审计：定期对库存和现金进行盘点和审计，确保库存和现金的实物与账面记录相符。

4. 记录和报告：建立准确、完整和及时的记录和报告系统，确保库存和现金的交易和变动都得到准确记录和及时报告。

5. 审查供应商和客户：对供应商和客户进行背景调查，并定期评估他们的信用状况和可靠性。

6. 银行和现金管理：与银行建立良好的合作关系，确保现金存取和管理的安全及透明度。

7. 员工培训和意识：为员工提供库存现金管理的培训和指导，加强他们对内部控制制度的意识和遵守。

8. 报警和安全措施：安装监控摄像头、安全门禁等系统，加强库房和现金保险柜的安全。

这些内部控制制度可以帮助企业有效管理库存和现金，降低风险，保护企业利益。

不同企业的库存现金管理需求会有所不同，因此建议根据具体情况制定适合自己企业的内部控制制度。

库存现金管理的内部控制制度（2）是企业为了保护和管理库存现金而建立的一套规范和制度，旨在确保库存现金的安全性、准确性和有效性。

良好的内部控制制度能够帮助企业降低风险，预防和发现潜在的问题，提高企业的管理效率和经济效益。

下面将从几个方面详细介绍库存现金管理的内部控制制度。

一、库存现金的保护措施为了保护库存现金的安全性，企业需要采取以下措施：1. 设立资金专用账户，将库存现金与其他资金分开管理，确保资金的使用和来源可以追溯。

2. 建立完善的审批程序，对资金的使用进行审批和授权，避免未经授权的资金支出。

3. 配备专门的出纳员，负责库存现金的管理和使用，对出纳员进行岗位定责和培训，确保他们能够正确履行职责。

库存现金管理规定(三篇)

库存现金管理规定（____字）一、引言库存现金是企业经营活动中必不可少的一部分，它可以用于日常采购、支付供应商、员工工资等用途。

然而，由于库存现金易于丢失、遗漏或被盗，因此需要建立一套规范的管理制度来确保库存现金的安全和有效使用。

本文将提出一套适用于企业的库存现金管理规定，以帮助企业有效管理库存现金。

二、库存现金管理的目的和原则1. 目的确保库存现金的安全和有效使用。

2. 原则（1）安全原则：确保库存现金不被丢失、遗漏或被盗。

（2）合规原则：遵守相关法律法规，合规经营。

（3）规范原则：建立一套规范的管理制度，明确各个环节的职责和权限。

三、库存现金管理制度1. 建立与完善制度（1）制定库存现金管理制度，明确各个环节的职责和权限。

（2）核对并完善库存现金管理制度，确保制度的合理性和可操作性。

（3）定期进行制度的评估和修订，及时解决存在的问题。

2. 设立库存现金保管室（1）选择安全可靠的场所作为库存现金保管室，并安装防盗设施。

（2）控制库存现金保管室的出入口，确保只有授权人员能够进入。

（3）制定库存现金保管室的管理规定，明确保管室的使用和管理。

3. 确保库存现金的安全（1）制定库存现金盘点规定，按照一定的频率对库存现金进行盘点。

（2）确保库存现金的实时监控，及时发现异常情况并采取相应措施。

（3）定期对库存现金保管室进行安全检查，防止盗窃和失窃。

4. 建立与完善支付制度（1）制定支付授权规定，明确支付的权限和限制，并严格执行。

（2）建立支付审批制度，对重大支付进行审批，并记录相关信息。

（3）建立支付记录制度，记录每一笔支付的用途、金额和日期，确保支付的准确性和合规性。

5. 人员管理（1）对从事库存现金管理的人员进行审查和培训，确保其具备相应的专业知识和技能。

（2）设立责任人，负责库存现金的管理和使用，确保库存现金的安全和合规。

（3）建立奖惩机制，对库存现金管理工作出色的人员进行奖励，对违反规定的人员进行惩罚。

库存现金管理制度

库存现金管理制度一、引言库存现金是指企业在日常经营活动中留存的现金资金，用于满足日常经营所需的小额支付和临时资金需求。

库存现金管理制度是指企业为了合理、高效地管理和控制库存现金，确保现金的安全和有效利用而制定的一系列管理规定和流程。

本文将从库存现金管理的必要性、目标和原则、制度内容等方面进行探讨。

二、库存现金管理的必要性库存现金管理对于企业的经营活动十分重要，它具有以下必要性：1. 风险控制：库存现金的管理可以有效控制现金流失的风险，防止现金被盗或遗失。

2. 资金利用的合理性：库存现金管理可以合理安排日常经营活动所需的资金投入，确保资金的高效利用。

3. 业务流程的顺畅性：库存现金管理制度的建立可以规范企业的财务流程，提高业务处理的效率和准确性。

4. 透明度和合规性：库存现金管理可以使企业的现金流动情况更加透明，符合法律法规和相关会计准则，提升企业的经营合规性。

三、库存现金管理的目标和原则1. 目标库存现金管理的主要目标是确保企业库存现金的安全性、有效利用和适当增值。

2. 原则（1）安全性原则：确保库存现金的安全，防止现金流失和风险。

（2）合规性原则：遵守相关的法律法规和会计准则，保证库存现金管理合规。

（3）高效性原则：确保库存现金的高效利用，提高企业的资金周转效率。

（4）透明性原则：确保库存现金的使用和流动情况可追溯、可核算，提高财务管理透明度。

四、库存现金管理制度的内容和流程1. 现金保管和存储（1）现金保管人的指定：明确企业内部负责现金保管的人员，要求其遵守保密原则和相关制度。

（2）现金存储的安全措施：建立安全、可靠的现金存储措施，如保险柜、保险箱等，确保现金的安全。

2. 现金支付和领取（1）现金支付申请和审批：内部员工需要进行现金支付时，需按照规定填写支付申请，并经过相应层级的审批。

（2）现金支付的登记和记录：对每次现金支付进行登记和记录，包括支付日期、金额、用途等信息，以便后续审计和核算。

库存现金管理制度

库存现金是指存放于企业财会部f-j由出纳人员经管的货币,它是企业流动性最强的一项资产。

本章所说的现金指库存现金，属于狭义的现金概念.一、现金的使用范围现金的使用范围是指按照国家规定可以使用库存现金进行结算的范围,根据国务院颁发的《现金管理暂行规定》的规定，现金的使用范围主要有以下几方面：1．‘职工工资、各种工资性津贴。

2．个人的劳务报酬，包括如设计费、装潢费、安置费、制图费、化验费、测试费、法律服务费、技术服务费、代办服务费及其他劳务费费用等。

3．根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。

174会计基础4．各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他库存现金支出,如退休金、抚恤金、学生助学金、职工生活困难补助等。

5．收购单位向个人收购农副产品和其他物资的价款,如金银、工艺品、废旧物资等的价款。

6．出差人员必须随身携带的差旅费.7．结算起点以下的零星支出；按规定结算起点为1 000元，超过结算起点的，应实行银行转账结算.8．中国人民银行确定需要支付库存现金的其他支出。

凡不属于国家库存现金结算范围的支出,一律不准使用库存现金结算,而必须通过银行办理转账结算。

二、库存现金限额库存现金限额,是指为保证企业日常零星支付按规定允许留存的库存现金的最高数额。

由银行核定,核定的依据一般是企业3~5天的正常开支需要量,远离银行机构或交通不便的企业可以依据情况适当放宽，但最高不超过l5天的开支需要量。

企业每日结存的库存现金不能超过核定的库存限额，超过部分，应按规定期限及时送存银行。

三、库存现金收支的规定1．企业库存现金收入应于当日送存银行，当日送存如有困难,由开户银行确定送存时间.2．企业支付库存现金，可从企业库存现金限额中支付或从开户银行中提取，不得从本企业的库存现金收入中直接支付(即坐支库存现金);因特殊情况需要坐支库存现金，应事先提出限额和用途，报请开户银行核定，并在事后将坐支情况通知银行。