钢铁企业对标挖潜数据分析

2015年1～3月钢铁企业对标挖潜数据分析

2015年3月份，钢材市场价格小幅回升，铁矿石和煤焦价格仍延续下降走势，且降幅较大，对标企业原燃料采购成本继续下降。钢铁产品制造成本环比全面下降，3月炼钢生铁制造成本降至1578.50元/吨，环比下降3.54%。对标企业效益有所好转。对标企业整体利润由亏转盈，钢铁业务亏损也有所减少。2015年3月吨钢材平均亏损达60.61元/吨，环比上月减亏22.74元/吨。

一、指标分析比较

（一）对标企业整体环比扭亏为盈，钢材业务减亏。

1、 3月份对标企业钢材销售量3699.84万吨，环比升高730.36万吨，升幅为24.60%；钢材日均销售量为119.35万吨，比上月升高13.30万吨。1- 3月累计钢材销售量为10207.85万吨，同比下降194.81万吨，降幅为1.87%。

2、3月份对标企业钢材实现销售收入1087.01亿元，环比升高214.21亿元，升幅为24.54%；1- 3月累计钢材实现销售收入3054.22亿元，同比下降771.19亿元，降幅为20.16%。

3、3月份对标企业钢材销售成本1016.11亿元，环比升高201.69亿元，升幅为24.76%；1- 3月累计钢材销售成本2846.19亿元，同比下降753.95亿元，降幅为20.94%。1- 3月份对标企业销售收入销售成本率为93.13%，同比下降0.52个百分点；其中钢材的销售收入销售成本率为93.19%,同比下降0.92个百分点。

4、3月份对标企业吨钢材销售收入2937.99元，环比下降1.25元，降幅为0.04%；1- 3月累计吨钢材平均销售收入2992.03元，同比下降685.31元，降幅为18.64%。

5、3月份对标企业吨钢材平均销售成本2746.37元，环比升高3.71元，升幅为0.14%；1-3月累计吨钢材平均销售成本2788.24元，同比下降672.56元，降幅为19.43%。

6、 3月份对标企业整体盈利26.73亿元，环比由扭亏20.23亿元转为盈利；其中钢材业务亏损22.42亿元，环比减亏2.32亿； 1-3月对标企业整体累计亏损5.75亿元，同比减亏25.32亿元；其中钢材业务累计亏损60.70亿元，同比增亏5.87亿元。

3月份对标企业吨钢材平均亏损60.61元/吨，环比减亏22.74元/吨； 1- 3月累计平均亏损59.46元/吨，同比增亏6.75元/吨。

7、1- 3月对标企业吨钢材销售费用为49.58元，同比升高3.58元，升幅为7.78%；吨钢材负担管理费用100.78元，同比下降3.21元，降幅为3.09 %；吨钢材负担财务费用103.44元，同比下降5.97元，降幅为5.46%。吨钢材工资为142.26元，同比下降5.25元，降幅为3.56%。

8、3月末，对标企业应收帐款951.96亿元，同比升高26.87亿元，升幅为2.90%；应付帐款3665.24亿元，同比下降76.33亿元，降幅为2.04%；存货4742.94亿元，同比下降492.74亿元，降幅为9.41%。

9、1- 3月对标企业流动资产周转率为1.69次，同比下降0.25次；存货周转率为4.55次，同比下降0.36次。

10、1- 3月对标企业提取折旧250.59亿元，同比下降3.30亿元，降幅为1.30 %；其中钢铁主体提取折旧额204.34亿元，同比升高7.44亿元，升幅为3.78%。

1- 3月对标企业工资总额255.47亿元，同比增加7.91亿元，增长3.19%；其中钢铁主体工资总额145.22亿元，同比下降8.24亿元，降幅为5.37%。

（二）各主要品种采购成本环比下降。

1、对标企业炼焦煤3月份加权平均折算成干基的采购成本为782.68元/吨，环比下降19.81元/吨，降幅为2.47%。1- 3月累计平均折算成干基的采购成本为798.08元/吨，同比下降204.57元/吨，降幅为20.40%。

2、喷吹煤3月份加权平均折算成干基的采购成本为666.66元/吨，环比下降16.66元/吨，降幅为2.44%。1- 3月累计平均折算成干基的采购成本为679.49元/吨，同比下降116.35元/吨，降幅为14.62%。

3、动力煤3月份加权平均折算成干基的采购成本387.69元/吨，环比升高8.33元/吨，升幅为2.20%；1- 3月累计平均折算成干基的采购成本为397.56元/吨，同比下降87.85元/吨，降幅为18.10%。

4、冶金焦3月份加权平均折算成干基的采购成本962.09元/吨，环比下降39.94元/吨，降幅为3.99%。1- 3月累计平均折算成干基的采购成本为997.26元/吨，同比下降273.70元/吨，降幅为21.53%。

5、国产球团矿3月份加权平均采购成本656.21元/吨，环比下降24.39元/吨，降幅为3.58 %。1- 3月累计平均采购成本为680.27元/吨，同比下降290.06元/吨，降幅为29.89%。

6、国产铁精矿（干基）3月份加权平均采购成本为510.18元/吨，环比下降3.98元/吨，降幅为0.77%。1- 3月累计平均采购成本为522.22元/吨，同比下降321.53元/吨，降幅为38.11%。

7、进口粉矿3月份加权平均采购成本471.70元/吨，环比下降15.95元/吨，

降幅为3.27%。1- 3月累计平均采购成本为490.02元/吨，同比下降375.24元/

吨，降幅为43.37%。

进口块矿3月份加权平均采购成本593.34元/吨，环比下降33.78元/吨，降

幅为5.39%；1- 3月累计平均采购成本为621.72元/吨，同比下降357.78元/吨，

降幅为36.53%。

3月份进口铁精矿、进口球团矿加权平均采购成本分别为533.73 元/吨和702.46元/吨； 1- 3月进口铁精矿、进口球团矿累计平均采购成本分别

为568.02元/吨和718.15元/吨。

8、生铁（含铁水）3月份加权平均采购成本1614.05元/吨，环比下降125.03 元/吨，降幅为7.19 %；1-3月累计平均采购成本为1710.44元/吨，同比下降735.53 元/吨，降幅为30.07%。