DE_流程手册_9.2.4.2 四金核算

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完整采购流程图-全

A-0-21-1A-0-21-1 (1)分供方评价和选择业务流程图 (2)物资计划工作业务流程图（1） (3)（周转计划业务） (3)物资计划工作业务流程图（2） (4)（进货计划业务） (4)物资招标采购业务流程图（业务室） (5)物资订货业务流程图（业务室） (6)物资采购业务流程图（业务室） (7)物资采购付款业务流程图（业务室） (9)物资保管业务流程图 (10)物资发放业务流程图(业务室) (11)物资销售业务流程图 (12)物资盘盈盘亏业务流程图 (13)物资数量调整业务流程图 (14)物资价格调整业务流程图 (15)物资统计业务流程图（手工统计） (16)物资核算业务流程图（手工统计） (17)物资报损业务流程图 (18)进口材料（设备）通关及核销业务流程 (18)修船（改装）工程物资出口报关业务流程图 (20)废旧物资回收业务流程图 (21)废旧物资销售业务流程 (22)分供方评价和选择业务流程图A-0-21-2物资计划工作业务流程图（1）（周转计划业务）A-0-21-3物资计划工作业务流程图（2）（进货计划业务）是A-0-19-4 物资招标采购业务流程图（业务室）物资订货业务流程图（业务室）物资采购业务流程图（业务室）A-0-19-8 物资采购付款业务流程图（业务室）有A-0-21-9 物资保管业务流程图A-0-21-10 物资发放业务流程图(业务室)A-0-21-11 物资销售业务流程图A-0-21-12 物资盘盈盘亏业务流程图物资数量调整业务流程图A-0-21-14 物资价格调整业务流程图物资统计业务流程图（手工统计）物资核算业务流程图（手工统计）A-0-21-17 物资报损业务流程图A-0-21-18 进口材料（设备）通关及核销业务流程注：虚线部分为外部业务A-0-21-19 修船（改装）工程物资出口报关业务流程图A-0-21-20 废旧物资回收业务流程图A-0-21-21废旧物资销售业务流程。

财务小组流程清单

9.3.1
现金流管理
1/1
9.2.3
费用核算
9.2.3.3 9.2.4.1 9.2.4.2 9.2.5.1
运输费核算工资薪金核算四金核算材料物资领用核算
9.2.4 9.2.5
工资薪金核算存货核算
9.2.6.1 9.2.7.1 9.2.7.2
材料物资发票匹配和应付款核算流程 9.2.6 工程发票匹配和应付款核算流程 9.2.7 工程完工增资流程
采购和应付款核算工程项目核算
9.2.Байду номын сангаас.1 固定资产盘点及信息整理流程
9.2.8
固定资产核算
9.2.8.2 9.2.8.3 9.2.9.1
固定资产报废流程采购新增固定资产凭证错误更正
9.2.9
手工输入和勘误
9.2.10.1 月度结帐及对外财务报表编制
9.2.10
结帐
9.2.10.2 年度结帐及对外财务报表编制 9.3.1.1 现金流预测
财务小组流程清单
详细设计流程
对应概念设计流程
流程编号
流程名称
流程编号
流程名称
9.1.1.1 9.1.1.2 9.1.1.3
预算启动资本性支出预算编制损益预算编制
9.1.1
预算编制
9.1.1.4 9.1.2.1 9.1.3.1
预算审批和下达预算执行控制资本性支出预算分析与调整
9.1.2 9.1.3
预算执行控制预算调整
9.1.3.2 损益预算分析与调整
9.1.4.1 9.2.1.1 9.2.1.2
预算考核应收电费核算实收电费核算
9.1.4 9.2.1
预算考核收入及应收款核算

会计核算手册(流程格式)

目录前言 (1)1. 第一章经营活动 (1)1.1 采购与结算 (1)1.1.1. 采购 (1)1.1.2. 采购结算 (2)1.2. 材料入库 (3)1.2.1. 经营性原材料入库 (3)1.2.2. 非经营材料采购转入工程物资 (4)1.2.3. 提取跌价准备 (5)1.3. 材料领用出库 (5)1.3.1. 用于基本生产活动 (5)1.3.2. 用于车间消耗 (5)1.3.3. 用于在建工程 (5)1.3.4. 用于公司日常消耗等非生产用途 (5)1.4. 成本归集、分配及结转 (6)1.4.1. 成本、费用归集 (6)1.4.2. 制造费用分配及结转 (13)1.4.3. 成本结转、产成本入库 (14)1.4.4. 存货跌价准备 (14)1.5. 劳务成本 (15)1.6. 研发支出 (16)1.7. 收入 (16)1.7.1. 主营业务收入及成本结转 (16)1.7.2. 其他业务收入及成本结转 (19)1.7.3. 应收款项回收 (21)1.7.4. 计提坏账 (21)1.8. 期间费用 (23)1.8.1. 管理费用 (23)1.8.2. 销售费用 (32)2.1.2. 财务费用 (36)2.2. 营业税金及附加 (39)2.2.1. 税金计提 (39)2.2.2. 缴纳税金 (40)2.3. 损益结转 (40)2.4. 所得税 (43)2.4.1. 计提所得税费用.............................................................................. 错误!未定义书签。

2.4.2. 结转所得税 ..................................................................................... 错误!未定义书签。

2.5. 利润分配 (46)2.5.1. 本年利润转入 (46)2.5.2. 进行利润分配 (46)2.6. 盈余公积补亏 (47)2.7. 其他日常经营活动 (48)2.7.1. 提取备用金 (48)2.7.2. 银行存款转入其他货币资金 (48)2.7.3. 银行承兑汇票 (49)2.7.4. 增值税 (50)2.7.5. 集团内部资金往来 (51)2.7.6. 专项应付款 (53)2.7.7. 政府补助 (54)2.7.8. 专项储备 (55)2. 第二章投资活动 (57)2.1. 金融资产投资 (57)2.1.1. 交易性金融资产 (57)2.1.2. 持有至到期投资 (58)2.1.3. 可供出售的金融资产 (59)2.1.4. 短期投资之间转换 (61)2.2. 长期股权投资 (63)2.2.1. 同一控制下合并长期股权投资 (63)2.2.2. 非同一控制下合并长期股权投资 (66)2.2.3. 非企业合并长期股权投资 (67)2.2.4. 长期股权投资的后续计量 (68)2.3. 固定资产投资 (71)2.3.1. 初始计量 (71)2.3.2. 在建工程 (73)2.3.3. 固定资产折旧 (76)2.3.4. 固定资产减值 (77)2.3.5. 固定资产处置 (78)2.4. 投资性房地产 (79)2.4.1. 初始计量 (80)2.4.2. 后续计量 (82)2.4.3. 转化为自有固定资产或无形资产 (83)2.4.4. 处置 (84)2.5. 无形资产 (85)2.5.1. 初始计量 (85)2.5.2. 研发支出 (86)2.5.3. 无形资产摊销 (86)2.5.4. 计提减值 (87)2.5.5. 处置 (88)3. 第三章筹资活动 (88)3.1. 实收资本或股本 (88)3.1.1. 接收投资 (88)3.1.2. 减资 (90)3.2. 短期借款 (90)3.2.1. 取得 (90)3.2.2. 支付利息 (90)3.2.3. 还款 (90)3.3. 长期借款 (91)3.3.1. 取得 (91)3.3.2. 计提利息 (91)3.3.3. 还款 (92)3.4. 债券 (92)3.4.1. 债券发行 (92)3.4.2. 计提利息 (92)3.4.3. 偿还债券 (93)3.5. 可转换债券 (93)3.5.1. 债券发行 (93)3.5.2. 计提利息 (94)3.5.3. 可转换债券转换 (94)3.5.4. 赎回 (94)3.6. 融资 (95)3.6.1. 融资性质购买业务 (95)3.6.2. 融资租赁 (95)4. 第四章特殊业务 (97)4.1. 非货币性资产交换 (97)4.1.1. 公允价值计量的会计处理 (97)4.1.2. 账面价值计量的会计处理 (101)4.2. 债务重组 (103)4.2.1. 债务人的债务重组 (103)4.2.2. 债权人的债务重组 (107)前言本手册根据发生的经济业务的性质进行分类，将业务性质分为经营活动，筹资活动和投资活动以及特殊业务等四类。

核算工作流程及制度

核算工作流程及制度前言每个企业都需要进行核算工作，以便了解自身的运营情况、获得经营决策依据和及时发现问题、解决问题。

核算工作也是企业管理的重要组成部分，其规范性和有效性关系到企业发展的健康和长远。

因此，在进行核算工作时，需要建立规范的工作流程和制度，保证核算工作的准确性和及时性。

本文将介绍核算工作的流程和制度，以期对企业进行核算工作有所帮助。

核算工作流程核算工作流程是指从企业收集相关数据、计算、分析、编制会计报表的一系列工作。

下面将介绍常见的核算工作流程。

数据收集核算工作的第一步是收集财务数据，这些数据是进行账务计算和分析的基础。

主要包括：1.日常业务数据，如销售收入、采购成本、工资支出等。

2.银行对账单、收款单、付款单、发票等财务单据。

这些数据由不同部门或人员提供，需要及时汇总和整理。

计算分析收集到数据后，需要进行计算和分析。

其具体步骤包括：1.记账：将业务数据记录在企业会计帐簿中。

2.核算：对计算指标进行核算。

如计算利润时会减去各项费用、成本、税费等。

3.分析：分析核算结果以及其他财务数据，如现金流量、资产负债表、利润表等。

不同的计算指标和分析方法根据企业情况而定。

编制财务报表将分析结果整理为财务报表是核算工作的最终目的。

主要有三种财务报表：现金流量表、资产负债表、利润表。

这些报表可以为企业的经营决策提供基础数据。

核算工作制度制定核算工作制度有助于保证核算工作的规范性和及时性，下面介绍一些常见的制度。

会计准则会计准则是核算工作的基础，是共同理解和使用的财务规范。

根据政策和法规，企业应该遵守会计准则进行核算，以保证准确性和可比性。

财务管理制度财务管理制度包括各种核算工作的各个环节，如核算工作程序、报表编制规则等。

财务管理制度的存在可以保证核算工作的规范化和准确性。

会计电算化制度随着计算机技术的普及，会计电算化制度变得越来越重要。

会计电算化制度是对会计电算化操作的规范，如数据备份、密码管理、账簿审计等。

福利、残保金、工会费、四金申报流程

•残保金：线下审批流程（店长-资深店长/城总— •店长审核总部薪酬福利负责人（抄送薪酬共享中心））（每月15日前） •工会费：线下审批流程（店长-资深店长/城总— 总部员工关系负责人（抄送薪酬共享中心）） •审批后的邮件转发给酒店人事（每月23日前） E-HR线上随固定福利费申报资深店长/城总总部薪酬福利负责人（残保金）总部员工关系负责人（工会费）薪酬共享中心
2.6 酒店员工社会保险审批流程
材料准备初审
•依据社保缴纳通知书金额完成四金缴纳明细表 •店长初审
步骤
四金办理
•四金费用缴纳 (当月)
审批
•薪酬共享中心E-HR线上审批明细表（25日前）
•员工报到时收齐相关材料（当天） •员工离职后准备社保、公积金转出材料（当月） •社保机构、公积金中心开户或转出（当月）
•固定福利费申报表
•发放清单
注： 1. 酒店动用工会费账户余额发放福利费的，需HRAVP审批。
2
2.8 酒店员工残保金、工会费审批流程步骤
汇总上报
•汇总缴纳工会费人员信息（每月12日前） •完成残保金、工会费申报表（每月15日前）
初审
审批
办理及缴纳
•酒店人事根据审批邮件缴纳残保金及工会费
负责人表单
酒店人事
酒店人事店长
酒店人事
薪酬共享中心
原单位离职证明（退工单）、公积金账号、劳动合同复印件、个人基本情况变更表、首次缴纳的员工提供身份证复印件、照片
•缴纳人员汇总表
•缴纳人员汇总表 •办理四金相关表单
•缴纳人员汇总表
注：1.各地办理社保按照当地社保部门需要的材料要求员工缴纳（如上海地区当地户籍员工需要提供劳动手册） 2.各地按当地劳动政策法规要求为员工办理社会保险 2.每年根据当地政策，调整社保缴纳基数，由薪酬共享中心审核 3.E-HR线上申报的四金应为当地社保部门下发的最近的缴费通知 4.新开酒店须在营业执照办理完毕的当月到当地社保部门办理社保账户开户（公积金管理中心办理公积金账户开户），以便于及时为员工缴纳社保（公积金）

企业社保公积金操作流程手册

企业社保公积金操作流程手册下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。

文档下载后可定制随意修改，请根据实际需要进行相应的调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种各样类型的实用资料，如教育随笔、日记赏析、句子摘抄、古诗大全、经典美文、话题作文、工作总结、词语解析、文案摘录、其他资料等等，如想了解不同资料格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by theeditor. I hope that after you download them,they can help yousolve practical problems. The document can be customized andmodified after downloading,please adjust and use it according toactual needs, thank you!In addition, our shop provides you with various types ofpractical materials,such as educational essays, diaryappreciation,sentence excerpts,ancient poems,classic articles,topic composition,work summary,word parsing,copy excerpts,other materials and so on,want to know different data formats andwriting methods,please pay attention!企业社保公积金操作流程手册主要包括以下几个方面：一、社会保险登记1. 准备材料：企业营业执照副本、组织机构代码证、税务登记证、法定代表人身份证复印件、经办人身份证复印件等。

工资表中四金和个税自动计算的探索

百家论坛
对州
工资表中油分公司２０１４００
摘要：人事部门每月编制工资表，是一项费时费力的工作，以此类推，到年终１２个月的工资表全部生成，且各自保其制作过程相当不易：一是工资表上栏目众多。收入类、支出存，系统提供收入税金表功能，自动统计每个员工的各项收类、各种缴金、个税等多达２０多项；二是政策性强。四金的缴入、缴金和个税合计数据，供管理所需。纳和个税的扣除，国家有明文规定，需按照一定的公式计算；２．１．１自行定义修改系统参数表，提高系统的适应性三是计算繁杂。每年的四月、五月、七月，分三次调整四金的数设立系统参数表，填制各项缴金的相关参数（如基数、比据，计算时又涉及到前二年的个人工资总收入数据，还要对高率、踢除项等），供系统访问］调用。用户也可根据权限进行定收入和低收入者，有封顶和托底的限制。可谓十分麻烦。义修改，这样可应对政策、法规变化后，不用修改程序，只修改如何去解决这些问题，确保工资表的制作准确、及时、合系统参数即可适应新情况，使程序的适应性更强。规？运用信息技术是唯一的出路。本人编制了一个工资发放程２．１．２自动计算各类缴金及个税序，对四金的提取计算完全实现了自动化。不仅数据准确、快创建员工基本情况表、工资发放表、零星发放表、年终奖速，而且大大减轻了劳动强度，变枯燥繁锁的工作为有趣轻发放表。以工号作为关键字，建立关联。员工基本情况表中输松，值得用户一用。入各人的工号、姓名、上年和前年的工资收入合计及单位发的关键词：工资表制作信息化管理计提自动化补充公积金数据。当输入上述三个发放表工号时，系统自动从员工基本情况表和个税参数表中，取出相关数据运算处理后，１．工资发放的现状与开发系统的意义自动填入姓名、部门数据。对工资表而言，填入上述数据后，还１．１传统工资表制作现状要自动计算、生成三险三金（公积金、补充公积金、养老保险、每月，人事部门收集下属各部门的工作业绩、及出勤天数医疗保险、失业保险、年金）的数据，并自动进行个税的计算和的数据，按照考核指标编制Ｅｘｃｅｌ报表，填制工资表的各栏数结出实发工资数据。据，计算各项缴金。我询问过分公司的人事，仅此一项工作，就每年４月、５月、７月，系统提供自动调整三险、三金，用户花去了制表作员的２Ｏ天以上的时间。不仅使编制者眼花嘹只需键人一个 “ Ｙ” ，即可完成当月所有人员的缴金数据调整，乱、疲惫不堪，而且数据极易错误。存在以下问题：同时自动计算个税及实发发数。综合计算每月及年终奖个税，费力、费时。由于，工资表栏目众多，计算繁杂，人事部门无论是先发工资还是先发零星发放，系统会将二者的发放数专门有一人去处理这堆事务，每月所化在这一工作中的时间和个税分别计算，已交与应交数相抵后，计算实缴数。一次性超过半个月，搞得人精疲力竭。年终奖的发放，按政策规定先分摊到ｌ２个月，再根据对应的不易发现问题。由于是手工制作，一旦有错，主动发现困税率计算个税，实现个调税计算的自动化。难，往往是员工间在相互比对工资条时才发现错误，再与人事２．１．３职责权限清晰、确保数据安全部门打电话询问、交涉，制表者再重新计算核对后，才找出错工资发放管理系统，对应用人员有严格的权限设定，不同误所在，延至下月纠正。的操作者有不同的密码，操作者只能根据所赋的权限，进行相影响和谐后气氛。工作中有了差错，领导会责怪，员工会应数据的处理，确保数据的安全。产生负面情绪，工资表制作者叫苦不迭。２．１．４功能完善、制作方便，提高工作效率，减轻劳动强２．２工资发放管理系统建设的意义度为了解决工资表发放过程中存在的管理难点，提高工资程序功能完善、界面美观、菜单分类条理清晰、程序控制表制作的工作效率、准确率，减轻人事部门人员的劳动强度，严密、操作方便。不仅可以处理工资报表，而且还可处理常规提高企业管理水平。运用信息化技术，建立一个针对上海石油的数据表，作为报表工具使用。分公司本部特点的、高效率、全自动计算缴金的工资发放管理工资发放管理系统建成后，其制表的质量、制表的速度、系统，提升企业现代化管理水平，是十分必要的。数据的精准度、统计数据的方便性等方面有很大提高。基础数２．工资发放管理系统设计思路与设计原则据只输一次，多次享用。工资表和零星发放表分月保存数据，２．１设计思路随时调用、查询以往各月的数据。提供结转下月数据功能，生选用ｆｏｘｔａｂｌｅ数据库软件开发工具，充分利用开发工具所成一个月的工资表和零星发放表数据，只需轻点一下鼠标即提供的系统命令，对其归类、梳理整合，完成对表格及数据的可，大大减轻工作量。常规操作；再设计一些针对工资表发放软件所需要的专用功２＿２设计原则能，处理软件运行过程中的数据流。２．２．１实用性对个调税的处理，每月，将工资表和零星发放表数据合并工资发放管理软件从实用的角度出发，以解决制作人员后计算个税，如先发工资后再发了零星发放，则在计算零星发最感头痛、最繁琐、最化时间的工作为切入点，实现工资缴金放表的个税时，将二个表的应税合计相加，计算个税，再扣除计算完全自动化。工资表上已缴纳的税金，结出实缴数，反之亦然。２．２．２方便性从三个方面对四金的自动计算进行控制、处理：首先，从充分利用系统提供的菜单功能，功能完善、处理数据方便生成工号人手，当工资表中添加记录、输入工号时，系统从相简捷，主菜通过分列多个功能区和功能组，将菜单项归类分关表表中读取数据，自动生成四金、补充公积金和年金；其次，列，使操作者对软件的功能一目了然，使用起来得心应手。考虑到自动生成的数据与实际应用中的数据可能有尾差，允２．２－３安全性许用户对其修改调整；再次，每逢４、５、７月，系统自动提示用系统具有健全的权限管理体系，不同的操作者具有不同户，是否进行调整。的操作权限，有效阻止了越权、错位等的非法使用者的操作；为减轻用户的工作量，降低劳动强度，系统设计 “ 生成下数据库采用密码保护，不通程序无法打开数据库，进行增、改、月功能” ，当月的工资表数据编辑完成后，可生成到下月，新生删的操作，确保数据真实、保密、完整。成的下月数据，除了月份不同外，其余数据相同。可通过改变３．工资发放管理软件的主要功能日期功能，加载下月的数据，在这个基础上进行增删改的操作，产生另一个月的工资表。（下转第２５３页）

复旦天翼财务软件手册v

目录目录 (1)1.1系统构成 (6)1.2帐务处理流程图 (7)1.3系统特色 (7)1.4环境要求 (9)第二章系统安装与升级 (12)2.1客户端环境安装 (12)2.2升级 (13)第三章快速入门 (15)3.1登录系统 (15)3.2浏览科目 (18)3.3凭证录入 (19)3.4设置打印机 (25)第四章系统定义与维护 (29)4.1 会计期间定义 (30)4.2 会计科目管理 (31)4.2.1 会计科目增加 (32)4.2.2 会计科目的修改 (34)4.2.3 会计科目的删除 (34)4.2.4 会计科目的打印 (34)4.2.5 科目核算关系设置 (35)4.2.6 标准科目管理 (36)4.3 科目帐初始化 (38)4.4 往来帐初始化 (38)4.5 结算方式定义 (40)4.6 凭证类型定义 (41)4.7 凭证格式定义 (42)4.8 摘要字典维护 (46)4.9 外币汇率设置 (47)4.10 自动转帐定义 (49)4.11 帐本格式定义 (51)4.12 生成下年数 (54)4.13 人员权限管理 (55)4.14 系统登录日志 (58)4.15 数据备份恢复 (59)4.16 系统参数设置 (61)4.17 个性化设置 (62)4.18 高级参数设置 (62)4.19 数据库升级 (64)第五章指标控制与管理 (66)5.1 项目切面管理 (66)5.2 项目代码管理 (67)5.2.1增加/修改核算项目 (71)5.2.2 设置项目年初数 (72)5.2.3 查询项目代码及名称 (73)5.2.4 增加子项目 (74)5.2.5 项目预算设置 (74)5.2.5.1 修改控制方式： (76)5.2.5.1修改预算项指标金额 (76)5.3 项目高级管理 (76)5.4 专用子项目管理 (78)5.5 结束项目清理 (79)5.6 项目变动日志 (80)5.7 资金来源定义 (80)5.7 预算模板管理 (83)5.8 项目预算导入 (87)5.9 校园卡管理 (87)5.10 读卡终端管理 (89)5.11 条形码打印 (89)第六章凭证制单与复核 (90)6.1 凭证录入修改 (90)6.1.1 凭证录入 (90)6.1.2 凭证修改 (99)6.1.3 凭证删除 (100)6.1.4 红字凭证、副本生成 (100)6.2 凭证浏览监视 (101)6.3 凭证预览打印 (102)6.4 自动转帐凭证 (103)6.5 凭证审核记帐 (105)6.6 凭证批量审核 (107)6.7 取消凭证审核 (108)第七章现金与银行出纳 (110)7.1期初现金设置 (110)7.2现金出纳审核 (111)7.3银行出纳审核 (113)7.4现金银行日记帐 (113)7.5重算本月日记帐 (115)7.6银行对帐 (116)7.6.1.系统概述 (116)7.6.2登录 (117)7.6.3系统维护及初始化 (117)7.6.4每月凭证转入 (121)7.6.5银行对帐单输入 (122)7.6.6银行对帐单转入 (123)7.6.7对帐管理 (125)7.6.7.1自动对帐 (125)7.6.7.2手工对帐 (126)7.6.7.3本月对帐查询 (127)7.6.7.4内部对帐 (128)7.6.7.5内部对帐查询 (129)7.6.7.6外部对帐 (129)7.6.7.7外部对帐查询 (130)7.6.7.8未达帐查询 (130)7.6.8余额调节表 (131)7.6.9余额明细表 (132)7.7国库对帐 (132)7.8支票打印 (133)第八章凭证管理与维护 (134)8.1 凭证编号移动 (134)8.2 当日凭证重排 (135)8.3 制单工作量统计 (135)8.4 月份结帐处理 (136)8.5 凭证导出/导入 (137)8.6 Excel凭证倒入 (140)8.7预转帐凭证交换 (141)8.9智能凭证定义 (142)8.10已删除凭证查询 (142)第九章帐表查询与打印 (143)9.1 项目代码浏览 (143)9.2项目信息查询 (144)9.3 项目信息汇总 (146)9.4 会计科目浏览 (146)9.5科目帐本查询 (147)9.6科目凭证汇总 (151)9.7凭证信息查询 (152)9.8凭证信息汇总 (154)9.9预算执行查询 (155)9.10 资金来源查询 (155)9.11往来帐本查询 (156)9.12 帐本打印输出 (159)9.13 月份/ 年度报表编制 (160)9.14 自由报表编制 (165)9.15账龄分析 (177)9.16 催账单打印 (178)第十章帐目检查与整理 (179)10.1核算平衡检查 (180)10.2凭证正确性检查 (182)10.3清除全零帐目 (184)10.4本月记帐清除 (184)10.5重算本月日记帐 (184)10.6重算本月往来帐 (185)10.7重算项目帐 (185)10.8 重算本年来源账 (185)10.9 重算本月经办人账 (185)10.10 重算本年项目预算 (185)10.11 重算历年年项目预算 (185)10.12 重算项目冻结数 (185)第十一章项目管理 (186)11.1 岗位设置 (186)11.2 项目立项 (186)11.3项目审核 (186)11.4项目检查 (186)附录一外币帐使用说明 (187)附录二国库来源核算使用说明 (196)附录三打印机自定纸张设置 (206)附录四年终帐务结转 (211)财务管理系统V4.2是上海复旦天翼计算机有限公司在原有复旦天翼财务管理系统基础上结合国库集中支付、预算管理以及成本核算等新的财务管理的需要开发的一套管理型财务系统。

2024芜湖住房公积金提取与贷款合同

20XX 专业合同封面COUNTRACT COVER甲方：XXX乙方：XXX2024芜湖住房公积金提取与贷款合同本合同目录一览1. 提取与贷款概述1.1 提取条件1.2 贷款条件1.3 提取与贷款流程2. 提取与贷款金额2.1 提取金额2.2 贷款金额2.3 提取与贷款次数限制3. 提取与贷款期限3.1 提取期限3.2 贷款期限3.3 还款方式4. 利率与费用4.1 利率4.2 手续费4.3 其他费用5. 担保与抵押5.1 担保方式5.2 抵押物要求5.3 担保人与抵押人权利义务6. 合同变更与终止6.1 合同变更6.2 合同终止6.3 合同解除7. 违约责任7.1 借款人违约7.2 提取人违约7.3 其他违约情况8. 争议解决8.1 协商解决8.2 调解解决8.3 仲裁解决8.4 法律途径9. 保密条款9.1 保密内容9.2 保密期限9.3 泄露后果10. 权利与义务10.1 借款人权利10.2 提取人权利10.3 双方义务11. 合同的成立、生效与解除11.1 合同成立11.2 合同生效11.3 合同解除12. 合同的附件12.1 附件内容12.2 附件的有效性13. 其他条款13.1 不可抗力13.2 法律适用13.3 合同的语言版本14. 签署与日期14.1 签署人14.2 签署日期第一部分：合同如下：第一条提取与贷款概述1.1 提取条件1.1.1 职工连续缴存住房公积金满一年，且账户内有足够的余额。

1.1.2 职工需提供身份证明、住房公积金账户信息等相关材料。

1.1.3 提取用途包括但不限于：购买、建造、翻修自住住房；偿还住房贷款本息；支付房租等。

1.2 贷款条件1.2.1 职工连续缴存住房公积金满两年，且信用良好。

1.2.2 职工需提供身份证明、住房公积金账户信息、购房合同等相关材料。

1.2.3 贷款用途限于购买自住住房。

1.3 提取与贷款流程1.3.1 职工向当地住房公积金管理中心提出提取或贷款申请。

五险合一系统操作说明书

北京市社会保险信息系统企业管理子系统V6.0.0用户指南第一章：一般社保业务流程 (6)一、单位新参保 (6)二、单位日常参保业务 (7)三、单位注销业务 (8)四、工资申报业务 (9)第二章：数据采集 (9)一、单位信息管理 (9)1.单位参保 (9)2.单位信息变更 (10)3.单位注销 (11)二、个人信息管理 (11)1.新参保人员增加 (11)2.转入人员增加 (12)3.人员减少 (13)4.在职转退休 (14)5.个人基本信息变更 (14)6.定点医疗机构变更 (15)7.退休人员选择社保所报销管理 (16)三、工资信息管理 (16)1.年度工资申报 (16)2.日常工资管理 (17)四、其它功能 (17)1.基金收缴 (17)2.数据交换 (18)3.报表打印 (19)4.综合查询 (19)5.辅助功能 (20)第三章：手工报销 (20)一、医疗费用报销 (20)1.普通门急诊费用报销 (20)2.门诊特殊病费用报销 (20)3.急诊留观费用报销 (21)4.住院费用报销 (21)二、手工报销结果返回 (22)三、退休社会化管理（街道版） (23)四、已上传费用信息管理 (23)五、综合查询 (24)六、辅助功能 (25)第四章：系统管理 (25)一、参数设置 (25)二、权限管理 (26)第五章：系统配置 (27)一、硬件 (27)二、软件 (27)第六章：技术支持 (27)第七章：业务操作 (28)一、系统安装与更新 (28)二、系统登录 (34)三、数据采集 (36)1.文件－退出 (38)2.视图－公民身份号码升位 (38)3.视图－状态栏 (39)4.基本信息管理－单位信息录入 (40)5.基本信息管理－单位信息修改 (41)6.基本信息管理－单位信息删除 (43)7.基本信息管理－部门管理 (44)8.基本信息管理－个人信息录入 (49)9.基本信息管理－个人信息修改 (53)10.基本信息管理－个人照片修改 (54)11.基本信息管理－个人信息删除 (57)12.基本信息管理－定点医疗机构变更 (58)13.基本信息管理－企业补充医疗保险信息（普通单位版） (60)14.基本信息管理－公费医疗补充医疗保险单位资格认定修改（普通单位版） . 6115.基本信息管理－公费医疗补充医疗保险个人资格认定修改（普通单位版） . 6216.单位预登记－单位信息录入（普通单位版） (63)17.单位预登记－单位信息查询（普通单位版） (65)18.单位变更登记－单位注销 (66)19.个人变更登记－增员 (67)20.个人变更登记－减员 (69)21.个人变更登记－增减员原因修改 (70)22.个人变更登记－内部调动 (71)23.个人变更登记－医疗在职转退休 (73)24.农转非延迟补缴－农转非延迟补缴信息申报（普通单位版） (74)25.农转非延迟补缴－农转非延迟补缴信息报盘（普通单位版） (76)26.工资核定－工资导入（普通单位版） (77)27.工资核定－工资变更 (78)28.工资核定－工资核定（街道版、职介人才版） (79)29.工资核定－四险二次基数采集（普通单位版） (81)30.基金收缴－医疗月报生成 (82)31.基金收缴－四险月报生成 (83)32.待遇支付－个人待遇支付信息采集 (84)33.待遇支付－个人待遇支付信息报盘 (85)34.待遇支付－银行账号采集信息查询 (86)35.待遇支付－临近退休人员查询 (87)36.待遇支付－支付失败回盘 (88)37.待遇支付－支付失败信息查询 (89)38.数据交换－单位内数据导入 (90)39.数据交换－单位内数据导出 (91)40.数据交换－单位基本信息报盘 (92)41.数据交换－个人新参保信息报盘 (93)42.数据交换－个人续保、减员信息报盘 (94)43.数据交换－外埠延期缴费人员增员报盘 (96)44.数据交换－公费医疗补充医疗保险信息报盘 (98)45.数据交换－医疗基础数据导入 (99)46.数据交换－四险基础数据导入 (100)47.数据交换－单位变更信息报盘 (101)48.数据交换－个人变更信息报盘 (102)49.数据交换－定点医疗机构导入 (104)50.数据交换－导出退休人员社会化管理信息 (104)51.个人补缴－个人补缴申请（普通单位版） (105)52.个人补缴－补缴申请查询（医疗）（普通单位版） (106)53.个人补缴－补缴申请查询（四险）（普通单位版） (108)54.报表打印－北京市社会保险单位信息登记表 (109)55.报表打印－公费医疗单位补充医疗保险资格认定登记表 (110)56.报表打印－北京市社会保险个人信息登记表 (111)57.报表打印－公费医疗单位补充医疗保险人员花名册 (112)58.报表打印－北京市社会保险单位信息变更登记表 (113)59.报表打印－公费医疗单位补充医疗保险资格认定变更表 (114)60.报表打印－北京市社会保险个人信息变更登记表 (115)61.报表打印－公费医疗单位补充医疗保险人员资格变更表 (116)62.报表打印－北京市职工上年月均工资收入申报表 (117)63.报表打印－北京市社会保险参保人员增加表 (118)64.报表打印－北京市社会保险参保人员减少表 (120)65.报表打印－在职转退休明细表 (121)66.报表打印－定点医疗机构变更打印 (122)67.报表打印－内部调动打印 (123)68.报表打印－北京市灵活就业的本市农村劳动力缴纳社会保险费申办单（街道版）12469.报表打印－养老保险个人账户储存额一次性领取申请单（普通单位版、职介人才版） (126)70.综合查询－单位基本信息 (127)71.综合查询－个人基本信息 (129)72.窗口 (130)73.帮助－关于 (130)四、手工报销 (131)1.文件－退出 (131)2.视图－公民身份号码升位 (131)3.视图－医保联系人管理 (132)4.医疗费用录入－普通门诊费用录入 (133)5.医疗费用录入－急诊留观费用录入 (137)6.医疗费用录入－门诊特殊病费用录入 (141)7.医疗费用录入－住院费用录入 (144)8.医疗费用录入－外阜门诊诊疗费录入 (147)9.数据报盘－生成普通门诊报盘文件 (149)10.数据报盘－生成住院、门诊特殊病报盘文件 (150)11.数据报盘－生成急诊留观报盘文件 (151)12.数据报盘－生成外阜门诊诊疗费用数据报盘文件 (153)13.数据回盘－医保支付信息回盘 (154)14.退休社会化管理－红名单管理（街道版） (155)15.已上传费用信息管理－已上传费用录入 (156)16.已上传费用信息管理－生成上传报盘文件 (160)17.已上传费用信息管理－已上传费用审核表查询 (161)18.已上传费用信息管理－上传数据手工报销盘历史查询 (163)19.已上传费用信息管理－上传费用录入信息查询 (164)20.综合查询－单位基本信息 (165)21.综合查询－个人基本信息 (166)22.综合查询－医保支付信息查询 (167)23.综合查询－手工报销审核单历史查询 (168)24.综合查询—外阜门诊诊疗费用审核单历史查询 (171)25.综合查询－手工报销报盘历史查询（普通门诊） (174)26.综合查询－手工报销报盘历史查询（住院、急诊留观、门诊特殊病） (175)27.综合查询－外阜门诊诊疗费用报盘历史查询 (176)28.综合查询－手工报销费用录入信息查询 (177)29.综合查询－外阜门诊诊疗费用录入查询 (178)五、系统管理 (179)1.文件－退出 (179)2.权限管理－用户管理 (180)3.参数设置－社会平均工资 (181)4.参数设置－基本医疗保险缴费比例 (182)5.参数设置－公费医疗补充医疗保险缴费比例 (183)6.参数设置－大额医疗互助缴费比例 (185)7.参数设置－基本医疗保险保底封顶比例 (186)8.参数设置－农民工医疗保险缴费比例 (187)9.参数设置－养老保险缴纳比例 (189)10.参数设置－失业保险缴纳比例 (190)11.参数设置－工伤保险缴纳比例 (191)12.参数设置－生育保险缴纳比例 (193)13.参数设置－养老保险保底封顶比例 (194)14.参数设置－失业保险保底封顶比例 (195)15.参数设置－工伤保险保底封顶比例 (197)16.参数设置－生育保险保底封顶比例 (198)17.参数设置－农村劳动力和农民工四险上下限基数 (199)18.参数设置－最低工资 (201)19.帮助－关于 (202)六、系统退出 (202)七、系统卸载 (202)1)业务描述单位参加社会保险，应先到单位所属区县经办机构办理社会保险登记（养老、失业、工伤、生育），取得社会保险登记证号。

2024版住房公积金提取指南

20XX 专业合同封面COUNTRACT COVER甲方：XXX乙方：XXX2024版住房公积金提取指南本合同目录一览1. 提取条件1.1 职工账户性质1.2 提取原因1.3 提取额度1.4 提取次数2. 提取材料2.1 职工身份证件2.2 公积金账户信息2.3 提取原因证明文件2.4 其他相关材料3. 提取流程3.1 线上提取3.2 线下提取3.3 提取审批3.4 提取到账4. 提取时间4.1 线上提取时间4.2 线下提取时间4.3 审批时间4.4 到账时间5. 提取注意事项5.1 提取条件变更 5.2 提取材料真实性 5.3 提取额度限制5.4 提取次数限制6. 提取失败处理6.1 提取失败原因 6.2 处理流程6.3 重新提取时间6.4 联系方式7. 政策变动7.1 提取政策更新 7.2 政策解读7.3 影响范围7.4 应对措施8. 提取违规处理8.1 违规行为界定 8.2 处理方式8.3 后果承担8.4 申诉流程9. 职工权益保护9.1 提取权益保障9.2 隐私保护9.3 投诉渠道9.4 法律途径10. 合同解除与终止10.1 解除条件10.2 终止条件10.3 解除/终止后果10.4 解除/终止后的处理11. 合同争议解决11.1 争议解决方式11.2 调解机构11.3 诉讼管辖11.4 执行效力12. 合同的生效、变更和解除12.1 生效条件12.2 变更条件12.3 解除条件12.4 生效、变更和解除的程序13. 合同的附则13.1 解释权归属13.2 合同的修订13.3 合同的废止13.4 合同的延续14. 附件14.1 相关政策法规14.2 提取申请表样张14.3 其他相关文件第一部分：合同如下：1. 提取条件1.1 职工账户性质1.1.1 职工账户必须是正常缴存状态。

1.1.2 职工账户中必须有可提取的公积金余额。

1.2 提取原因1.2.1 职工购买、建造、翻建、大修自住住房。

2024年公积金贷款购房流程详解

20XX 专业合同封面COUNTRACT COVER甲方：XXX乙方：XXX2024年公积金贷款购房流程详解本合同目录一览1. 贷款购房流程概述1.1 购房资质审核1.2 公积金账户查询与激活1.3 公积金贷款申请1.4 贷款审批与额度确定1.5 购房合同签订1.6 贷款发放与资金划拨1.7 还款计划与方式1.8 贷款结清与注销2. 购房资质审核所需材料2.1 身份证件2.2 家庭名下房产查询证明2.3 收入证明2.4 征信报告2.5 婚姻状况证明2.6 其他可能需要的材料3. 公积金账户查询与激活3.1 公积金账户查询方式3.2 公积金账户激活流程3.3 账户信息核实与修改4. 公积金贷款申请4.1 贷款申请表填写4.2 贷款申请材料准备4.3 贷款申请提交4.4 贷款申请进度查询5. 贷款审批与额度确定5.1 贷款审批流程5.2 贷款额度计算5.3 贷款审批结果通知6. 购房合同签订6.1 合同条款解读6.2 合同签订流程6.3 合同备案与登记7. 贷款发放与资金划拨7.1 贷款发放条件7.2 贷款发放流程7.3 资金划拨方式与时间8. 还款计划与方式8.1 还款计划制定8.2 还款方式选择8.3 还款账户设置8.4 还款进度查询与调整9. 贷款结清与注销9.1 提前还款条件与手续9.2 正常还款结清9.3 贷款注销流程10. 贷款购房注意事项10.1 政策变动关注10.2 贷款购房成本计算10.3 购房合同条款审查10.4 贷款购房风险评估11. 常见问题解答11.1 公积金贷款购房政策疑问11.2 购房资质审核问题11.3 贷款申请与审批问题11.4 还款相关问题12. 投诉与咨询渠道12.1 公积金管理中心投诉渠道12.2 贷款银行投诉渠道12.3 购房咨询途径13. 合同附件13.1 公积金贷款政策文件13.2 购房合同模板13.3 还款计划表模板13.4 其他相关附件14. 合同签订日期与双方签字14.1 合同签订日期14.2 甲方签字（买方）14.3 乙方签字（卖方）14.4 见证人签字（如有）第一部分：合同如下：第一条：贷款购房流程概述1.1 购房资质审核（1）身份证件；（2）家庭名下房产查询证明；（3）收入证明；（4）征信报告；（5）婚姻状况证明；（6）其他可能需要的材料。

2024年企业财务操作手册及审批流程

20XX 标准合同模板范本PERSONAL RESUME甲方：XXX乙方：XXX2024年企业财务操作手册及审批流程本合同目录一览1. 合同概述1.1 合同主体1.2 合同目的1.3 合同期限2. 财务操作手册2.1 财务政策2.2 财务流程2.3 财务报表3. 审批流程3.1 审批层级3.2 审批权限3.3 审批时间4. 财务管理4.1 资金管理4.2 收支管理4.3 成本管理5. 财务报告5.1 季度报告5.2 年报5.3 审计报告6. 税务管理6.1 税务申报6.2 税务缴纳6.3 税务审计7. 内部控制7.1 内部控制制度7.2 内部控制流程7.3 内部控制监督8. 风险管理8.1 风险评估8.2 风险控制8.3 风险应对9. 财务培训9.1 培训内容9.2 培训时间9.3 培训方式10. 合同的履行与变更10.1 履行方式10.2 履行时间10.3 变更条件11. 违约责任11.1 违约行为11.2 违约责任11.3 违约解决方式12. 争议解决12.1 争议方式12.2 调解机构12.3 诉讼管辖13. 合同的解除与终止13.1 解除条件13.2 终止条件13.3 解除与终止后的权利义务处理14. 其他条款14.1 保密条款14.2 法律适用14.3 合同生效第一部分：合同如下：第一条合同主体1.1 本合同甲方为（甲方全称），乙方为（乙方全称），甲乙双方依据中华人民共和国相关法律法规，本着平等、自愿、公平、诚实信用的原则，就甲方委托乙方提供2024年企业财务操作手册及审批流程相关服务事宜，达成如下协议。

第二条合同目的2.1 甲方作为一家依法成立的（企业类型），为了规范财务操作，提高财务管理水平，确保财务信息的真实性、准确性和及时性，特委托乙方制定2024年企业财务操作手册及审批流程。

第三条合同期限3.1 本合同自双方签字之日起生效，有效期为一年，即自2024年1月1日至2024年12月31日。

2024住房公积金稽核审计工作方案

2024住房公积金稽核审计工作方案1. 引言住房公积金是一种由政府设立的公共福利机构，旨在为广大职工提供住房资金支持的一种长期储蓄和借贷制度。

稽核审计是确保住房公积金制度运行正常、资金使用合理的重要手段。

本工作方案旨在明确2024年的住房公积金稽核审计目标、范围和方法，确保公积金的合规性和有效性。

2. 目标本次住房公积金稽核审计的目标是：2.1 确保住房公积金制度的合规性，防范违规行为，保障职工权益；2.2 评估住房公积金的管理效率和资金利用效果，提出改进建议；2.3 发现和防范住房公积金资金管理中存在的漏洞和风险。

3. 范围本次住房公积金稽核审计的范围包括但不限于以下事项：3.1 资金收支情况的稽核审计，包括缴存和提取的资金流向、使用情况等；3.2 住房公积金的征收、征缴、核定和调整等程序的稽核审计；3.3 住房公积金管理部门的组织机构和人员配备情况的稽核审计；3.4 住房公积金账户的管理情况的稽核审计；3.5 住房公积金制度的宣传和监督管理情况的稽核审计。

4. 方法本次住房公积金稽核审计将采用以下方法：4.1 面谈法：与住房公积金管理部门的负责人和相关人员进行面谈，了解系统运行情况、政策执行情况以及存在的问题与挑战等；4.2 文件查阅法：查阅住房公积金制度相关的文件和记录，包括政策文件、合同、账目等，以评估制度的规范性和合规性；4.3 数据分析法：对住房公积金的相关数据进行分析，包括缴存和提取的情况、账户余额的情况等，以评估资金的使用效果和管理效率；4.4 问卷调查法：通过向职工和相关部门发放问卷，了解他们对住房公积金制度的认知、满意度和意见建议，以评估制度的社会效益和改进空间。

5. 时间安排本次住房公积金稽核审计的时间安排如下：5.1 确定稽核审计目标和范围：2023年12月；5.2 制定稽核审计计划：2024年1月；5.3 开展稽核审计工作：2024年2月至11月；5.4 完成稽核审计报告：2024年12月。

成本核算流程图解晰

分配计入
直接计入
分配
基本生产成本明细账 XX车间—XX产品单位：元
XXX年
摘要
直接材料
直接人工
制造费用
废品损失
合计
月
日
生产工人
非生产工人
工程部门
在建工程
销售部门
销售费用
折旧费
动力费
其他费用
共同消耗
单独消耗
分配
生产工艺
非生产工艺
基本生产成本
辅助生产成本
制造费用
制造费用
厂部
管理费用
管理/销售费用/在建
铸造车间
金工车间
组装车间
供汽车间
机修车间
共同消耗
单独消耗
生产工艺
非生产工艺
其他费用
工程部门
在建工程
销售部门
销售费用
核算方法
将生产费用在完工产品与月末在产品间的分配方法
7.约当产量比例法： 1）按投料率换算约当产量原材料在生产开始时一次性全部投入，即月末在产品投料率视为100%，此时月末在产品的约当产量为其实际结存数量；原材料是随生产进度陆续投入，但在每道工序开始时一次性投入某道工序的投料率=（前道工序累计材料费用定额+本工序材料费用定额）/完工产品材料费用定额原材料是随着生产进度陆续投入，且在每道工序也是陆续投入某道工序的投料率=（前道工序累计材料费用定额+本工序材料费用定额*完工程度）/完工产品材料费用定额 2）按完工率换算约当产量，某工序完工率=（前工序累计工时定额之和+本工序工时定额*50%）/单位完工产品工时定额 3）特殊情况：（1）产品在每道工序的加工量差不多，且每道工序的在产品数量差不多，此时可近似地认为完工率为50% （2）材料陆续均衡投入，此时材料费可以与人工费及制造费用一起按工时测算完工率。

DE_流程手册_9.2.4.2 四金核算 .doc

四金核算1.范围本流程适用于苏州供电公司养老保险、医疗保险、失业保险、公积金的处理及核算流程。

2.控制目标加快四金核算速度，规范结算流程，确保核算的正确性。

3.主要涉及部门❑财务与产权管理部❑人力资源部4.主要前提和假设❑人力资源部统一负责四金的制定和计算❑财务与产权管理部统一核算处理5.主要控制点❑财务与产权管理部严格按照相应人力资源部提供的信息进行会计核算❑个人四金的计算及汇总在统一的劳动工资管理系统中进行－保密－Page 1 of 46.流程说明9.2.4.2 四金核算流程7.主要涉及文档/信息流程情感语录1.爱情合适就好，不要委屈将就，只要随意，彼此之间不要太大压力2.时间会把最正确的人带到你身边，在此之前，你要做的，是好好的照顾自己3.女人的眼泪是最无用的液体，但你让女人流泪说明你很无用4.总有一天，你会遇上那个人，陪你看日出，直到你的人生落幕5.最美的感动是我以为人去楼空的时候你依然在6.我莫名其妙的地笑了，原来只因为想到了你7.会离开的都是废品，能抢走的都是垃圾8.其实你不知道，如果可以，我愿意把整颗心都刻满你的名字9.女人谁不愿意青春永驻，但我愿意用来换一个疼我的你10.我们和好吧，我想和你拌嘴吵架，想闹小脾气，想为了你哭鼻子，我想你了11.如此情深，却难以启齿。

其实你若真爱一个人，内心酸涩，反而会说不出话来12.生命中有一些人与我们擦肩了，却来不及遇见；遇见了，却来不及相识；相识了，却来不及熟悉，却还要是再见13.对自己好点，因为一辈子不长；对身边的人好点，因为下辈子不一定能遇见14.世上总有一颗心在期待、呼唤着另一颗心15.离开之后，我想你不要忘记一件事：不要忘记想念我。

想念我的时候，不要忘记我也在想念你16.有一种缘分叫钟情，有一种感觉叫曾经拥有，有一种结局叫命中注定，有一种心痛叫绵绵无期17.冷战也好，委屈也罢，不管什么时候，只要你一句软话，一个微笑或者一个拥抱，我都能笑着原谅18.不要等到秋天，才说春风曾经吹过;不要等到分别，才说彼此曾经爱过19.从没想过，自己可以爱的这么卑微，卑微的只因为你的一句话就欣喜不已20.当我为你掉眼泪时，你有没有心疼过。

存货核算流程指导书.doc

存货核算流程指导书一、委外业务处理流程：第一步：委外订单业务处理进入委外加工，点击订单——＞委外订单，进入录入界面，一定要录入加工费单价，材料的单价取存货的平均单价；第二步：委外出库单录入进入库存管理，点击寄存——＞转储——＞委外出库单维护进入录入界面，参照委外订单录入委外出库单第三步：委外出库单记账进入库存管理，点击业务一＞转储一＞转储单记账进入转储单记账界面，记账后，会形成两张单据，一张其他出库单（原始库），一张其他入库单（委外库）；过滤条件：票据类型=委外出库单；移出仓库=车间仓库；记账第四步：委外入库单录入进入库存管理，点击业务一＞入库一＞委外入库单维护进入录入界面，参照委外订单录入委外入库单第五步：委外入库单记账进入库存管理，点击业务——＞入库——＞入库单记账过滤条件：票据类型=委外入库单；入库类别=外协入库；记账第六步：委外业务核销（生成委外仓库的领料单）进入委外加工，点击业务——＞委外材料核销：进入核销界面，点上自动按比例核销，选中要核销的委外订单，点核销，会生成一张委外仓库的领料单；第七步：委外领料单记账进入库存管理，点击业务——＞出库——＞出库单记账进入记账界面，过滤条件：票据类型=委外领料单；仓库=车间仓库；记账第一…一七步业务由专业厂操作。

第八步：出库单（原始库）成本计算；进入存货核算，点击业务——＞出库成本计算——＞全月加权成本计算过滤条件：票据类型=其他出库单；仓库=车间仓库；计算第九步：获取委外出库单入库成本进入存货核算，点击业务——＞入库成本计算——＞获取委外出库单入库成本进入计算界面，过滤条件：票据类型=其他入库单；缴库部门=车间仓库；计算第十步：获取委外入库单材料成本进入存货核算，点击业务——＞入库成本计算——＞获取委外入库单材料成本过滤条件：票据类型=委外加工入库单；入库类别=外协入库；计算第八―一一十步业务由资财部操作。

二、采购入库单的业务处理：第一步：暂估业务处理进入存货核算，点击业务一＞暂估入库一＞暂估入库单确认过滤条件：票据类型=采购入库单；暂估入库此业务是对当期还没有和发票核销的采购入库单确认，点击暂估入库，该单据就会打上“暂估入库”标志第二步：冲销暂估入库单进入存货核算，点击业务一＞暂估入库一＞冲销暂估入库单过滤条件：票据类型=采购入库单；冲销暂估入库单此业务是对以前暂估当月来采购发票的入库单进行暂估冲销，冲销后形成新单据，在存货入库单账前显示第三步：米购入库单记账进入存货核算，点击业务一＞入库单记账过滤条件：票据类型=采购入库单；记账三、调拨移库单的业务处理第一步：调拨单的出库成本计算进入存货核算，点击业务——＞出库成本计算——＞全月加权成本计算过滤条件：票据类型=其他出库单，实际单号=@Y；仓库=包装库；有色库；计算第二步：调拨形成的其他出库单记账进入存货核算，点击业务一＞出库单记账过滤条件：票据类型=其他出库单，实际单号=@Y；仓库=包装库；有色库；记账第三步：计算移库单入库成本进入存货核算，点击业务一＞入库成本计算一＞计算移库单入库成本过滤条件：票据类型=其他入库单，实际单号=@Y；仓库=车间仓库计算第四步：移库单入库单记账进入存货核算，点击业务一＞入库单记账过滤条件：票据类型=其他出库单，实际单号=@Y；仓库=车间仓库记账第五步：计算出库单出库成本进入存货核算，点击业务——＞出库成本计算——＞全月加权成本计算过滤条件：票据类型=生产领料单第六步：出库单记账进入存货核算，点击业务一＞出库单记账过滤条件：票据类型=生产领料单四、成本会计操作流程：（成本管理模块启用前）第一步：录入产品单位成本进入存货核算，点击业务----- ＞入库成本计算 ---- ＞产品制造成本过滤条件：物料类别=商品；在制品仓库=成品一库；组合件第二步：生产入库单记账进入存货核算，点击业务一＞入库单记账过滤条件：票据类型=生产入库单仓库=成品一库；组合件记账第三步：生产入库单制证：进入存货核算，点击月末----- ＞入库单制证过滤条件：票据类型=生产入库单仓库=成品一库；组合件生成凭证五、销售出库业务处理：第一步：出库单成本计算：进入存货核算，点击业务——＞出库成本计算——＞全月加权成本计算过滤条件：票据类型=销售出库单仓库=成品一库第二步：出库单记账：进入存货核算，点击业务一＞出库单记账过滤条件：票据类型=销售出库单仓库=成品一库。