ERP财务管理系统

第九章财务系统说明书目录:

9.1.系统作业流程图

9.2.基本资料维护

9.3.系统开帐

9.4.销售/收款业务处理

9.5.采购付款业务处理

9.6.固定资产业务处理

9.7.现金银行业务处理

9.8.凭证处理

9.9.财务结算系统

9.1.系统作业流程图

9.2. 基本资料维护 :主要设定会计科目及发生业务时凭证借方、贷方科目。

9.2.1. 会计科目设置:

9.2.1.1. 功能简介:增加会计科目及设定成本费用自动结转功能.如下图:

图9-1

增加同级科目:增加与当前科目同级的会计科目

增加下级科目:增加当前科目的明细科目

9.2.1.2. 操作方法:先选择要新增会计科目类别的选项卡,选定要新增会计科目的上级科目,选择,操作如

下:

图9-2

自动结转:在月底进行结帐系统会自动结转成本费用,要指定成本、费用类科目自动结转到哪个会

计科目上。

会计科目 基本业务会计分录 现金帐户 收/支类别 应付帐款会计科目设定 开启帐务 科目期初余额录入 试算平衡表 住来帐处理 销售开票 杂项收款处理 收款业务处理 贷项备忘 供应商发票入帐 杂项付款处理 付款业务处理 借项备忘 固定资产业务 固定资产增加 固定资产减少/变动 凭证处理 特殊业务凭证处理 凭证审核 月份计提折旧 凭证登帐处理 自动结转成本费用 结帐处理 结转期末损益 过帐 反向处理

注意

9.2.2.基本业务会计分录

9.2.2.1.功能简介: 设定企业内部基本业务产生凭证时借、贷方科目.如下图:

图9-3

9.2.2.2.操作方法:以材料采购入库业务发生作会计凭证为例：

借：1211001 原材料----库存主要材料 1000

01 应交税金---应交增值税---进项税额 170

货：2121009 应付帐款----深圳市博锐森化工有限公司 1170

根据上述凭证，应设[材料采购应付款入帐]业务如下：

图9-4

材料 D 表示材料采购应付款入帐材料借方应记的会计科目

税金 D表示材料采购应付款入帐税金借方应记的会计科目

运输费用 D表示材料采购应付款入帐发生的运输费用借方应记的会计科目（下杂项费

用 D同）。

应付帐款（净价）C表示材料采购应付款入帐贷方应记的会计科目。因所发生的供应

商不同而异，可在此任选一个应付帐款的明细科目，在实际发生时系统会自动取正确会

计科目。

注意

◆销售收款业务、销售入帐业务所发生的针对客户的会计科目，可任选一

个应收帐款的明细科目，实际发生时系统会自动取客户资料中设定的会

计科目。采购付款业务、支付应付帐款同上。

9.2.3.现金帐户设定:

9.2.3.1.功能简介：新建现金银行帐户并设定每个银行所对应的会计科目：

图9-5

9.2.3.2.操作方法：

图9-6

下一支票号：该会计科目发生时，系统要求填写支票号，如果设定下一支票号系统会自动取流水号

币种：选择该会计科目的币种

当前帐户余额：系统开帐前会录入期初余额，开帐后会随业务发生自动更新当前余额

会计科目：选择对应的会计科目

注意

◆下一支票号：建议设定，以提高凭证处理效率

◆币种设定发生业务后不可更改，下会计科目同此要求

◆当前帐户余额不可直接在此修改。

9.2.4.收/支类别设定:

9.2.4.1.功能简介：企业除正常的业务销售收入和货款支出外,还有其它收入和支出,如废料收入.支出类

除付供应商货款外发生的支出,如各种费用类报销类支出,在进行帐务处理时需设借贷方的对应

会计科目. 如下图:

图9-7

9.2.4.2.操作步骤如下:

图9-7

名称:收或支名称

类别:选择收入或支出

对应会计科目:设定该收入或支出对应的会计科目。

注意

◆可将费用类会计科目作支出类别建立。

◆每个费用类支出都要作为支出类别建立,并且设定会计科目。

9.2.5.固定资产类别设定

9.2.5.1.功能简介：设定固定资产类别，并设定每类固定资产的折旧方式、预计使用时间、残值率、

固资编号前缀。

图9-8

9.2.5.2.操作步骤如下：

图9-9

折旧方法:选择折旧方法,对于一般固定资产,一般采用平均年限法

预计使用月份:固定资产使用年限

预计净残值率(%):设定该类固定资产的净残值

编号规则(前缀):设定该类固定资产

注意

◆为提高录入每项固定资产建立系统的效率，需在此录入折旧方法、预计

使用月份、预计净残值率（%）、编号规则（前缀）。

◆建立每项固资时，选择该类别，上述内容会默认上述值。

9.2.6.固定资产变动方式

9.2.6.1.功能简介：设定固定资产增加、或减少的方式，如下图。

图9-10

9.2.6.2.操作方法：

图9-11

注意

◆所的涉及固定资产的增加、减少方式都在建立。

9.2.7.货币种类设定

9.2.7.1.功能简介：设定企业常用币种，并设定与本位币（人币币）汇率。如下图：

图9-12

9.2.7.2.操作方法与步骤：

图9-13

注意

◆汇率请勿设反，US/本位币，表示1本位币=美金

◆对于一个时间内汇率一般不变，如汇率变化应急时更新

◆货币代码建立采用货币符号，人民币 RMB，港币 HK 美金 US

9.2.8.应收货款会计科目设定

9.2.8.1.功能简介：将应收帐款的明细科目设到相应的客户资料中，当该客户发生业务时，系统自动取设

定该会计科目。如下图：

图9-14

A/R帐目：设定对应的应收帐款的会计科目。

注意

◆建立应收帐款子科目时会对应一个客户，该客户资料中设定该会计科目。

◆在建立应收帐款子科目时，可根据客户建立该子科目。

◆该客户已发生会计业务时不可更改已设定的对应会计科目

9.2.9.应付货款会计科目设定

9.2.9.1.将应付帐款的明细科目设到相应的供应商资料中，当该供应商发生业务时，系统自动取设定该会

计科目。如下图：

图9-15

A/P帐目：对应的应付帐款的明细科目。

注意

◆建立应付帐款子科目时会对应一个厂商，该厂商资料中设定该会计科目。