审核清单范本

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稽核检查报告(范本)

关于对xx 信用社的稽核检查报告县联社：按照联社[xxxx]x 号文件"关于对全县农村信用社开展案件专项管理和清产核资工作的通知"要求,我组于xxxx 年x 月x 日至xxxx 年x 月x 日对xx 信用社的信贷、财务、会计出纳基础工作、执行内控制度情况及案件专项管理工作进行了全面稽核检查,现将检查情况综合报告如下：一、基本情况xx 信用社现有x 个营业网点,分社x 个,员工xx 人,其中大社管理人员x 人,请长期病假x 人。

至x 月末,该社各项存款总额xx 万元,比年初净增xx 万元,完成年度计划的xx%；各项贷款累放xx 万元,累收xx 万元,净投放xx 万元,比去年同期净投放减少xx 万元, 各项贷款余额达到xx 万元,不剔除股金,存贷比为xx%；收回不良贷款xx 万元,完成年计划的xx%；实现业务收入xx 万元,比去年同期多收xx 万元,完成年计划的xx%；实现账面赢余xx 万元,比去年同期增盈xx 万元,完成年度计划的xx%。

经检查该社账务报表及凭证、上述数据未发现虚假现象。

经对该社xx 个贷款科目借据进行核打,其账据总分相符。

储蓄存款及其他科目与总账核对相符。

稽核认为该社在xxxx 年上半年各项业务均衡发展,经营指标1 / 9完成良好,经营效益增长幅度较大。

但存贷比例较高,潜伏着支付风险,对活期储蓄散户账的管理有待加强,特别是xx 分社的储蓄存款还是手工操作属全县惟一。

因此,xx 社管理人员及全体员工应当高度重视,思想上与形势相一致,素质上适应改革的要求,工作要适应改革的需要,从而确保农村信用社在改革中稳健发展。

二、稽核检查事实及评价稽核检查期间该社各项贷款xx 万元,经对借据的全面核打,检查认为资产质量潜伏着较大风险,需要采取有效措施,切实加以解决。

1、贷款占用形态反映不许,催收保全不力。

检查该社贷款科目xx 个,正常贷款科目中不良贷款占比较大,xx 社1231 科目余额xx 万元,其中xx%属不良贷款。

《审计范本5篇》

《审计范本5篇》第一篇：审计范本内部审计报告示范文本（原创）202x-07-0111：21：05|分类：|标签：|字号大中小订阅本文引用自快乐一生《内部审计报告示范文本（原创）》审计报告内部审计〔202x〕第××号××有限公司：我们接受委托，对××有限公司（以下简称贵公司）以202x年6月30日为基准日近四年的财务状况的相关资料进行了审查核实，这次内部审计寓监督于服务之中，我们是在贵公司现有财务状况基础上，根据贵公司提供的所有会计资料及合同和相关材料，对其资产、负债及所有者权益的真实性、合理性发表意见。

在审计过程中，我们本着独立、客观、公正和科学的原则，实施了包括在抽查的基础上，用顺查、逆查方法检查各项资产金额；向具体经办人了解祥细情况；以及进行预计收入、成本费用及盈亏情况分析；客观公正的反映了贵公司资产经营状况和现有财务状况等，实施了我们认为必要的审计程序。

我们相信，我们的内部审计工作为发表意见提供了合理的基础。

现将内审清查核实情况及结果报告如下：一、基本情况有限公司成立于202x年4月，法人代表：......，注册资金：...........万元，企业类型：有限责任公司，经营范围：房地产开发与经营、室内外装修和装饰；建筑材料销售。

..........二、审计工作范围根据...........有限公司提供的财务报表，统计口径以内部审计工作方案的要求，本次审核资的范围为贵公司的全部资产及完工项目和在建工程尚未完工项目，其中：资产总额元，负债总额元，所有者权益..........元（其中：实收资本.....元，未分配利润..........元）。

审计工作主要包括三方面：财会、基建工程、内部控制，内部审计的新要求无疑是加大了审计面，审计风险无形中也就增加了。

（内部审计风险是指当反映被审计单位及其经济活动事项的财务会计报告存在重大错报、漏报、或者内部控制制度存在重大漏洞、缺陷或未被有效执行，或者经营管理存在重大舞弊时，内部审计人员经过审计未能发现或失察，且发表不正确或不恰当审计意见的可能性。

清产核资专项审计报告样本

有限公司清产核资专项审计报告目录页次一、专项审计报告1-8二、审计报告附表1、资产负债清查表2、资金核算申报表3、公司损失挂帐状况表4、公司预测损失状况表5、资金核算分户表6、损失挂帐分项明细表7、损失挂帐申报核销项目审核阐明8、损失挂帐证明材料另册装订三、注册会计师资质证明四、本所公司法人营业执照专项审计报告***字()第***号有限公司：咱们接受委托，对有限公司（如下简称公司）截至12月31日清产核资成果进行专项审计。

现将清查核算状况及成果报告如下：一、清产核资工作范畴按公司清产核资工作方案规定，本次清产核资范畴为：（1）公司截至12月31日资产、负债及权益，其中流动资产0.00 元、长期投资0.00 元、固定资产净值0.00 元、在建工程0.00 元、其她长期资产0.00 元、流动负债0.00 元、长期负债0.00 元、少数股东权益0.00 元、实收资本0.00 元、资本公积0.00 元、盈余公积0.00 元、未分派利润0.00 元。

（2）本次公司参加清产核资单位为有限公司，公司对子公司投资比例分别为：二、清产核资根据（一）法规根据1、国务院国有资产监督管理委员会 9月9日国资委令第1号《国有公司清产核资办法》2、国务院国有资产监督管理委员会9月13日国资评价（）72号《国有公司清产核资损失认定工作规则》3、国务院国有资产监督管理委员会 9月13日国资评价74号《国有公司清产核资资金核算工作规定》4、国务院国有资产监督管理委员会9月13日国资评价73号《国有公司清产核资工作规程》5、国务院国有资产监督管理委员会9月18日国资评价78号《国有公司清产核资经济鉴证工作规则》（二）行为根据被审计单位关于清核资文献等三、清产核资过程及实行状况（一）清产核资工作基准日:12月31日；（二）工作起止日期: 月日至月日；（三）详细实行状况：1、培训参加清产核资工作人员，进行清产核资基本工作；2、对各项帐务进行清理；3、对各项资产进行清理、核对和查实；4、对清理出资产盘盈、资产损失及资金挂帐进行核算、认定。

国有企业审计情况说明模版

审计情况说明我们接受ABC股份有限公司（以下简称ABC公司）的委托，审计了200X年12月31日的资产负债表以及200X年度的利润及利润分配表和现金流量表。

根据财政部《关于改进和加强企业年度会计报表审计工作管理的若干规定》（财企[2004]5号）、国有资产监督管理委员会《关于印发〈中央企业财务决算审计工作规则〉的通知》（国资发评价[2004]173号）文件的有关规定，现将ABC公司的审计情况报告如下：一、国有资本保值增值及主客观因素变动情况ABC公司国有资本保值增值情况列表如下：单位：万元项目所有者权益金额其中：国有资本及权益年初数年末数剔除客观因素变动—剔除客观因素后的国有资本及权益—国有资本及权益保值增值率—% 客观因素变动情况分析如下：单位：万元（若无则删除此项目；客观增加减少因素选择填列，对于不适用因素可删除，没有的可相应增加因素进行分析）客观增加因素金额客观减少因素金额国家(国有)单位直接或追加投资专项批准核销无偿划入无偿划出资产评估资产评估清产核资产权界定产权界定消化以前年度潜亏和挂帐资本（股票）溢价自然灾害等不可抗拒因素接受捐赠其他客观减少因素债权转股权税收返还其他客观增加因素小计小计客观因素变动总影响额二、200X年度财务报表的年初数与上年年末数不一致的情况及主要原因（若二者数据一致，则说明无）（根据实际情况披露变动原因，下表所列原因仅供提示，不适用应删除，不足的应添加。

披露要求：简而明，且按原因分析时仅列示主要调整事项）主要原因资产总额负债总额所有者权益备注①股权转移(隶属关系变更) 详见（1）②按国家统一政策调整报表详见（2）③会计政策变更详见附注注释二第1条④会计估计变更详见附注注释二第2条⑤会计差错更正详见附注注释二第3条⑥合计（填表说明：对于变更原因少的，可按下列原因简要叙述，如备注中记载<详见（1）等>；如较多，可在备注栏中记载：详见附注注释XX第XX条）（1）根据集团规定，将子公司D公司的股权转移（隶属关系变更）到XXXX公司，200X年度会计报表不再纳入合并范围，导致资产总额年初数比上年年末审计数减少XXXXX元，负债总额年初数比上年年末审计数减少XXXXX元，所有者权益总额年初数比上年年末审计数减少（增加）XXXXX元。

清产核资审计报告样板

清产核资审计报告样板 Corporation standardization office #QS8QHH-HHGX8Q8-GNHHJ8xxxx公司清产核资专项审计报告（参考格式）会计师事务所二零零玖年XX月XX日目录清产核资专项审计报告Xxxxx出版社(或公司)：我们接受委托，对xxxx（以下简称“xx”）截止200x年12月31日进行清产核资工作申报的资产损失进行审计。

xx对提供的会计资料以及申报的清产核资工作结果的真实性、完整性承担责任；我们对所出具的清产核资专项审计报告和企业申报的损失及挂账经济鉴证意见的准确性、可靠性承担责任。

我们的审计是依据《中国注册会计师执业准则》、《国有企业清产核资办法》（国务院国资委令第1号）、财政部《关于中央级经营性文化事业单位转制中资产和财务管理问题的通知》（财教【2009】126号）及相关规定的要求进行的。

在资产损失审计过程中，我们结合xx单位的实际情况，实施了包括询问、审阅、函证、监盘和核查资产损失依据等我们认为必要的审计程序，现将情况说明如下：一、清产核资工作范围指南：主要应包括以下要点：（一）单位简况设立时间、批准机构、主办单位、开办资金（或注册资本），注册登记及证书信息等，单位法定地址、法定代表人。

经营范围人员及组织机构情况：清产核资基准日在职人员、在编人员和在岗人员、临时聘用人员等；单位内部职能部门和分支机构；预算级次（如有）及财务管理模式等（二）清产核资范围及内容按照贵单位决算报表统计口径以及清产核资工作方案要求，本次清产核资的范围及内容为贵单位及所属全部企事业单位、投资控股企业和分支机构的全部资产，资产总额XXX万元，负债总额XXX万元，所有者权益XXX万元（含实收资本XXX万元，资本公积XXX万元，盈余公积XXX万元，未分配利润XXX万元），少数股东权益XXX万元。

具体单位如下：1.清产核资工作范围内企业基本情况表2.列入清产核资工作范围的子企业的户数、名称、执行的原会计制度3．不列入清产核资工作范围，直接以账面数作为企业清产核资工作结果的子企业情况二、清产核资依据（一）法规政策依据1．国务院国有资产监督管理委员会于2003年9月9日颁布的《国有企业清产核资办法》（国资委令第1号）；2．国务院国有资产监督管理委员会于2003年9月13日颁布的《关于印发国有企业资产损失认定工作规则的通知》（国资评价[2003]72号）；3．国务院国有资产监督管理委员会于2003年9月13日颁布的《关于印发国有企业清产核资工作规程的通知》（国资评价[2003]73号）；4．国务院国有资产监督管理委员会于2003年9月18日颁布的《关于印发国有企业清产核资经济鉴证工作规定的通知》（国资评价[2003]78号）；5．国务院国有资产监督管理委员2003年11月11日颁布的《清产核资工作问题解答(一)》（国资厅评价[2003]53号）；6．国务院国有资产监督管理委员会于2004年2月12日颁布的《清产核资工作问题解答（二）》（国资厅发评价[2004]8号）；7．国务院国有资产监督管理委员会于2004年4月29日颁布的《清产核资工作问题解答（三）》（国资发评价[2004]220号）；8．财政部于2009年7月7日颁布的《关于中央级经营性文化事业单位转制中资产和财务管理问题的通知》（财教[2009]126号）。

清产核资专项审计报告材料模版Word版

清产核资专项财务审计报告天职京专字[200×]第××号XXX公司：我们接受委托，对XXXX公司（以下简称“XX公司”）截止200X年12月31日进行清产核资工作申报的资产损失进行专项财务审计。

XX公司对提供的会计资料以及申报的清产核资工作结果的真实性、完整性承担责任；我们对所出具的清产核资专项财务审计报告和企业申报的损失及挂账经济鉴证意见的准确性、可靠性承担责任。

我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》及国务院国有资产监督管理委员颁布的《国有企业清产核资办法》及相关规定的要求进行的。

在资产损失审计过程中，我们结合XX公司的实际情况，实施了包括询问、审阅、函证、监盘和核查资产损失依据等我们认为必要的审计程序，情况说明如下：一、清产核资工作范围指南：主要应包括以下要点：（一）企业简况包括XX公司成立的时间、地点、营业执照号码、注册地点、注册资本、法人代表、经营范围及组织机构等情况（二）清产核资范围2.不列入清产核资工作范围，直接以企业账面数作为企业清产核资工作结果二、清产核资依据（一）法规政策依据指南：XX公司进行清产核资工作的法规政策依据为：1．国务院国有资产监督管理委员会于2003年9月9日颁布的《国有企业清产核资办法》（国资委令第1号）。

2．2003年9月13日颁布的《国务院国有资产监督管理委员会关于印发国有企业资产损失认定工作规则的通知》（国资评价[2003]72号）；3．2003年9月13日颁布的《国务院国有资产监督管理委员会关于印发国有企业清产核资工作规程的通知》（国资评价[2003]72号）；4．2003年9月18日颁布的《国务院国有资产监督管理委员会关于印发国有企业清产核资经济鉴证工作规定的通知》（国资评价[2003]72号）；（二）企业工作依据指南：XX公司依据以上法规要求，结合公司实际情况制订了清产核资工作规程及资产损失认定及预计损失认定标准，安排执行清产核资的具体工作：1．XXX公司清产核资工作操作办法/工作规程2．XXX公司清产核资资产损失认定标准具体标准：3．XXX公司清产核资预计损失认定标准具体标准：三、清产核资过程及实施情况（一）工作基准日XX公司清产核资工作基准日是200X年12月31日（二）工作起止日期XX公司于200X年X月X日至200X年X月X日期间进行了清产核资工作（三）企业清产核资工作具体实施情况指南：应包括以下方面1．清产核资的组织工作（1）XX公司各级单位成立清产核资领导小组和清产核资工作小组，其中集团公司清查领导小组组长由公司总裁/董事长/总经理担任。

清产核资合同范本

清产核资合同范本甲方（资产所有者）：________________法定代表人：________________地址：________________联系方式：________________乙方（受托清查方）：________________法定代表人：________________地址：________________联系方式：________________第一条项目概况1.1 项目名称：________________第二条清查基准日本次清产核资的清查基准日为____年____月____日。

第三条清查基准日至报告日期间重大事项的处理原则1. 清查基准日至报告日期间，如甲方发生重大资产变化事项，应及时通知乙方，并对相关资产进行相应的清查核实。

2. 清查基准日至报告日期间，如乙方发现甲方存在未入账的资产或负债，应及时通知甲方，并按照国家有关规定进行相应的处理。

第四条甲方的权利和义务4.1 甲方应提供与清产核资工作相关的资料和信息，并对其真实性、完整性和合法性负责。

4.2 甲方应协助乙方进行现场清查核实工作，并为其提供必要的工作条件。

4.3 甲方应按照本合同的约定及时足额支付清产核资费用。

4.4 甲方有权对乙方的清产核资工作进行监督和检查，但不得干扰乙方的正常工作。

第五条乙方的权利和义务5.1 乙方应按照国家有关法律法规和政策的规定，以及甲方的要求，对甲方及其所属企业的资产进行全面、详细的清查核实。

5.2 乙方应按照国家有关规定，对清查核实结果进行审核、验证，并出具清产核资报告。

5.3 乙方应对在清产核资工作中知悉的甲方商业秘密和机密信息予以保密，并承担相应的保密义务。

5.4 乙方应按照本合同的约定收取清产核资费用，并按照国家有关规定开具发票。

第六条清产核资费用及支付方式6.1 本次清产核资费用为人民币____元（大写：____元整），甲方应在本合同签订后____个工作日内支付清产核资费用的____%作为预付款，即人民币____元（大写：____元整）；剩余款项应在乙方提交清产核资报告后____个工作日内支付。

结构校核自审清单

（自校、校对、审核）
2)
部分框支剪力墙结构框支层楼板抗剪验算。
□是□否□无此项
（自校、校对、审核）
3)
大跨钢结构关键刚接柱脚节点及关键刚性连接应进行精细有限兀计算分析并进行截面设计
□是□否□无此项
（自校、校对、审核）
4)
大跨钢结构必要时应进行整体稳定分析。
□是□否□无此项
（自校、校对、审核）
6
钢结构一般连接节点计算是否全面？要点：
□是□否□无此项
（自校、校对、审核）
方向角？或平面形状不规则时，是否考虑最大水平力作用方向角？
2)
偶然偏心、双向地震是否合理考虑？
□是□否□无此项
（自校、校对、审核）
3)
应考虑竖向地震作用的情况是否已考虑？（尤应注意跨度大于24米的楼盖结构、跨度大于
□是□否□无此项
（自校、校对、审核）
8米的转换结构、悬挑大于2米的结构悬挑结构在7度半或8度设防时第1、2性能水准计
□是□否□无此项
（自校、校对、审核）
调整方式？
7
风荷载起控制作用时，连梁刚度折减系数取值是否合适？
□是□否□无此项
（自校、校对、审核）
8
检杳各种材料信息及钢筋的混凝土保护层厚度是否与施工图实际米用的相符？参考要点：
□是□否□无此项
（自校、校对、审核）
1)
检查剪力墙“墙竖向筋分布最小配筋率”模型输入值与图纸实配值是否吻合？加强区段是
□是□否□无此项
（自校、校对、审核）
1)
焊缝、高强螺栓、耳板、销轴、刚接柱脚、铰接柱脚、球节点连接。
□是□否□无此项
（自校、校对、审核）
2)
拼接节点的验算。

清产核资审计报告模板——会计报表

资产负债清查表注：本表在国资委未批复损失前不填报，不做为清产核资专项审计报告所附的会计报表
企业损失挂账情况表(按原会计制度)
注：本表可由计算机自动生成
企业预计损失情况表(按《企业会计制度》)
(应收账款)
(其他应收款)
坏账损失挂账分项明细表(三)
(预付账款)
存货损失挂账分项明细表
待摊费用损失挂账分项明细表
其他流动资产损失挂账分项明细表
长期投资损失挂账分项明细表
(土地)
(房屋、建筑物)
(交通运输工具)
(机器设备及其他)
无形及递延资产损失挂账分项明细表
其他资产损失挂账分项明细表
其他资金损失挂账分项明细表
盘盈分项明细表。

工程结算审核单

工程名称:编号: 建设工程结算(审核)书建设单位: (名称)咨询企业: (盖章)造价工程师: (签字盖执业专用章)编制时间:目录1、工程结算审定单2、工程项目总价表3、单项工程费用表4、单位工程费用表5、分部分项工程费增减表6、措施项目费增减表7、其他项目费增减表8、零星工作项目费增减表9、主要材料、设备增减表一（乙供材料、设备表）10、主要材料、设备增减表二（甲供材料、设备表）11、工程造价审核核对纪要注：上述表格形式适用于反映审定价、送审价相对于合同价的变更、增加与调整部分以及审定价相对送审价的核增核减情况。

如果建设单位要求报送的审定价中不仅包括变更、增加与调整部分，而且需包含原合同价未调整部分，可参照上述表格编制结算书，未调整部分对应的送审增减量、送审增减价、审定增减量、审定增减价、核增（核减）额的值均为零，可用空白或零值表示。

1 / 15工程结算审定单2 / 15工程项目总价表工程名称：第页共页注：核增核减额＝审定价－送审价。

3 / 15单项工程费用表工程名称: 第页共页4 / 15单位工程费用表工程名称: 第页共页5 / 15分部分项工程费增减表工程名称: 第页共页6 / 15注：送审增减量＝送审量－合同量；审定增减量＝审定量－合同量；送审增减价＝送审价－合同价；审定增减价＝审定价－合同价；核增核减额＝审定价－送审价。

对新增分部分项工程，合同量与合同价均为0。

措施项目清单增减表工程名称:第页共页7 / 15其他项目费增减表工程名称: 第页共页8 / 15零星工作项目费增减表工程名称: 第页共页9 / 15主要材料、设备增减表一乙供材料、设备表10 / 15主要材料、设备增减表二甲供材料、设备表11 / 1512 / 15工程造价审核核对纪要。

清产核资审计工作底稿(精编)

索引号：
申报单位：审核人：日期：年月日
科目名称：坏账损失复核人：日期：年月日
企业申报内容：
申报项目名称：（债务人资不抵债）；申报核销金额：元；申报处理意见：拟核减权益（或自列损益）。
项目情况简介：
已获取关键证据：（手册16页）
1、债务人资不抵债、连续三年亏损的证明；（是，否，不适应）
2、连续三年停止经营的证明；（是，否，不适应）
2、工商部门的注销、吊销文件；（是，否，不适应）
3、政府部门的有关行政决定文件；（是，否，不适应）
4.清算报告（已经清算的）；（是，否，不适应）
5.社会中介机构经济鉴证证明（尚未清算的）。（是，否，不适应）
审核意见：
我们取得并核对了上述。根据《国有企业资产损失认定工作规则》第条第款，经审核，我们认为可以确认。
清产核资清查损失现场审查表
索引号：
单位名称：审核人：日期：年月日
科目名称：现金复核人：日期：年月日
企业申报内容：
申报项目名称：现金短缺；申报核销金额：元；申报处理意见：
拟核减权益（或自列损益）。
项目情况简介：
已获取关键证据：（手册15页）
1、现金保管人确认的现金盘点表（包括倒退至基准日的记录）；（是，否，不适应）
科目名称：坏账损失复核人：日期：年月日
企业申报内容：
申报项目名称：（债务人受不可抗力影响）；申报核销金额：元；申报处理意见：拟核减权益（或自列损益）。
项目情况简介：
已获取关键证据：（手册16页）
1、战争证明；（是，否，不适应）
2、政治事件证明；（是，否，不适应）
3、自然灾害说明；（是，否，不适应）
4、中介机构经济鉴证证明（是，否，不适应）
科目名称：固定资产复核人：日期：年月日