ERP财务管理系统

第九章财务系统说明书目录:

9.1.系统作业流程图

9.2.基本资料维护

9.3.系统开帐

9.4.销售/收款业务处理

9.5.采购付款业务处理

9.6.固定资产业务处理

9.7.现金银行业务处理

9.8.凭证处理

9.9.财务结算系统

9.1.系统作业流程图

9.2.基本资料维护:主要设定会计科目及发生业务时凭证借方、贷方科目。

9.2.1.会计科目设置:

9.2.1.1.功能简介:增加会计科目及设定成本费用自动结转功能.如下图:

图9-1

◆增加同级科目:增加与当前科目同级的会计科目

◆增加下级科目:增加当前科目的明细科目

9.2.1.2.操作方法:先选择要新增会计科目类别的选项卡,选定要新增会计科目的上级科目,选择

,操作如下:

图9-2

自动结转:在月底进行结帐系统会自动结转成本费用,要指定成本、费用类科目自动结转到哪个会

计科目上。

9.2.2. 基本业务会计分录

9.2.2.1. 功能简介: 设定企业内部基本业务产生凭证时借、贷方科目.如下图

:

图9-3

9.2.2.2. 操作方法:以材料采购入库业务发生作会计凭证为例：

借：1211001 原材料----库存主要材料 1000

2171002001 应交税金---应交增值税---进项税额 170 货：2121009 应付帐款----深圳市博锐森化工有限公司 1170 根据上述凭证，应设[材料采购应付款入帐]

业务如下：

注意 ◆所有成本类科目必须设定自动结转科目，否则无法进行月底结帐 ◆企业内部所有发生的所有明细科目都需建立在系统

图9-4

◆

材料 D 表示材料采购应付款入帐 材料借方应记的会计科目 ◆ 税金 D 表示材料采购应付款入帐 税金借方应记的会计科目

◆ 运输费用 D 表示材料采购应付款入帐 发生的运输费用借方应记的会计科目（下杂项费用 D 同）。

◆

应付帐款（净价）C 表示材料采购应付款入帐 贷方应记的会计科目。因所发生的供应商不同而异，可在此任选一个应付帐款的明细科目，在实际发生时系统会自动取正确会计科目。

9.2.3. 现金帐户设定:

9.2.3.1. 功能简介：新建现金银行帐户并设定每个银行所对应的会计科目：

注意

◆销售收款业务、销售入帐业务所发生的针对客户的会计科目，可任选一

个应收帐款的明细科目，实际发生时系统会自动取客户资料中设定的会计科目。采购付款业务、支付应付帐款同上。

图9-5

9.2.3.2.操作方法：

图9-6

◆下一支票号：该会计科目发生时，系统要求填写支票号，如果设定下一支票号系统会自动取流水号◆币种：选择该会计科目的币种

◆当前帐户余额：系统开帐前会录入期初余额，开帐后会随业务发生自动更新当前余额

◆会计科目：选择对应的会计科目

注意

◆下一支票号：建议设定，以提高凭证处理效率

◆币种设定发生业务后不可更改，下会计科目同此要求

◆当前帐户余额不可直接在此修改。

9.2.4.收/支类别设定:

9.2.4.1.功能简介：企业除正常的业务销售收入和货款支出外,还有其它收入和支出,如废料收入.支出类除

付供应商货款外发生的支出,如各种费用类报销类支出,在进行帐务处理时需设借贷方的对应会计科目. 如下图:

图9-7

9.2.4.2.操作步骤如下:

图9-7

◆名称:收或支名称

◆类别:选择收入或支出

◆对应会计科目:设定该收入或支出对应的会计科目。

9.2.5. 固定资产类别设定

9.2.5.1. 功能简介：设定固定资产类别，并设定每类固定资产的折旧方式、预计使用时间、残值率、

固资编号前缀。

图9-8

9.2.5.2. 操作步骤如下：

注意 ◆可将费用类会计科目作支出类别建立。 ◆每个费用类支出都要作为支出类别建立,并且设定会计科目。

图9-9

◆ 折旧方法:选择折旧方法,对于一般固定资产,一般采用平均年限法 ◆ 预计使用月份:固定资产使用年限

◆ 预计净残值率(%):设定该类固定资产的净残值 ◆ 编号规则(前缀):设定该类固定资产

9.2.6. 固定资产变动方式

9.2.6.1. 功能简介：设定固定资产增加、或减少的方式，如下图。

注意 ◆为提高录入每项固定资产建立系统的效率，需在此录入折旧方法、预计使用月份、预计净残值率（%）、编号规则（前缀）。

◆建立每项固资时，选择该类别，上述内容会默认上述值。

图9-10 9.2.6.2. 操作方法：

图9-11

9.2.7. 货币种类设定

9.2.7.1. 功能简介：设定企业常用币种，并设定与本位币（人币币）汇率。如下图：

注意 ◆

所的涉及固定资产的增加、减少方式都在建立。

科学管理是一种轻松的美

图9-12

9.2.7.2. 操作方法与步骤：

图9-13

9.2.8. 应收货款会计科目设定

9.2.8.1. 功能简介：将应收帐款的明细科目设到相应的客户资料中，当该客户发生业务时，系统自动取设

定该会计科目。如下图：

注意 ◆汇率请勿设反，US/本位币，表示1本位币=?美金 ◆对于一个时间内汇率一般不变，如汇率变化应急时更新 ◆

货币代码建立采用货币符号，人民币 RMB ， 港币 HK 美金 US