顺利结款要注意的几大细节
结账注意事项
会计年终结账即所谓的财务年终决算，作为会计也是全年中最忙碌的时期。
财务决算、财务预算、年终报表、所得税申报、所得税汇算清缴、股东分红等等。
一些注意事项整理出来大家一起分享、完善。
㈠、各往来账项应核对清楚结账前，应对本年度的应收、应付往来账项余额与供应商或客户核对清楚，尤其是长年往来交易额比较大的账项，年底结账前科目发生额及余额应重点关注。
同时还应关注关联方往来，通常大部分财务人员都重视非关联方的业务往来，而对关联方的业务往来却并不十分在意，这种情形无论是会计核算和税务申报都存在一定得风险，因此结账前应对往来帐认真仔细的核对，直到双方相符一致后方可结账。
㈡、关注关联方企业借款，余额过大的应当心所得税纳税调整1 所谓债权性投资：是指企业直接或者间接从关联方获得的，需要偿还本金和支付利息或者需以其它具有支付利息性质的方式予以补偿的融资。
2 债权方在申报缴纳所得税时税务机关有权对利息收入作相应的纳税调整。
㈢、注意个人借款年底前资金处理1 注意股东在公司的个人借款和往来余额，如有应及时要求其作相应的冲账处理，以免产生不必要的税务风险。
2 如公司账上存在其它个人借支款项，应在年底应前要求相关人员作适当冲账工作，以避免给企业产生不必要的税务风险。
㈣、结账前对大额凭证和异常的账务应引起注意老会计经常提醒我：税务机关对企业在生产经营过程中取得的大额的不合法凭证，在计算企业所得税应纳税所得额时，是不能作为税前扣除依据的，同时税务机关对企业的异常账务处理也会特别关注。
所以我们在年底结账前应对前期已处理的大额费用，异常的账务做相应的复核和检查，检查前期账务处理是否存在有遗漏或处理不当，同时也应关注小额处理不当凭证的汇总数是否对计算应纳税所得额产生重大影响等。
对能调整和挽救的账务应及时进行处置，以减少公司在所得税申报纳税中的风险。
㈤、预提、待摊会计处理要当心企业预提费用和待摊费用一般是按权责发生制来扣除的。
对于待摊费用直接按规定摊销入成本费用，所得税中可以扣除。
结款的沟通技巧
结款的沟通技巧结款的沟通技巧是指在商务交流中，有效地就款项结算问题与对方进行沟通和协商的技巧。
良好的结款沟通技巧能够确保双方的利益最大化，同时维护合作关系的稳定性。
以下是几种有效的结款沟通技巧：1. 确定清晰的付款方式：在与对方商讨款项结算时，确保所选择的付款方式对双方都具有可行性和可接受性。
例如，可以选择线上支付、电汇、信用证等方式。
双方要对所选择的付款方式有清晰的认识和了解，并达成一致。
2. 明确付款期限：在商务交流中，确保明确约定付款期限是非常重要的。
双方应协商确定合理的付款期限，确保付款方有足够的时间准备款项，并确保收款方能够按时收到款项。
同时，为了避免误解和争议，最好将付款期限写入合同或书面协议。
3. 维护良好的沟通关系：在结款问题沟通中，保持积极、友好和专业的态度是非常重要的。
确保双方能够充分地相互倾听和理解对方的需求和利益，避免情绪化的对话和冲突。
如果有任何问题或疑虑，及时与对方沟通并寻求解决方案。
4. 协商灵活的付款方式和条件：在与对方商讨结款方式和条件时，双方应该灵活并互相妥协。
如果对方有特殊的条件或要求，可以尝试寻求妥协和解决方案，以便达成共识。
在某些情况下，分期付款或延长付款期限可能是一种可行的解决方案。
5. 写信或面谈确认结款细节：尽量使用书面形式或面对面的方式确认关于结款的细节和约定。
在写信或面谈中，双方可以更清晰地表达和了解对方的意图和要求，以确保在结款问题上的共识和理解一致。
6. 随时跟进和提醒：在商务交流中，随时跟进和提醒款项结算的进程是非常重要的。
及时向对方了解款项结算的进展情况，并提供必要的支持和协助。
如果有任何延误或问题，及时与对方进行沟通和协商，寻求解决办法。
7. 准备好相关文件和凭证：在结款时，确保准备好相关的文件和凭证，以证明款项的合法性和真实性。
这些文件和凭证包括发票、合同、运输文件、付款通知等。
准备好这些文件和凭证，能够有效地防止纠纷的发生，并减少结款过程中出现的问题和误解。
年终结账注意事项及结帐前各项目下的财务处理重点
年终结账是每个企业都要进行的一项重要工作，它对于企业的财务管理和税务申报都有着重要的影响。
在进行年终结账之前，需要注意以下几个事项：1.准备工作：在开始年终结账之前，需要对企业的财务档案进行整理和归档。
整理财务档案可以帮助企业更清楚地了解自己的财务状况，并更准确地确定每个财务项目的处理方式。
2.反馈数据：在进行年终结账之前，需要向各部门征求他们的年度财务数据。
这些数据包括销售额、成本费用、资产负债表、利润表和现金流量表等。
这些数据将作为年终结账的基础，用于计算企业的财务指标和税务申报。
3.财务调整：在年终结账之前，需要对财务数据进行调整。
这些调整包括递延税款的调整、坏账准备的调整和资产减值损失的计提等。
通过对财务数据的调整，可以更准确地反映企业的财务状况和经营成果。
在进行年终结账之前，需要注意以下几个财务处理重点：1.固定资产折旧：在年终结账时，需要计算和核对企业的固定资产折旧。
固定资产折旧是企业计算成本的重要组成部分，它反映了企业资产的使用寿命和价值减少的情况。
正确计算和核对固定资产折旧可以帮助企业准确计算成本，提高成本控制和利润管理的能力。
2.存货盘点：存货是企业最重要的资产之一，它的正确计量和估值对于企业的财务状况和经营成果都有重要的影响。
在年终结账之前，需要对企业的存货进行全面盘点，确保存货的数量和价值与财务数据的记录一致。
同时，还需要对存货进行重新估值，将其调整为合理的价值。
这样可以帮助企业更准确地反映存货的价值和实际盈亏情况。
3.坏账准备：在年终结账时，需要对企业的坏账进行准确计提。
坏账准备是企业为了防止无法收回的应收账款而提前计提的费用，它可以帮助企业真实地反映应收账款的实际价值。
正确计提坏账准备可以提高企业的财务报告真实性和可靠性，减少潜在的财务风险。
4.递延税款：在年终结账时，还需要计算和核对企业的递延税款。
递延税款是企业根据税法规定，暂时不需要支付的税款。
通过正确计算和核对递延税款，可以帮助企业准确预测和管理自己的税务负担，提高自身的财务管理能力。
成功的交易注意事项
成功的交易注意事项
1. 确认交易细节：在进行交易之前，确认双方是否对交易的细节达成一致，如交付方式、交易价格、交付日期等。
2. 确认对方身份：在进行交易之前，需要确认对方的身份，确保对方是合法交易者。
3. 调查物品情况：在进行交易之前，应对物品进行充分了解和调查，确保物品情况符合自己的需求和期望。
4. 注意交付方式：在选择交付方式时，应选择安全可靠的交付方式，尽量避免使用邮寄或其他不可控的方法。
5. 遵守法律法规：在进行交易时，应遵守当地的法律法规和相关规定，以避免出现纠纷和法律问题。
6. 留有交易记录：在进行交易时，应保存好双方交易协议和交易记录，以便后续出现纠纷时能够进行证明。
7. 注意付款安全：在进行付款时，应使用安全可靠的付款方式，并尽量避免在互联网咖啡厅或公共场所等不安全的场所进行付款。
8. 确认交易完成：在完成交易后，应确认双方均已完成交易，以避免后续的纠纷和问题。
在卖场顺利结款要注意的几个细节
在卖场顺利结款要注意的几个细节在卖场顺利结款是每个销售人员所追求的目标，同时也是一个极具挑战性的任务。
因为有时候即使客户已经确认购买，但是在结款时还是可能出现突发情况影响结款的进程。
在此，我们将介绍几个卖场顺利结款要注意的细节。
首先，销售人员在任何时候都要保持清醒的头脑，做好心理准备。
在商谈和确认订单后，销售人员应该为如何成功地完成结款做最坏的打算。
即使一切都进行得很顺利，仍有可能出现令人意料不到的状况。
所以，销售人员必须始终处于高度的警惕状态，时刻注意是否存在任何可能阻碍结款的问题。
其次，处理好客户的付款意愿和方式。
不同的客户有不同的付款意愿和方式。
一些客户希望以信用卡或现金方式付款，而另一些客户则希望使用银行转账的方式。
销售人员应该在交易的开始阶段就弄清客户的付款方式，以便在结款时不会出现无可避免的问题。
同时，如果客户的付款方式较为复杂，销售人员应该在和客户沟通的过程中，不断确认和核实这些支付信息的准确性和可靠性。
第三，细心的记录和核对销售信息。
在销售的过程中，销售人员应该始终保持细心和耐心，记录每个客户的信息和购买行为，同时也要及时核对这些信息的准确性。
这包括订单编号、商品清单、数量、价格等等。
只有在确认了这些详细信息的准确无误后，销售人员才能有足够的信心和保证，进行结款交易。
最后，建立稳定的信誉和口碑。
随着时间的推移，每个销售人员都应该建立起自己的稳定信誉和口碑。
良好的口碑不仅有助于提高销售额，而且还能够使客户在购买后更加自然和愉快地进行结款。
因此，在建立销售量的同时，销售人员还应注意积累良好的口碑和提升自身的专业素养。
综上所述，如何顺利完成卖场结款需要销售人员注意众多细节。
只有做好充分的准备工作，处理好客户的付款意愿和方式，细心的记录和核对销售信息，以及建立稳定的信誉和口碑等等，才能够保证订单的成功结款。
除了上述提到的细节，还有一些需要注意的事项，能够帮助销售人员成功完成结款。
首先是确保所有必要文件和凭证已准备就绪。
简述总账结账时的注意事项
简述总账结账时的注意事项
总账结账是会计工作中非常重要的环节，需要注意以下几个方面：
1. 确保凭证的完整性，在结账前，要确保所有的业务活动都已
经及时入账，所有的凭证都已经完整地登记在总账中。
这包括各种
收入、支出、资产、负债等方面的凭证，确保没有遗漏。
2. 核对总账与明细账的一致性，在结账前，需要对总账和明细
账进行核对，确保两者的数据一致。
如果发现有差错，需要及时进
行调整，保证账目的准确性。
3. 确认各项账户余额的准确性，在结账时，需要逐一确认各个
账户的余额是否准确，包括资产、负债、所有者权益等账户，确保
余额的正确性。
4. 处理各种调整事项，在结账时，可能会涉及到各种调整事项，比如计提折旧、坏账准备、税金计提等，需要对这些调整事项进行
核算和处理，确保财务报表的准确性。
5. 编制财务报表，结账后，需要及时编制各项财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，这些报表对于公司的财务状况和经营业绩具有重要的参考价值。
总之，总账结账时需要严格按照会计准则和公司内部的财务管理制度进行操作，确保财务数据的准确性和真实性，为公司的经营决策提供可靠的依据。
结账支付的注意事项
结账支付的注意事项结账支付是我们生活中不可避免的一环，而正确的支付方式和注意事项则显得尤为重要。
下面，我将为大家介绍一些结账支付的注意事项，希望能够帮助大家更加方便、安全地进行支付。
1. 选择合适的支付方式在进行结账支付时，我们应选择适合自己的支付方式。
常见的支付方式有现金支付、银行卡支付、移动支付等。
现金支付便于掌握支出情况，但携带现金也存在一定风险。
银行卡支付方便快捷，但需要保护好自己的银行卡信息，防止被他人盗用。
移动支付如支付宝、微信支付等在方便快捷的同时，也需要保护好账户安全，避免被不法分子利用。
2. 注意网络支付的安全网络支付的便利性让我们能够在家庭或办公室中轻松完成支付，但也要注意支付环境的安全性。
首先，确保自己使用的是安全可靠的网络环境，避免使用不明来源的公共无线网络；其次，要定期更新和维护自己的电脑、手机等设备的安全系统，及时安装最新的杀毒软件和防护软件；最后，注意避免在不可信的网站进行支付操作，尽量选择正规、有信誉的电商平台进行购物。
3. 注意保护个人隐私在支付过程中，保护个人隐私是至关重要的。
不轻易泄露自己的支付密码、身份证号、银行卡号等个人信息，确保密码的复杂性，不使用过于简单的密码，避免被破解。
同时，检查支付页面的安全标识，确保支付时使用的是加密连接，防止个人信息被劫持。
4. 注意确认支付金额支付时，务必仔细核对支付金额，确保无误后再进行支付。
有时商家会存在误操作或故意加价等情况，我们要保持警惕，不要因为匆忙而支付了错误的金额。
如果发现支付金额有误，及时与商家或支付平台联系，进行纠正。
5. 留意支付时限有些购物网站或平台会设置支付时限，超过时限后订单将自动取消。
因此，在结账支付之前，要注意支付时限，避免因为犹豫不决或其他原因错过支付截止时间。
如若错过支付时限，可以与商家或客服联系，请求延长支付期限，以避免订单被取消。
6. 注意退款及售后服务有时我们在结账支付后，会遇到商品质量问题或者不满意的情况，这时候需要退款或申请售后服务。
结账 注意事项
结账注意事项结账是指在购物和消费活动结束时，完成付款手续的过程。
无论是在商场、超市、餐厅还是网购等场景中，结账都是一个重要的环节，因此需要注意一些事项，以确保顺利完成结账并避免不必要的麻烦。
首先，确保商品或服务的质量和数量。
在结账前，应仔细核对购买的商品或服务是否与自己的需求相符。
对于购物，可以观察商品外观是否有破损、缺陷或过期等问题，确认商品的品牌、规格、数量是否正确。
对于餐饮等场景，要确保食物的新鲜度、做工和口味是否符合预期。
如有问题，应及时和商家沟通，避免在结账后出现纠纷。
其次，留意商品或服务的价格和优惠信息。
在结账前，应对商品或服务的价格有所了解，以避免被商家误导或被收取过高的费用。
在购物时，可以查看标价、对比不同商家的价格或咨询工作人员。
在餐饮等场景中，可以关注菜单上的价格或询问服务员。
同时，还要注意商家是否提供了折扣、促销或优惠活动，以获取更优惠的价格。
第三，选择合适的支付方式。
随着科技的发展，支付方式越来越多样化，例如现金、银行卡、手机支付、第三方支付等。
在结账前，要看清商家提供的支付方式，并选择自己方便、安全的方式进行支付。
对于需要用银行卡进行支付的情况，应确保卡内余额充足，或确保连接银行账户的第三方支付平台余额充足，并注意输入支付密码时的隐私保护。
此外，要仔细验收付款凭证和结账单据。
无论是在实体店还是网购，支付完成后都会生成付款凭证（如收据、发票、电子凭证等）。
在离开商家前，应仔细核对付款凭证上的商品清单、价格和支付方式等信息是否准确。
如果发现问题，在适当的时间内联系商家核实或补正。
对于网购等情况，还可以截取交易信息的截图或保存交易记录，以备日后的售后维权。
最后，妥善保管收据和结账凭证。
结账完成后，应妥善保管好收据和结账凭证，以防止纠纷或后续问题的发生。
如果出现售后问题、退换货等情况，这些凭证将成为解决纠纷的有效证据。
建议将凭证存档或备份到电子设备中，并注意保密个人信息，避免泄露风险。
工资月末结账注意事项
工资月末结账注意事项工资月末结账是每个月末企业必须进行的一项重要工作，关系到员工的薪资福利和企业的财务状况。
为了确保结账工作的准确性和顺利进行，以下是一些需要注意的事项：1. 准备相关资料：在开始结账前，需要准备好与工资相关的各项资料，包括员工的工作时长记录、考勤记录、薪资调整信息等。
这些资料应该是准确、完整和有序的，以便核对工资数据时使用。
2. 核对计算公式：在进行工资计算之前，需要确保计算公式的正确性。
例如，确定员工的基本工资、提成、加班工资、津贴等项目，并根据相关规定进行计算，确保工资计算的公正性和准确性。
3. 考虑个人所得税扣除：在结账过程中，需要将个人所得税的扣除计算在内。
根据个人所得税法规定，在符合一定条件的情况下，可以享受一些免税或减税政策。
因此，需要确保对员工的个人所得税扣除计算正确，并将相关政策纳入结账过程中。
4. 处理特殊情况：在结账过程中会遇到一些特殊情况，例如员工请假、加班、调薪等。
对于这些情况，需要根据实际情况进行相应的调整，确保员工的工资计算准确无误。
5. 确保结账时间：为了保证员工能够按时领取工资，结账工作需要在规定的时间内完成。
通常情况下，结账日期由企业决定并告知员工，因此需要提前进行结账准备工作，并确保及时处理好结账过程中的各项事务。
6. 保护员工隐私：结账过程中涉及到员工的个人信息和薪资情况，需要严格保护员工隐私，确保结账过程的机密性。
遵守相关法律法规，确保员工的个人信息不被泄露或滥用。
7. 做好记录和报告：结账过程中需要做好相关记录和报告，包括工资明细、社会保险缴纳情况、个人所得税缴纳情况等。
这些记录和报告不仅是对工资结算准确性的证明，也是企业财务状况和合规性的重要依据。
8. 注意法律法规变化：工资结账是受到一系列法律法规的约束的，因此需要及时了解和关注相关法律法规的变化。
在结账过程中需要确保符合最新的法律法规要求，并及时进行相应的调整。
总之，工资月末结账是一个非常重要的工作环节，涉及到员工权益和企业财务状况。
月度结账工作注意事项有哪些
月度结账工作注意事项有哪些
进行月度结账是一个重要的财务工作，以下是一些月度结账工作的注意事项：
1. 准确记录财务数据：确保所有财务数据都被准确记录，包括收入、支出、债务、应收款项、应付款项等。
使用会计软件或电子表格等工具，确保数据输入无误。
2. 对账和调整：核对银行对账单、信用卡对账单和其他财务报表，确保账目的准确性。
如果发现差异或错误，及时进行调整。
3. 确认收入和支出：审查所有收入和支出的来源和用途。
确保收入和支出的分类和归档正确，并记录任何未解决的问题。
4. 处理未清收款和未付账款：核对应收款和应付款的记录，与客户和供应商进行沟通，解决任何未清款项。
5. 审查固定资产：审查和更新固定资产清单，确认资产的准确性和存在性，并记录任何新增或报废的资产。
6. 检查财务报表：审查月度财务报表，如利润表、资产负债表和现金流量表等，确保数据的准确性和一致性。
7. 税务合规性：确保遵守适用的税务法规和合规要求。
准备和提交各种税务申报表，如增值税申报表、所得税申报表等。
8. 归档和备份：将所有月度财务文件进行归档，并进行适当的备份。
确保文件的安全性和可访问性，以备将来审计或查询。
9. 沟通和协调：与财务团队、管理层和其他相关部门进行
沟通和协调，共享财务信息和解决问题。
10. 时效性和准时完成：确保月度结账工作按时完成，并在规定的时间内提交相关报表和文件。
这些注意事项可以帮助您进行月度结账工作，并确保财务数据的准确性和合规性。
根据您的特定业务和组织需求，可能还有其他特定的注意事项需要考虑。
业务员收顾客货款交回流程及注意事项
业务员收顾客货款交回流程及注意事项
嘿呀！以下就是业务员收顾客货款交回的流程及注意事项啦！
首先呢，业务员在收到顾客货款的时候，一定要当面点清金额呀！千万不能马虎，这可重要啦！确认好金额没错之后，给顾客开个收据或者发票啥的，让顾客心里也踏实呢！
然后哇，把收到的货款安全地存放好，可别随便塞在哪个旮旯里，丢了可就麻烦大啦！
回到公司，第一时间把货款交给财务部门呀！而且得填好相关的交款表格，把顾客的信息、货款金额、收款日期等等都写清楚哟！
在整个过程中，有几个特别重要的注意事项呢！
第一呀，要注意识别货币的真伪！哎呀呀，收到假钱那可就糟糕透顶啦！
第二呢，跟顾客交流的时候态度要好，别凶巴巴的，不然顾客可能会有意见的哟！
第三哇，保管货款的时候要小心谨慎，别在路上被小偷给盯上啦！
第四呀，交款给财务的时候，要保证手续齐全，可不能稀里糊涂的！
第五呢，记得把自己收款的相关记录保存好，万一有啥问题，也能有据可查呀！
第六哇，遇到顾客有疑问或者特殊情况，要及时跟上级沟通，别自己瞎琢磨！
第七呀，要遵守公司的财务制度和流程，可不能想当然地乱搞！
第八呢，别拖延交款的时间，不然会影响公司的资金流转哒！
第九哇，要保证收款信息的准确无误，一个数字都不能错哟！
第十呀，对于大额货款，最好能有个陪同人员，这样更安全呢！
总之哇，业务员收顾客货款交回这个事儿，一定要认真对待，不能有丝毫的马虎哟！。
金融机构年终结账注意事项
金融机构年终结账注意事项
1. 财务核对：在结账前，务必核对所有的财务数据，包括账目、报表、凭证等，确保数据的准确性和一致性。
2. 税务处理：核对纳税申报表，确保所有税款已经按时缴纳，并处理好相关的税务事宜。
3. 审计准备：如果需要进行审计，提前准备好相关的审计资料，以便审计工作的顺利进行。
4. 资产清查：对固定资产、存货等进行清查，确保账实相符。
5. 账目调整：根据会计准则和税法的要求，对账目进行必要的调整，如折旧、摊销等。
6. 关注会计政策变化：了解并遵守最新的会计政策和法规，确保财务报表的合规性。
7. 系统备份：在结账前，对财务系统进行备份，以防数据丢失。
8. 结账时间表：制定详细的结账时间表，确保各项工作按计划进行，避免延误。
9. 沟通协调：与内部各部门和外部合作伙伴保持良好的沟通，确保结账工作的顺利进行。
10. 人员培训：对财务人员进行必要的培训，提高其业务水平和工作效率。
总之，金融机构年终结账需要注意以上事项，确保结账工作的准确性、合规性和及时性。
同时，要加强内部控制，防范财务风险，为下一年的工作做好准备。
结款工作总结
结款工作总结在工作中，结款工作是非常重要的一环。
它涉及到公司的资金流动和财务稳定，因此需要高度的注意和细心的处理。
在过去的一段时间里，我有幸参与了公司的结款工作，并且积累了一些经验和体会，现在我想对这段时间的工作进行总结和反思。
首先，结款工作需要高度的责任感和细致的态度。
在处理结款事务时，每一笔款项都需要经过严格的审核和核对，确保资金的准确流动和使用。
在这个过程中，我们需要时刻保持警惕，避免出现任何差错，因为一旦出现问题，可能会对公司的财务造成严重的影响。
其次，良好的沟通和协作能力也是结款工作中不可或缺的一部分。
在处理结款事务时，我们需要与其他部门密切合作，确保资金的流动和使用符合公司的规定和流程。
同时，我们还需要与供应商和客户进行有效的沟通，及时解决支付和收款方面的问题，保持良好的合作关系。
另外，结款工作也需要不断地学习和提升自己的专业能力。
随着公司的发展和变化，结款工作的流程和规定也可能会发生变化，因此我们需要及时了解最新的政策和规定，不断提升自己的专业知识和技能，以适应新的工作要求。
最后，我想强调的是对工作的热情和认真态度。
结款工作可能会被认为是枯燥和琐碎的，但是我认为只要我们对工作充满热情，就能够在细节中发现乐趣，从而更加认真地对待每一项工作，确保工作的质量和效率。
总的来说，结款工作是一项需要高度责任感和细心态度的工作，它需要我们不断地学习和提升自己的专业能力，同时也需要我们保持良好的沟通和协作能力。
只有这样，我们才能更好地完成结款工作，为公司的财务稳定和发展做出贡献。
希望在未来的工作中，我能够继续努力，不断提升自己的能力，为公司的发展贡献自己的力量。
结帐服务标准
结帐服务标准一、为客人拿帐单：1、当客人要求结帐时，服务员请客人稍等，并立即去收款台为客人取帐单；2、服务员告诉收款员所结帐单的台号，并检查帐单台号、人数、食品及饮品消费额是否正确；3、将取回的帐单夹在结帐夹内，走到主人右侧，打开结帐夹，右手持帐夹上端，左手轻托帐夹下端，递至主人面前，请主人检查，注意不要让其他客人看到帐单。
二、请客人签单：1、如果客人是住店客人，服务员请客人出示房卡及卡套。
2、在为客人送上帐单的同时，为客人递上笔，并礼貌地提示客人需写清房间号，正楷姓名及签字；如客人未带卡套，请客人稍等将房卡送收银员处核对。
核对无误后，将房卡归还客人。
3、客人签好帐单后，服务员将帐单重新夹在结帐夹内，拿起帐夹，并真诚地感谢客人；4、将帐单送回收款员处。
三、信用卡结帐：1、如客人使用信用卡结帐，服务员请客人等候，并将信用卡、身份证和帐单送回收款员处；2、收款员做好信用卡收据后，服务员检查无误后将收据，帐单及信用卡、身份证夹在结帐夹内，拿回餐厅；3、将结帐夹打开，从主人右侧递给主人，并为客人递上笔，请客人分别在帐单和信用卡收据上签字，并检查签字是否与信用卡上的签字一致；4、将帐单第一页，信用卡收据中的客人存根页及信用卡、身份证递给客人，并真诚地感谢客人；5、将帐单第二联及信用卡收据另外三页送回收款员处。
四、现金结帐：1、如客人付现金，应在客人面前清点钱数，并请客人等候，将帐单及现金送收款员；2、收款员收完钱后，服务员将帐单第一页及所找零钱夹在结帐夹中，送回主人；3、服务员站立于客人右侧，打开结帐夹，将帐单第一页及所找零钱递给客人，同时真诚地感谢客人；4、客人确定所找钱数正确后，服务员迅速离开客人餐桌。
五、支票结帐：1、如客人支付支票，应请客人出示身份证并注明联系电话及单位地址，然后将帐单及支票、证件同时送给收款员；2、收款员结完帐并记录下证件号码及联系电话、单位地址后，服务员将帐单第一联及支票存根核对后送还给客人，并真诚地感谢客人；3、如客人使用密码支票，应请客人直接在支票密码栏中填写密码。
业务结帐规定
业务结帐规定为了避免客户结帐的时候与公司发生误会，我们应该向他们解释帐单的每一点细节，这是与客户建立信任关系的重要一步。
当客户需要支付一大笔费用的时候，他有可能会因为不了解这笔钱花在什么地方而有些恼火，而我们也会因此有失去客户的危险。
做明细帐单对于客户的保持具有重要意义。
公司也必须注意这一点，并把这与客户的满意程度统一起来。
为了保持中心的潜能，我们都应该牢记以下几个基本规律：1．及时提供款项数额当您打电话通知客户汽车修理完毕的时候，您应该立即告知帐单的总金额。
这样做有两个好处：1）客户可以及时带上现金或适当的支票。
2）客户可以在到达修理厂之前就已经对这一金额有点习惯了。
2．不要让客户等候永远不要让客户等着帐单。
在车辆准备出厂前，汽车修理厂应该把客户情况和明细帐单都准备好。
3．分算帐单有一些不在计划之内的修理任务，要及时电话通知客户，并在接车时明确地写在工作单上，以便使客户分清那些是附加的修理任务。
最好把标准工作帐单和附加工作帐单分开填写。
4．写明免费服务的项目客户一般会得到一份或几份帐单，上面列出了所有汽车修理项目，这其中当然也包括免费项目。
如果某个项目作为免费服务，就应该在价格拦写下“免费”。
5．缩略语帐单上出现的重要的缩略语应该写在收款台上方的大牌子上，使客户看得明白。
例如可以写这样的警句：“我们很愿意使客户明白修车的专业术语”。
6．卓有成效的明细帐单要是能把帐单写得让客户用不着听任何解释就能看懂并接受，那么这是件值得庆贺的事。
此外，我们还应该努力证明公司很愿意回答客户提出的问题，并根据客户提出的要求进行修理。
无论是价格还是服务，都必须让客户了解其透明度和可比性。
只有这样，我们才能使客户感觉很公平，没有被欺骗。
结账的时候要注意哪些问题
结账的时候要注意哪些问题结账是指会计期末将各账户余额结清或结转下期，使各账户记录暂告⼀个段落的过程。
包括虚账户的结清和实账户的结清。
那么结账时要注意哪些问题呢？下⾯店铺⼩编来为你解答，希望对你有所帮助。
⼀、报表科⽬逐项检查1、资产类科⽬：(1)现⾦：余额是否与现⾦⽇记账⼀致;⾦额是否异常。
(2)银⾏存款：与对账单余额核对;如⽆对账单(尤其是税户)余额是否正常;是否有利息收⼊、账户管理费等。
(3)应收账款：关注余额;是否存在长期挂账的科⽬;余额相反科⽬关注;增加与主营业务收⼊增加核对，减少与货币资⾦增加核对;尾数差调整。
(4)其他应收款：关注股东借款;社保、个税等是否与计提数⼀致;是否存在长期挂账的科⽬;清查押⾦等性质资⾦。
(5)存货：原材料、库存商品与产成品科⽬增加、减少、结存逐项与存货进销存表核对;在产品科⽬与⽣产成本科⽬余额核对。
(6)待摊费⽤：与摊销表核对摊销⾦额与余额*摊销表注发⽣⾦额和受益期间。
(7)固定资产：与固定资产清单核对;减少与固定资产清理科⽬核对。
(8)累计折旧：与固定资产折旧表核对当期折旧与累计折旧总额。
折旧表应注意原值、残值率、折旧⽅法、折旧年限。
(9)⽆形资产与长期待摊费⽤同固定资产及累计折旧;⼩结：资产类科⽬主要考虑存在性，即这些资产是否真实存在。
2、负债类科⽬：(1)短期借款：与借款合同核对;利息计算与财务费⽤利息⽀出核对。
(2)应付账款：同应收账款。
(3)其他应付款：关注向股东借款;其他同往来款。
(4)应付⼯资：与⼯资表应付⼯资总额核对，当⽉发⼯资⽆余额，当⽉提下⽉发余额应为计提数，差异调整;与管理费⽤—⼯资、销售费⽤—⼯资、制造费⽤—⼯资、直接⼈⼯核对;观察⼯资表是否存在违规操作，如漏报个税等。
(5)应交税费：与增值税、企业所得税、印花税、营业税、个⼈所得税等申报表核对;此项⽬包含应交税⾦和其他应交款中税款部分;应交增值税科⽬期末若留抵则科⽬余额为负数，若需缴纳增值税，则科⽬⽆余额;应交增值税⼦科⽬如进项税⾦、销项税⾦等逐项与申报表核对。
结账处理必须注意哪些相关事项
结账处理必须注意哪些相关事项
每⽉⽉底都需要进⾏结账处理，计算机结账不仅要结转各账户的本期发⽣额和期末余额，还要进⾏⼀系列电算化处理。
与⼿⼯结账相⽐，电算化结账⼯作更加规范。
店铺⼩编将为⼤家介绍⼀下电算化结账⼯作需注意的事项。
(1)专⼈负责。
由于某⽉结完账后将不能再输⼊和修改该⽉的凭证，所以使⽤会计软件时，结账⼯作应由专⼈负责管理，以防⽌其他⼈员的误操作。
(2)结账前应检查该⽉的所有凭证是否均已记账、结账⽇期是否正确、其他相关模块的数据是否传递完毕，以及其他结账条件是否完备。
若结账条件不能满⾜，则应退出结账模块，检查当⽉输⼊的会计凭证是否全部登记⼊账。
只有在本期输⼊的会计凭证全部登记⼊账后才允许结账。
(3）结账必须逐⽉进⾏，上⽉未结账不允许结本⽉的账。
若结账成功，则应做⽉结标志，之后不能再输⼊该⽉的凭证和记该⽉的账;若结账不成功，则恢复到结账前的状态，同时给出提⽰信息，要求⽤户做相应的调整。
(4)年底结账时，系统⾃动产⽣下年度的空⽩数据⽂件
(即数据结构⽂件，包括凭证临时⽂件、凭证库⽂件、科⽬余额发⽣额⽂件)，并结转年度余额，同时⾃动对“固定资产”等会计⽂件做跨年度连续使⽤的处理。
(5)跨年度时因年终会计⼯作的需要，会计软件允许在上年度未结账的情况下输⼊本年度1⽉份的凭证。
企业可以根据具体情况，将结账环境设置为“在上年未结账的情况下不允许输⼊本⽉的凭证”。
以上便是店铺⼩编为⼤家整理的相关知识，相信⼤家通过以上知识都已经有了⼤致的了解，如果您还遇到什么较为复杂的法律问题，欢迎⼤家登陆店铺进⾏律师在线咨询。
年底结账前需要注意这五件事个个重要!
年底结账前需要注意这五件事个个重要！岁末年初是管吻企业财务人员一年中最繁忙的时候，有许多工作要做：不但要清查资产、核实债务；而且要对账、结账一直到最后编制公司治理内控报告。
在这一系列教育工作中，有一些应注意的问题，今天我们就来谈谈年底结账前需要注意的事情：一、发票问题1.费用性的支出：根据所得税的有关规定，没有发票不能税前利润扣除。
结账前在需要检查有没有应该取得发票但是还没有的情况，如果有就要督促有关人员催要发票。
2.存货：购进材料，货到票未到，有没有暂估入库，如果平时没有暂估，那么在年底结账前在一定要先估价入账，并督促有关的人员尽快索要单据发票。
估价入账是会计制度的要求，但是估价入账的时间要有合理性，如果所得税汇算清缴申报前还未取得的确发票，应在所得税汇算清缴申报时做纳税调整。
二、防止已发生的成本费用跨年列支企业发生的支出应根据权责发生权责制原则入账，当年的费用一定要算入当年的损益。
所得税法规定，可以税前扣除的，赢得必须是实际发生的与取得收入有关的、合理的支出。
年底结账前避免出现所有预提、计提、待摊费用房地产项目进行清理，防止企业已发生的成本费用遗漏，防止造成跨年度费用入账个别情况的情况，一般来说应尽量避免大额成本费用跨年度入账。
注：日常报销的差旅费等可以跨年底，但应合理，一般在出差回来后应及时报销。
三、各项往来账朱晓军应对本年度应收的应收、应付往来账项余额与供应商或客户核对吻合，尤其是长年往来交易额比较大的账项，年底结账前科目发生额及余额应重点关注。
对于无法收回的应收账款账款应确定为坏账，对于不再支付的季坎，取得相关证据并经内部审批后及时进行账务处理。
四、当年的税赋缴纳情况税务机关的稽查选案，两万五千往往从当年度税负率异常的企业中甄选，所以企业要在年初总体计算一下自己的税负情况。
财务人员应检查企业的税金缴纳是否安全检查及时足额，有无漏缴，对当年的各项税费做一个总的分析，再计算吧一下当年的税负情况，与当地税务机关规定的平溪乡税负作一个比较，根据税务机关规定的税务开展适时适当调整。
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顺利结款要注意的几大细节
1、正确理解帐期的概念
一般来说，卖场以“月结”为主要结算方式，很多经销商因为已习惯原国营卖场的“实销月结”、“代销”、“送二结一”等方式，较难正确理解什么是“月结”。
举例说明：三月四月五月六月
1号30号30号30号30号
假设从3月1日开始送货至3月31日止的帐款，如果是月结30天则到五月才可以结到款，如果是月结60天，则到六月才结到款，因各个卖场财务付款日不同，有可能是该月的某一天发放支票。
“月结”本身就意味着隔一个月（30天），再加上月结后面的天数，所以月结三十天就是60天，月结45天就是75天，月结60天就是90天。
2、不同的结款方式2-1、请款单。
是指经销商送完货后，除了送货单外还需填写卖场规定格式的请款表单，否则不予做帐。
请款单的目的是控制卖场实际价格与厂方送货价格的差异。
如果不一致会列印出差异单交由采购确认。
当然，通常采购会取对卖场有利的价格入帐。
这样就能使卖场不因电脑资料有误而损失任何款项。
2-2、票随货到。
是指经销商送货时需同时附上税票，这样能保证入帐及时，但弊端是如果税票开错，更改非常麻烦。
2-3、网上结款。
就是对帐、缴费、交票都是利用网络程序进行，优点是清楚、快捷，但目前大多数供应商的水平还是有差距的。
3、关于税票
即是指的增值税发票，增值税是对纳税人生产经营活动的增值额征收的一种间接税。
一般纳税人基本税率为17%或13%，家电类属于普通商品，税率是17%，供应商要和卖场做生意，必须要有纳税人资格，并且能提供正规的增值税发票，在结款的时候如果不能提供全额的、正确的增值税发票，卖场就不能做抵扣，它就不会给供应商货款。
而且现在不接受手填发票必须提供打印税票，所以说供应商如果在税票上出了问题，要结款是没可能的。
做批发生意习惯了现金交易，交的是定税，跟大卖场合作完全是另一回事，供应商要加强学习才对。
4、与结款有关的几点注意要素
4-1、赞助金。
只有将你该给卖场的钱给了，你才能拿到钱。
要想顺利结款，你必须确认清楚当期你要付的赞助金并准备好支票，否则休想拿回你的货款。
4-2、库存天数。
如果你的货卖得不好或库存过大给卖场造成了压力，也不容易结到款。
如果卖场要求厂商的库存天数是30天，那么你必须将高于30天的货退掉达到其标准天数的要求，否则别想拿钱，因为卖场是不会用自己的钱去周转的。
第三，要了解造成供应商资金周转不畅的情况有哪些：
1、合同谈判的结款帐期太长。
跟卖场做生意，一切以合同为准，所以不把合同的结款条件谈好，就无法保障快速顺利的回款。
象哪种把帐期谈到60、70天的合同，等于就是压了二个月的货款。
如果一家几十个分店的系统全压上二个月的货款，就会有少则几十万多则上百万的货款无法周转，当然就有资金压力了。
合同的回款条件是KA卖场结帐的最基本条件。
供应商一定要注意在合同谈判中帐期的重要性。
2、轻重不分，贪多求大。
在现如今终端竞争越来越激烈的情况下，实际上有许多终端的单体效益在下滑，甚至是很差的。
供应商应该以资金周转、现金回笼为原则，考虑投资回报率，对那些效益不好实力不够的卖场要舍得放弃，切不可贪多求大。
那种无论好坏遍地开花的的景象只是自欺欺人罢了。
只有做有价值的卖场才会有赚钱的回报，盲目的贪多求大是不可取的。
3、资金、商品管理不清。
大多数供应商是财务、销售两条线，一个管回款一个管发货，通常发了多少货财务不知道，收了多少钱销售不清楚，最后，老板发觉出了问题，才把财务、销售抓到一起对帐、催款。
如果能用财务来控管发货就能有效的避免这种问题，规定未收货款到多少时就不能发货，这种体制是比较安全的。
4、不了解卖场的货款流程。
我曾经服务于一家卖场，它就要求供应商要提供请款单，结果有个厂家三个月送了好几十万的货，却一张请款单都没交，后来觉得不对了，来要钱时才明白怎么回事，结果拖了半年才拿到钱。
我想不了解流程吃亏的不只一家，要充分注意这一点。
任何问题肯定都是有原因的，胡老板的货款拿不回来，也是有原因的，重要的是对问题分析了没有？对经验教训总结了没有？大卖场是有门槛的，要做生意，该了解的要了解，稀里糊涂就望前冲，就难免会载跟头，所以说，想好了学好了再做也不迟。