会计电算化实务第3章基础设置
第三章 会计电算化基本要求试题及答案
34．____B____负责输入记账凭证和原始 凭证等会计数据，输出记账凭证、会计账 簿、报表和进行部分会计数据处理工作。 A：电算主管 B：软件操作 C：审核记账 D：电算维护
35．计算机替代手工记账应当满足四项基 本要求，其中要求上机操作人员已具备会 计电算化____A___专业知识和操作技能， 取得财政部门核发的有关培训合格证书。
第三章 会计电算化基本要求
单选题
1．会计核算软件应当具有在机内____A____ 的情况下，利用现有数据恢复到最近状态的 功能。 A：会计数据被破坏 B：会计报表被破坏 C：会计软件被破坏 D：会计制度被破坏
2．财政部先后发布了多个有关会计电算化 的文件，但其中不包括____D____。 A：《会计电算化管理办法》 B：《会计电算化工作规范》 C：《会计核算软件基本功能规范》 D：《会计电算化培训规范》
围内，不得出现由于自身原因造成死机或
者____D____等情况。
A：非正常记账
B：非正常打印
C：非正常显示
D：非正常退出
12．会计软件提供的初始化功能不包括____C____。
A：定义自动转账凭证，包括会计制度允许的自动冲回凭证 等。
B：输入操作人员岗位分工情况，包括操作人员姓名、操作 权限、操作密码等。
D：负责计算机输出账表、凭证的数据正确性和 及时性检查工作。
13．下列关于审核记账员责任的说法中错误的是 ____C____。 A：审核原始凭证的真实性、正确性，对不合规 定的原始单据不作为记账凭证依据。
B：对不真实、不合法、不完整、不规范的凭证 退还给各有关人员更正修改。
C：负责所分管业务的数据输入、数据处理、数 据备份和输出会计数据的工作。
15．会计软件对已经输入但____C____的机 内记账凭证，应提供修改和审核的功能。
第3章__会计电算化基本要求
序号 档案名称 保管期限 一 会计凭证类 1 原始凭证 １５年 2 记账凭证 １５年 3 汇总凭证 １５年 二 会计账簿类 4 总账 １５年 5 明细账 １５年 6 日记账 １５年 7 固定资产卡片 8 辅助账簿 １５年 三 财务报告类 9 月、季度财务报告 ３年 10 年度财务报告（决算） 永久 四 其他类 11 会计移交清册 １５年 12 会计档案保管清册 永久 13 会计档案销毁清册 永久 14 银行余额调节表 ５年 15 银行对账单 ５年
2.输入需要在本期进行对账的未达账项。
存货计价方法、成本核算方法等。会计核算软件对会 计核算方法的更改过程，在计算机内应当有相应的记 录。
操作密码等。
3.选择会计核算方法，包括记账方法、固定资产折旧方法、
4.定义自动转账凭证，包括会计制度允许的自动冲回凭证等。 5.明确操作人员的岗位分工情况，包括操作人员姓名、操作权限、
备
注
企业和其他组织会计 档案保管期限表
包括日记总账。
现金和银行存款日记账保管２５年。 固定资产报废清理后保管５年。
包括各级主管部门汇总财务报告。 包括文字分析 包括文字分析
第二节
会计核算软件的要求
一、会计核算软件的基本要求(p44)
根据《中华人民共和国会计法》和国家统一的会计制度 规定，会计核算软件设计、应用、维护应当符合以下基本要 求：（9点）重点掌握第2、3、4、7、9点。 1.会计核算软件设计应当符合我国法律、法规、规章的 有关规定，保证会计数据合法、真实、准确、完整，有利于 提高会计核算工作的效率。 2.会计核算软件应当按照国家统一的会计制度规定划分 会计期间，分期结算账目和编制会计报表。(会计分期：会 计的四个假设：会计主体、持续经营、会计分期、货币计量 假设） 3.会计核算软件中的文字输入、屏幕提示和打印输出必 须采用中文，可以同时提供少数民族文字或者外国文字对照。
会计电算化用友T3第三章-基础设置
客户分类
便于进行业务数据的统计、分析
先对客户分类，然后确定编码方案
客户档案
便于进行客户管理和业务数据的录入、统计、分析
先建立客户分类档案
供应商分类
便于进行业务数据的统计、分析
先对供应商分类，然后确定编码方案
供应商档案
便于进行供应商管理和业务数据的录入、统计、分析
先建立供应商分类档案
地区分类
针对客户/供应商所属地区进行分类，便于进行业务数据的统计、分析
客户档案
客户是企业的重要资源。手工方式下，客户详细信息掌握在相应的业务员手中，一旦业务员工作变动，就会遗失大量客户信息，给企业带来损失。建立计算机管理系统时，需要全面整理客户资料并录入系统，以便有效地管理客户、服务客户。
3.2.2 往来单位
3.2.2 往来单位
3．供应商分类 当企业的往来供应商较多时，可以按照某种分类标准对供应商进行分类管理，以便分类汇总统计。对供应商可以根据地区、行业、供料性质等进行分类。 4．供应商档案 供应商档案与客户档案极为相似。供应商档案中也包含了与业务处理环节相关的大量信息，分为“基本”、“联系”、“信用”、“其他”四个标签存放。 供应商档案必须建立在最末级供应商分类之下。 5．地区分类 如果需要对客户或供应商按地区进行统计，就应该建立地区分类体系。
3.2.3 财务
CONTENTS
会计科目
凭证类别
外币种类
01
项目目录
02
03
04
设置会计科目的原则
会计科目的设置必须满足会计报表编制的要求，凡是报表所用数据需从系统提取的，必须设立相应科目。
会计科目要保持相对稳定。
设置会计科目要考虑各子系统的衔接。在总账系统中，只有末级会计科目才允许有发生额，才能接收各个子系统转入的数据，因此，要将各个子系统中的核算科目设置为末级科目。
会计电算化实务操作资料
会计核算软件实务操作实验报告一实验目的：掌握金蝶软件中账套管理的相关内容、以及基础设置、初始化、账务处理模块日常业务处理、报表的各项操作。
结合实验报告二、三、四，让学员了解金蝶软件全部模块处理流程以及各模块间的关系，不仅仅是为考试，通过培训，学员将提升财务软件全面账务处理能力。
实验内容：1、建立单位账套2、基础设置3、初始化启用4、账务处理日常操作、账簿查询5、报表实验材料一、帐套管理：建立账套、备份帐套、恢复帐套（1）账套名称、公司名称：广西会计电算化有限公司二、初始化设置（一）（1）系统参数设置①按自然年度设置会计期间（2011.1.1-12.31）②财务参数、出纳参数、业务参数的启用会计年度、会计期间为2011年1月，选择启用往来业务核销、凭证过账必须审核。
记账本位币为人民币。
（2）财务分工：用户管理①新建用户组：财务组②新建用户：本人：会计主管；张三：会计员；李四：出纳员；无密码。
③权限设置：本人，属于系统管理员组、财务组，具有全部权限；张三，属于财务组，具有基础设置、账务处理、固定资产、报表、工资、采购管理系统、仓库管理系统、存货管理系统、销售管理系统、应收/应付管理系统、购销存公用设置权限；李四：属于财务组，具有查询权、出纳管理、出纳复核权限（高级：账务处理-凭证：查看所有凭证、出纳复核）。
（二）基础资料设置：本人登录帐套，做初始化（1）会计科目①从模板中引入新会计准则科目，并根据账务处理设置相应明细科目(见下面初始数据表格)。
（会增加一级、二级、三级科目，修改、删除）（查看-选项-显示所有明细）（2）设置币别①RMB，人民币，汇率为1，小数位为2，浮动汇率；USD，美元，汇率为5，小数位为2，浮动汇率；HKD，港币，汇率为0.96，小数位为2，浮动汇率。
（3）凭证字①记，无限制②收款凭证（借方必有1001，1002）、付款凭证（贷方必有1001，1002）、转账凭证（借贷方必无1001，1002）（4）计量单位①增加计量单位：01 数量组：计量单位：01，件，设置为默认；02，台；02 重量组计量单位：03，千克。
会计电算化 第三章基础设置
第2节 建立基础信息
2.职员档案
【例3.4】根据表3-2资料建立企业的职员档案。表3-2 职员档案
职员编码
职员姓名
所属部门
001
杨文
秘书科
002
李丽
秘书科
003
杨明
市场部
004
孙祥
供应部
05
王家东
销售部
06
柳弘
销售部
07
3.2.3网周健络课程制作特色财务部
3.2.3网络课程制作特色
会计电算化
第3章
3.1.4企业机构设置
第1节 建立基础信息
1.部门档案
【例3.3】根据表3-1资料建立企业的部门档案。
表3-1 部门档案
部门编码
01 0101 0102 010201 010202
03 04 05
部门名称
总经理办公室 秘书科 市场部 供应部 销售部 人事部 财务部
3.2.3网络课程制作特色
会计电算化
第3章
操操作作：：以以账账套套主主管管（（周周健健））身身份份注注册册进进入入 系系统统控控制制台台。在“用友通标准版10.2”窗口中， 执行“基础设置”|“机构设置”|“部门档案” 命令，打开“部门档案”对话框。
会计电算化
第3章
操作：以账套主管（周健）身份注册进入系统 控制台。在“用友通标准版10.2”窗口中，执 行“基础设置”|“机构设置”|“部门档案” 命令，打开“部门档案”对话框。
2.职员档案
这里的“职员”是指企业的各个职能部门中参
与企业的业务活动，且需要对其进行核算和业务管 理的人员，如采购员、库房管理员、销售人员等。 职员档案主要用于记录本单位使用系统的职员列表， 包括职员编号、名称、所属部门及职员属性等。
第三章 会计电算化基本要求 练习题
第三章 会计电算化基本要求N 三、判断题T 1《会计法》规定，“使用电子计算机进行会计核算的，其软件及生成的会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他会计资料必须符合国家统一的会计制度规定。
”（ ）F也有P402财政部发布的《会计基础工作规范》只针对手工会计，对会计电算化并无具体规范。
（ ）T 3会计软件不允许输入的记账凭证有借方会计科目而无贷方会计科目，或者有贷方会计科目而无借方会计科目。
（）F包括P424会计软件提供的初始化功能，不包括输入需要在本期进行对账的未达账项。
（ ）T5总分类账可以用总分类账户本期发生额、余额对照表替代。
（ ）F一定6会计核算软件不一定要提供人员岗位及操作权限设置的功能。
（ ）T7一般账簿可以根据实际情况和工作需要按月或按季、按年打印。
（ ）F 可以同时登记或分别登记，可以在同一个或在不同P448按规定，总分类账和明细分类账必须同时登记而且只能在同一个功能模块中登记。
（ ）F允许P459本会计年度结束但仍没有年度结账时，不允许输入下一会计年度第一个月的会计凭证。
（ ）F一定10会计软件不一定要具备定义自动转账凭证的功能。
（ ）T11会计软件必须拒绝输入的收款凭证借方科目不是“现金”或“银行存款”科目。
（ ）F不应12发现机内会计账簿数据有错，会计软件应该提供直接修改的功能。
（ ）T13会计软件提供的初始化功能必须包括有定义自动转账凭证。
（ ）T14会计软件必须拒绝输入的付款凭证贷方科目不是“现金”或“银行存款”科目。
（ ）T15不管记账凭证编号由手工输入或自动产生，会计软件都应当确保凭证编号的连续性。
（ ）F不应16会计软件应该允许输入的记账凭证有借方会计科目而无贷方会计科目，或反之。
（ ）T17会计软件在账务处理模块内不能提供对自动产生的机内记账凭证进行修改的功能。
（ ）F能，能18在会计核算软件中一个功能模块所需的数据不能从另一功能模块取得，更不能根据另一功能模块的数据生成。
会计电算化应用教程基于用友U8 V10.1版本第三章 企业应用平台基础设置
三、人员分类设置
3.单击选中窗口左上角的“正式工”后单击“增加” 按钮，打开“增加档案项”对话框。在“档案编 码”处录入“1101”，“档案名称”处录入“企业 管理人员”。 4.单击“确定”按钮，企业管理人员分类即显示在 “人员类别”窗口左侧的人员类别显示框内。依 次分别按照试验资料将剩余的人员类别资料录入 完毕 。
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ、客户分类设置
1.登陆“企业应用平台”，执行“基础设置”|“基础 档案”|“客商信息”|“客户分类”命令，打开“客 户分类”窗口。 2.单击“增加”按钮，按表5—29中的资料录入客户 分类，保存后退出 。 3.依次分别将“表3—3人员档案明细表”中的资料 录入客户分类信息 。 4.关闭窗口退出 。
四、人员档案设置
4.单击“保存”按钮，按照试验资料中给定表3-3人 员档案的资料依次将全部人员档案录入完毕后， 单击“退出”按钮。 5.在录入“0003”仲木资料时，需选中“是否操作员” 前复选框。删除“对应操作员名称”一栏内的内 容，重新在下拉菜单中选中仲木，则“对应操作 员编码”中编码即变更为该操作员的用户编码 “001”，同时系统弹出“人员档案”对话框，提 示“人员信息已改，是否同步修改操作员的相关 信息？” 。单击“是”按钮。
四、人员档案设置
1.执行“开始”|“程序”|“用友U8V10.1”|“U8企业应 用平台”命令，打开“登录”对话框。以操作员 “001”仲木的身份登录账套“999北京华晟股份有 限公司”，单击“确定”按钮，打开“企业应用 平台”窗口。 2.选择“企业应用平台”窗口左下角的“基础设置” 选项卡，执行“基础档案”|“机构人员”|“人员档 案”命令，打开“人员档案”窗口。 3.单击“增加”按钮，打开“人员档案”对话框， 按表5—28中的资料录入人员信息 。
会计电算化教案-基础设置2
教案课程名称：会计电算化授课人：注：教师每次课都要写一份教案，放在该次课讲稿前面。
第三章基础设置基础设置，也称为系统初始化，就是第一次进入系统进行会计核算之前所做的一系列的设置工作。
商品会计软件的基本特点就是通用性（指会计软件可以在不同行业和不同时期使用），而各核算单位都有区别于其他单位的特点和核算要求，因此，各核算单位的会计核算环境也不相同，就有必要根据本单位的特点和要求设置会计核算所需要的会计科目、凭证类别、辅助账核算；设置职员档案、部门档案等基础档案资料。
这些设置工作就称之为系统初始化。
由此可见，基础设置是将商品会计软件的通用会计环境转化为满足各核算单位核算要求的专用会计环境的手段，是联系手工账和计算机账的桥梁和纽带。
不同的商品会计软件，由于通用性强弱不同，其基础设置的内容也不完全相同，通常包括设置编码方案、会计科目、凭证类别、部门档案、职员档案、往来单位档案、存货档案等。
这些内容都属于系统的公用信息，该系统中各个模块都可以使用这些设置的内容。
一、设置编码方案（一）设置编码方案的意义手工会计和电算会计一个显著的区别是在使用核算对象的时候，手工会计一般使用核算对象的中文名称，而电算会计则使用核算对象的编码，如科目编码、职员编码、部门编码、客户编码、供应商编码、项目编码、存货编码、固定资产编码等。
在电算会计中大量使用各种编码，是由于编码具有唯一性、层次性和扩展性等特点。
这些特点使电算会计对会计信息的处理和管理变得更加准确和方便，所以，设置一套全面、完整、科学合理的编码体系是我们会计电算化核算和管理的需要。
为了保证我们所编制的各种编码规范、正错，在编制各种编码之前，对各种类型的编码分别设置编码原则，即设置各种编码的级次和位长。
今后在编制编码时，凡所编制的编码与编码原则相符，编码正确，否则，错误。
由此可见，设置编码原则就是为怎样编制编码确定一个编码标准。
（二）设置编码方案的步骤和方法1、选择“开始”|“程序”|“畅捷通T3系列管理软件”|“畅捷通T3”|“畅捷通T3企业管理软件”命令，打开“注册[控制台]”对话框。
会计电算化 项目3-基础设置3
案例导入
✓ 山东宏海科技有限责任公司已经从2016年1月1日起成功建立了 账套号为“666”的公司账套。
✓ 以总账会计的身份登录企业应用平台，完成基础档案设置。
会计科目
✓ 会计科目是会计对象具体内容进行分类核算的目录。会计科目 是填制会计凭证登记会计账簿编制会计报表的基础。
✓ 注意：1.会计科目的设置必须满足会计报表编制的要求，凡是报 表所用数据需要从系统中取数的都必须设立相应的会计科目。 2.会计科目保持相对稳定。 3.设置会计科目考虑子系统的衔接。在总账系统中只有末 级才能填制会计凭证，才能接受各子系统转入的数据，因此要 将各子系统中的核算科目设置。为末级科目
本章小结
✓ 本章主要介绍了基础档案设置中会计科目、外币、凭证 类别、项目目录和结算方式的主要内容和操作方法，为 进入总账学习打下基础。通过上机操作，大家能够熟练 进行基础档案初始化设置，加强对企业基础档案及其重 要性的了解。
选择固定汇率， 输入汇率
输入外币基本 信息，确认
凭证类别
✓ 设置凭证类别有助于管理记账和汇总 ✓ 系统提供五种常用分类方式供用户选择
凭证类别
✓ 限制类型： 1.借方必有：制单时，此类凭证借方至少有一个限制科目有发生额 2.贷方必有：制单时，此类凭证贷方至少有一个限制科目有发生额 3.凭证必有：制单时，此类凭证无论借方还是贷方至少有一个限制 科目有发生额 4.凭证必无：制单时，此类凭证无论借方还是贷方不可有一个限制 科目有发生额 5.无限制：制单时，此类凭证无论借方还是贷方不可有一个限制科 目有发生额
会计科目——增加会计科目
✓ 如果用户需要建立的会计科目体系与所选行业标准的会计 科目一致，则可以建立帐套时选择按行业性质预置会计科 目，这样在会计科目初始设置时只需要对不同的会计科目 进行修改，对缺少的会计科目进行增加即可。
会计电算化实务模块3 基础档案设置
3.2.6 设置客户和供应商 档案
3.2.7 设置存货档案
3.2.8 设置会计科目
3.2.9 设置项目核算目录 3.2.10 设置凭证类别
3.1 启用系统
启用系统是指设定用友系统中各子系统的开始 使用时间，只有被启用的子系统操作员才能登录。 启用系统有两种方法。 在创建账套完成后，系统弹出“是否立即进行 系统启用”的提示框，立即进行系统启用的设置 在企业应用平台中启用系统
3.2.7 设置存货档案
例题
建立上海市AAA公司如下存货档案。 1、存货分类 分类编码：01；分类名称：面料。 2、存货档案
表3-3 存货编号 001 存货名称 面料001 上海市AAA公司面料001存货档案 计量单位组 02（其他组） 主计量单位 米 存货分类 01（面料） 存货属性 外购，生产耗用
3.2 基础档案设置
用友ERP-U8是由若干个子系统构成的，每个子 系统的运行都必须依靠一定的基础信息，这就是基 础档案。 基础档案可分为30多种，有些基础档案是各个 子系统共享的共用基础信息，有些基础档案则是根 据所启用的子系统情况确定是否需要。
3.2.1 设置部门档案
部门档案在系统中是使用较为普遍的档案信息，在 工资管理系统、固定资产系统、存货系统等业务管理系 统中都需要调用部门档案，在总账系统中，个人往来辅 助核算也需要运用到部门档案。
例题
建立上海市AAA公司如下部门档案：
1，办公室；成立日期为2015年9月1日。
设置部门档案操作说明
3.2.2 设置人员档案
部门档案是设置人员档案的前提条件，在建立人员 档案时，先要对人员进行分类设置，然后才能录入人员 档案。
例题
建立上海市AAA公司如下人员类别：
会计电算化基础设置课件
3.折算方式：分为直接汇率与间接汇率两种，用户可以根
据外币的使用情况选定汇率的折算方式。直接汇率即 [外
币*汇率=本位币]，间接汇率即[外币/汇率=本位币]。
会计电算化基础设置
29
• 最大折算误差：在记账时，如果外币*（或/）汇率-本位币 >最大折算误差，则系统给予提示。系统默认最大折算误 差为0.00001。
会计电算化基础设置
34
3）指定核算科目：在“核算科目”中从待选科目中选择 科目指定为项目大类的科目。选择 按钮，或者 按钮， 再点击右侧 “确定”按钮即可。
会计电算化基础设置
35
4）项目栏目结构： 一个项目除了项目名称外，有时还 应加一些其他备注说明。比如在建工程除了项目名称之 外，还有如工程性质、工程承担单位、工程负责人等备 注说明。
• 优惠天数2：指享受折扣优待的第二个时间段的最大天数， 它应大于优惠天数1而小于信用天数。最大值为999。
• 优惠率2：指在优惠天数1至优惠天数2范围内付款而享受 的优惠率，按照百分比计算。优惠率2应该小于优惠率1。
会计电算化基础设置
43
（三)开户银行
• 本系统支持多个开户行及账号的情况。此功能用于维护及 查询使用单位的开户银行信息。
6
（二） 职员档案
1.编号和名称必须录入，其他项目可以为空。 2.若职员被其它对象引用后就不能被删除。 3.职员编号和部门编码之间没有联系。
会计电算化基础设置
7
三、往来单位
（一）地区分类 （二）客户分类 （三）客户档案 （四）供应商分类 （五）供应商档案
会计电算化基础设置
8
（一）地区分类
注意：地区编码的录入，必须按照所设
会计电算化基础设置
会计电算化第三章0412
• 4、必须提供人员岗位及操作权限设置的功 能 • 5、应当符合GB/T19581-2004《信息技 术——会计核算软件数据接口》国家标准 的要求 • 6、在设计性能允许使用范围内，不得出现 由于自身原因造成死机或者非正常退出等 情况
• 7、应当具有在机内会计数据被破坏的情况 下，利用现有数据恢复到最近状态的功能 • 8、单位修改、升级正在使用的会计核算软 件，改变会计软件运行环境，应当建立审 批手续 • 9、会计核算软件的开发销售单位必须为使 用单位提供会计核算软件操作人员培训、 会计核算软件维护、版本更新等方面的服 务
• • • • • • •
我国会计电算化工作的政策法规： 《会计法》 《会计电算化管理办法》 《会计核算软件基本功能规范》 《会计电算化工作规范》 《会计档案管理办法》 《会计基础工作规范》
• 1999年最新颁布的《会计法》第十三条第二款规 定：使用电子计算机进行会计核算的，其软件及 生成的会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其 他会计资料必须符合国家统一的会计制度规定； 会计账簿的登记、更正应当符合国家统一的会计 制度规定
说明
• 打印输出的会计账簿、会计报表，如果是根据已 结账数据生成的，则应当在打印输出的会计账簿、 会计报表上打印一个特殊标记。以示区别 • 根据机内会计凭证和据以登记的相应账簿生成的 各种机内会计数据，会计核算软件不能提供直接 修改的功能 • 会计年度终了进行结账时，会计核算软件应当提 供在数据磁带、可装卸硬磁盘、软磁盘等存储介 质的强制备份功能
• 4、正在输入的记账凭证有借方会计科目而 无贷方会计科目，或者有贷方会计科目而 无借方会计科目的，系统应予提示并拒绝 保存。 • 5、正在输入的收款凭证借方不是“库存现 金”或“银行存款”科目的，系统应予以 提示并拒绝执行。
第3章会计电算化基本要求练习及答案(新)
第三章会计电算化基本要求一、单项选择题1、为了加强对会计电算化的管理，财政部于1994年7月1日以后发布了《会计电算化管理办法》、《商品化会计核算软件评审规则》、《会计核算软件基本功能规范》和【C】。
A、《计算机硬件和会计软件配置的规定》B、《会计核算软件市场管理规定》C、《会计电算化工作规范》D、《会计电算化后的审核》2、在会计电算化环境下，不属于电算主管的直接责任是【B】。
A、负责电算化系统的日常管理工作，保证系统的正常运行B、定期检查软、硬件的运行情况及数据备份工作C、完善企业的管理制度，制定岗位责任与人员分工D、协调本系统各类人员的工作关系解释：1、负责电算化系统的日常管理工作，监督并保证电算化系统的正常运行，达到合法、安全、可靠、可审计的要求；2、协调本系统各类人员的工作关系，制定岗位责任制，负责对电算化系统各类人员的工作质量考评，提出任免意见；3、负责计算机输出账表、凭证的数据正确性和及时性检查工作；4、建立电算化系统各种资源、硬件资源和软件资源的调用、修改和更新的审批制度、并监督执行；5、完善企业现有管理制度，充分发挥电算化的优势，提出单位会计工作的改进意见。
3、在会计电算化环境下，不属于软件操作员的责任是【B】。
A、负责输入输出数据工作B、审核凭证、对软硬件故障进行维护C、负责数据备份D、数据输入完毕，可以进行自检核对工作解释：软件操作负责会计核算软件具体使用操作。
1、负责所分管业务的数据输入、处理、备份和输出包括打印输出凭证、账簿、报表。
2、对审核记账人员提出的错误会计数据进行修改。
3、对操作中发现的问题，进行记录并向电算维护员报告。
4、出纳人员应做到“日清月结”。
4、在会计电算化环境下，不属于审核记账员的责任是【B】。
A、负责对凭证的合法性、规范性和正确性审核B、对错误的凭证进行修改C、对不符合要求的凭证和打印输出的账表不予签字确认D、登记机内账簿5、用计算机替代手工记账，必须经过计算机与手工核算并行的时间至少是【B】。
会计电算化实务模块3 基础档案设置
类型
收款凭证 付款凭证 转账凭证
限制类型
借方必有 贷方必有 凭证必无
限制科目
1001,1002 1001,1002 1001,1002
设置凭证类别操作说明
在对客户分类基础上建立的客户档案才是有序的。
3.2.6 设置客户和供应商档案
例题
建立上海市AAA公司如下客户档案。 1、客户分类 分类编码：01；分类名称：上海市。 2、客户档案
设置客户分类操作说明
注意遵循 编码规则
设置客户档案操作说明
3.2.7 设置存货档案
存货档案主要用于设置企业在生产经营中使用到的各 类存货信息，以便于对这些存货进行资料管理、实物管理 和业务数据的统计分析。 设置存货档案，必须先设置好存货分类和计量单位。 设置计量单位 设置存货档案 设置存货分类
例题
将会计科目“1402，在途物资”的明细账成批复 制为“1403，原材料”科目的明细账。
成批复制会计科目操作说明
3.2.8 设置会计科目
3. 删除会计科目 在系统预设的会计科目中，如果有一些会计科目不为 用户所需要，可以先行删除。
例题
删除会计科目： 1003，存放中央银行款项。
删除会计科目操作说明
登录企业应用平台操作说明
对应的功能列表，可双击展开
功能分类标签 登录的账套 登录的操作员 登录的时间
启用系统操作说明
启用系统操作说明
注意：
系统启用界面所列出的子系统全部是已安装的子 系统。 系统的启用会计期间必须大于等于账套的启用期 间。 系统的启用时间在系统未正式使用前可做修改， 但系统一旦使用后则不能再修改启用日期。
3.2.8 设置会计科目
4. 修改会计科目 如果系统预置的会计科目在编码设计、科目名称、账 页格式、打印、辅助核算等方面与用户的要求不一致，必 须，应收票据。 需设置“客户往来”辅助核算，受控系统为无。
(高职)会计电算化教案第三章基础信息设置
第三章基础设置【本章的学习目的与要求】1、了解企业门户的内容的企业门户与各个子系统的关系；要求掌握系统启用的方法；2、掌握建立各种分类档案的作用和方法。
3、熟悉数据权限、金额权限的内容和设置方法。
【本章任务分析】1、起点能力：学生已经理解并掌握了第一、二章的基本知识、基本理论。
2、本章知识包括：企业门户概述、基本信息、基础档案、数据权限设置，由此决定本次教学的顺序。
【本章教材分析】1、本章重点：（1）、掌握建立各种分类档案的作用和方法（2）、数据权限金额权限的内容和设置方法2、本章难点:基础设置的先后次序【本章的教学手段与方法】多媒体形式讲授法【课时分配】2学时【参考书目】指定的教材。
【教学过程与教学内容】内容：分成四节。
时间：3.1－3.2节为1课时，3.3－3.4节为1课时3.1企业门户概述企业门户是各个子系统的公共应用平台，如同航空母舰，各个子系统如同各种舰载机，它们发挥作用要倚靠企业门户提供的基本公共参数。
今天的课程内容与上次密切相关，主要是对已经建立了的账套继续设置，完成基础配置，为后来工作服务。
补充材料：一、企业门户之我的工作"我的工作"包括业务工作、工作日历、信息中心、移动短消息、外部信息五部分。
相应的功能1、业务工作业务工作"功能为您提供了快捷进入您所从事的业务工作的途径。
您还可定义自己的功能组及功能菜单。
❿进入功能节点❿自定义功能组❿删除功能菜单❿修改功能菜单2、工作日历通过"工作日历"，您可以建立个人的备忘录，用以提醒某一天要完成的工作和其他重要的事件。
系统提供了提醒功能，如果设置了提醒时间，则在设定的时间内，设定日期上将持续闪烁1分钟，同时伴有提示音。
【操作步骤】1.选择需要建立备忘录的日期。
2.点击〖添加/修改〗，弹出"备忘录"对话框。
3.录入提醒时间、备忘录标题及记录的内容。
4.点击〖保存〗。
3、信息中心通过"信息中心"功能，您可向系统中的其他操作员发送非业务信息。
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1.计量单位 必须先设置计量单位组 才能在该组下增加具体 的计量单位内容。计量
在“设置”页签中点击“存货”，单位选组择是“同计类量计量单单位位”， 进入计量单位设置窗口，点击“分组”按钮的，集增合。加计量单 位组信息，如图3-7所示。
1.计量单位
在“设置”页签中点击“存货”，选择“计量单 位”，进入计量单位设置窗口，点击“单位”按钮，增加 计量单位信息，如图3-8所示。
三、数据权限
数据权限控制设置 数据权限设置 数据权限分配
谢谢大家！
（二）系统启用
在企业应用平台登录界面中点“确定” 按钮，进入工作中心窗口，点击窗口左下 角“设置”页签，选择“基本信息”中的 系统启用，进入系统启用窗口，点击要启 用系统前的复选框，选择启用日期，单击 “确定”启用该系统，如图3-2所示。
（二）系统启用
二、基础档案设置
企业机构及人员设置 客户及供应商设置 存货信息设置 财务基本信息 收付结算设置
2.客户档案
在“设置”页签中点击“基础档案”，选择“客商 信息”中的“客户档案”，进入客户档案设置窗口，点击 “增加”按钮增加客户档案内容，如图3-6所示。
（三）存货信息设置
存货是企业在正常生产经营过程中持 有以备出售的产成品或商品，或者为了出 售仍然处在生产过程中的在产品，或者将 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、 物料等。存货信息设置包括存货分类、计 量单位和存货档案设置三部分。
2.栏目说明 选择服务器：在客户端登录，则选择服务端的服
务器名称；服务端或单机用户则选择本地服务器。 操作员：可以输入编码或姓名。 密码：第一次登录时输入系统管理员给定的密码。
在此可以修改系统管理员给定的密码，修改方法 同第2章系统管理员密码修改。 账套：选择该操作员有权操作的账套。
1.会计科目
在“设置”页签中点击“财务”，选择“会计科目”， 进入会计科目设置窗口，点击“增加”按钮，增加会计科 目，如图3-10所示。
1.会计科目
（1）增加会计科目时，要遵循先上级后下级的原则。 （2）会计科目的编码要符合编码规则。 （3）不是每个会计科目都有辅助核算，辅助核算是
根据企业的实际需要而设置的。 （4）已经输入余额的科目，不能修改其编码，必须
先删除其余额（即余额为0），才能修改该科目。 （5）删除会计科目应遵循先下级后上级的原则，会
计科目一经使用不能删除，只能封存。删除或封存务”，选择“凭证类 别”，进入凭证分类方式选择窗口，如图3-11所示。选择 凭证分类方式后，点击“确定”进入凭证限制条件设定窗 口，点击“修改”按钮进行设置，如图3-12所示。
2.凭证类别
3.外币设置主要目的一方面是在 填制凭证时减少汇率
输入次数和差错，另
在“设置”页签中点击“财务”一，方选面是择由“计外算币机设自
置”，进入外币设置窗口，点击“增动 减加对 少”外 会按币计进人钮行员进核的行算工设，作置，
如图3-13所示。
量。
4.项目目录
如果会计科目设置中指定了某些科目 是项目核算科目，就需要对项目大类、项 目栏目结构、项目档案、项目核算科目进 行设置，以便对项目进行核算与管理。
2.存货档案
在“设置”页签中点击“存货”，选择“存货档 案”，进入存货档案设置窗口，点击“增加”按钮，增加 存货信息，如图3-9所示。
（四）财务基本信息
企业根据自身会计核算繁简程度的要求， 对会计核算中的会计科目、凭证类别、外 币、项目等信息进行设置，有利于充分发 挥计算机的优势，提高会计核算的效率。 会计科目 凭证类别 外币设置 项目目录
一、系统启用
在账套建立完成后，会计电算化的各 个管理系统需要启用后才能完成各项工作。 登录企业应用平台
系统启用
（一） 登录企业应用平台
1.操作步骤：“开始”——>“程序”—— >“用友ERP-U8”——>“企业应用平 台”，进入企业应用平台登录窗口，如图 3-1所示。
（一） 登录企业应用平台
1）定义项目大类
在“设置”页签中点击“财务”，选择“项目目 录”，进入项目档案设置窗口，点击“增加”按钮输入项 目大类名称。
2）定义项目级次
3）定义项目栏目
4）定义核算科目
5）项目分类定义
6）定义项目目录
（五）收付结算设置
在“设置”页签中点击“收付结算”，选择“结算方 式”，进入结算方式设置窗口，点击“增加”按钮进行设 置。
员”中的“人员档案”，进入人员档个设案部置门完设的人置负员窗责档人案口待后，如图3-
4所示。
才能选择输入。
（二）客户及供应商设置
会计电算化提供了对客户及供应商相关基 本信息的设置。包括地区分类、行业分类、 供应商分类、供应商档案、客户分类、客 户级别、客户档案。
1.供应商档案
在“设置”页签中点击“基础档案”，选择“客商信 息”中的“供应商档案”，进入供应商档案设置窗口，点 击“增加”按钮增加供应商档案内容，如图3-5所示。
（一）企业机构及人员设置
企业机构及人员设置包括本单位信息、 部门档案、人员档案、人员类别、职务档 案、岗位档案六项内容。
1.部门档案
在“设置”页签中点击“基础档案”，选择“机构 人员”中的“部门档案”，进入部门档案设置窗口，如图 3-3所示。
2.人员档案必须先设置部门档
案再设置人员档案
在“设置”页签中点击“基础档，案部门”档，案选中的择每“机构人