(烟草行业)烟草专卖管理员中级案件查办讲义新(中级部分)
中级烟草专卖管理师-案件查办大全
第三章案件查办学习要点:1.涉烟情报的内容及搜集。
2.证据的学理分类。
3.调查取证的方法与技巧。
4.行政处罚案件的移送和接受。
5.烟草专卖行政违法行为的构成要件。
6.行政处理的适用。
7.行政违法案件的法制审查。
8.烟草专卖行政处罚的执行。
第一节案件调查案件调查能否顺利进行，在很大程度上取决于办案人员对案件情报信息搜集，以及办案人员具备的案件调查能力和调查取证的方法技巧。
本节将结合涉烟案件的调查情况，重点介绍情报的搜集和调查取证的方法、技巧。
一、情报和涉烟情报(一)情报概述1.情报的概念情报就是为解决某一特定问题，运用各种手段搜集到的，并且可以记录、加工、储存、检索和传递的一种信息、情况和知识.通过情报的概念，我们可以清楚看到以下几点:(1)情报的目的是通过情报人员的工作，利用搜集、储存、传递、检索等手段得到的用以解决某一特定问题。
(2)情报的内容一般表现为其体的人、事、物等情况，包括信息、情况、消息和知识等。
(3)情报的任务是对各种信息、情况、消息和知识进行搜集、加工、储存、检索和传递.2.情报的基本属性从情报的产生和运动规律来看，其基本肠性是知识性、传递性和效用性。
(1)情报具有知识性。
任何情报，不论以什么形式出现，也不论它从属于哪一个领域.它们都具有一定的内容，都包含一定的知识。
没有内容的情报，没有知识的情报，实际上是不存在的。
人们搜集情报、传递情报和利用情报的目的，在于了解情况，并据此解决问题。
情报的目的性决定了情报内容的知识性，否则情报目的的实现就失去了客观基础。
任何情报都必须反映客观事实和客观情况.这些事实和情况经过整理、研究、加工，就形成了知识体系，知识体系中被传递和使用的那一部分就是情报.应该说，没有一定的知识内容，就不能成为情报。
因此，知识性是情报的最主要属性.(2)情报具有传递性.知识性是情报的基本属性，但知识并不等于情报。
只有人们在实践中加以利用的那部分知识才能转化为情报。
可见知识成为情报必须经过传递过程，只有当知识的发送转化为知识的接收时，这种知识才是情报。
中级 案件查办
1、【单选】查处烟草违法案件的一般程序必须严格按国家烟草专卖局《烟草专卖行政处罚程序规定》进行，经过（）三个主要环节。
CA、调查、立案、下达处罚决定B、勘验、立案、送达C、立案、调查取证、案件处理D、调查、听证、送达2、【单选】行政处罚的基本程序是由行政处罚的（）两部分组成。
AA、简易程序和一般程序B、决定程序和执行程序C、听证程序和送达程序D、一般程序和送达程序3、【单选】关于询问笔录制作的基本要求，哪种说法是正确的。
（）BA、在时间紧张的情况下，对提问部分及被询问人的陈述，可以作必要的简记B、询问必须用语规范、准确，不能出现含糊语言，模棱两可的语言C、在询问中被询问人大哭、大笑、点头、摇头、不回答时，应停止记录，对被询问人认真加以教育，保证询问顺利进行D、被询问人有阅读、确认笔录的权利，但不能修改，保证笔录字迹清晰4、【单选】下列哪一项不是查账实施阶段的相关要求。
（）CA、执法人员到达被查企业后，应立即向当事人及有关人员说明情况，表明身份。
B、听取被查企业根据查账要求所作的专题汇报，同时针对有关问题进行必要的当面质询。
C、根据掌握的情况，确定需要进行检查的资料的种类和范围，明确查帐要证明的问题，拟定查账方案，制定查账计划。
D、按类别和性质对有关资料、数据进行整理、归类、分析、实事求是地认定问题的性质。
5、【单选】下列哪一项不是书证鉴定。
（）AA、烟草制品真伪鉴定B、发票鉴定C、印章鉴定D、注册商标及商品装潢的鉴别。
6、【单选】烟草专卖行政主管部门向有管辖权的烟草专卖行政主管部门或其他行政执法机关移送案件时，应遵循以下程序：（）BA、审查、提出移送书面报告、负责人审核批准、移送B、提出移送书面报告、审查、负责人审核批准、移送C、审查、负责人审核批准、提出移送书面报告、移送D、审查、移送7、【单选】烟草专卖违法行为的违法主体有（）。
DA、公民与法人B、法人C、自然人与法人D、公民、法人或者其他组织8、【单选】下列关于未在当地烟草专卖批发企业进货违法行为构成要件的说法，正确的是（）AA、未在当地烟草专卖批发企业进货违法行为的主体是特殊主体B、客观要件中“当地”指的是当事人违法行为发生地C、未在当地烟草专卖批发企业进货的行为表现形式不包括寄售、代卖、受赠后转卖等行为D、未在当地烟草专卖批发企业进货违法行为的标的不包括进口烟草制品9、【单选】下列情形中，不属于无烟草专卖品准运证运输烟草专卖品情节严重的是（）。
烟草专卖管理员中级市场管理讲义新(中级部分)
市场管理讲义（中级部分）知识点讲解第一节日常检查知识点1：举报和投诉的处理程序重要程度:X1.处理程序（1）举报和投诉的来源和分类：来信、来电、来访、上级机构转来、其他行政部门移交。
（2）处理程序包括三个步骤，一是接待、受理登记、初审；二是调查处理；三是归档和答复。
第一步：接待、受理登记、初审。
这其中又可分为两个小步骤，即接待、受理登记；初审。
①接待、受理登记。
举报和投诉的来源主要是来电、来访、来信，针对来源的不同，有不同的处理方式。
接到来电和来访后，接待人员做的第一件事，是对是否属于本部门管辖进行审核。
然后根据审核的结果，分别作出处理。
有管辖权的，应将有关内容记录在案，受理登记编号；没有管辖权的，应对其说明理由，并告知其有权管辖的部门。
举报投诉受理部门在接到各种类别的信件投诉，应填写专门的举报投诉受理处理文书，登记编号。
②初审。
举报投诉受理部门对举报投诉内容初步审核后，应提出相应的处理意见：对属于本机构管辖的举报投诉内容，提交具体承办部门；不属于本机构管辖的，将该举报投诉移交给有权管辖的部门处理，办理移交手续。
第二步：调查处理。
调查应遵循相应的工作程序，主要有：承办部门或者人员在接到举报投诉受理处理单和有关材料后，应对举报投诉内容进行调查核实；案情较复杂时，经办人员应事先就有关情况进行充分讨论，制定调查方案，必要时，应对有关情况进行暗访；经调查确有违法行为的，应及时立案，按法定程序实施行政处罚。
经调查核实，未查实被举报投诉人有违法行为的，举报投诉调查即告终结。
第三步：归档和答复。
举报投诉受理部门调查结果出来后，应及时将调查材料及处理意见整理后归档并及时将有关处理情况答复举报投诉人。
技能点2：举报和投诉的处理重要程度：Y1.处理程序对于举报和投诉的处理方面，应注意以下4点：（1）程序上的注意事项。
来电接待，应保证举报电话畅通。
在电话铃响3声前，应接听电话。
接听电话时，应先问候对方“您好”；其次告知对方接听人员单位、部门名称和本人姓名；同时，做好记录准备，做好来电接待记录。
中级烟草专卖管理员岗位技能鉴定模拟试卷(案件查办)(答案)
第一部分理论知识一、单项选择(第1题～第30题。
选择一个正确的答案，将相应的字母填入答题纸内的方框中。
每题1分，共30分。
)1. C2. A3. C4. D5. B6. D7. D8. A9. A 10. B11. A 12. B 13. C 14. D 15. A 16. D 17. C 18. D 19. C 20. B21. C 22. A 23. D 24. D 25. B 26. D 27. D 28. D 29. D 30. D二、判断题(第1题～第20题。
将判断结果填入答题纸内的方框中。
正确的填“√”，错误的填“×”。
每题1分，共20分。
)01.对02.对03.错04.对05.错06.对07.对08.错09.对10.对11.错12.错13.错14.错15.对16.错17.对18.错19.错20.错第二部分案例分析第一题案件调查（10分）A市烟草专卖局接到群众举报称，本地某商贸有限公司销售非法生产的烟草专卖品。
A市烟草专卖局执法人员随即对该公司卷烟经营情况进行检查，查获了部分非法生产的烟草专卖品。
经对该公司法定代表人询问，该公司还有重大违法嫌疑，需要进一步调查。
A市烟草专卖局决定对公司账证及有关资料进行检查核实，彻底查清其违法行为。
在查账过程中，发现某些账务往来不明，遂委托乙会计师事务所进行了会计鉴定。
请根据以上案例回答下列问题：1、A市烟草专卖局执法人员对该商贸有限公司法定代表人进行询问时，应当遵循的基本步骤是什么？（4分）2、执法人员查阅该商贸有限公司账册时，处理检查总账和检查损益表外，还应重点从哪些方面进行？（2分）3、对该公司运用会计鉴定的方式进行调查时，应注意哪些事项？（4分）参考答案：第一小题：答案：应遵循的基本步骤是：一是表明身份，出示证件；（1分）二是了解被询问人的基本情况；（1分）三是告知被询问人的权利和义务；（1分）四是向被询问人提出问题。
（1分）评分标准：按标准答案评分第二小题：答案：（1）检查银行对账单；（2）检查发票存根；（3）检查企业的仓库保管账。
高级专卖管理员案件查办(重点讲义)
第三章案件查办学习要点：1. 情报的利用2. 调查取证方案的制订3. 证据的审查与使用4. 听证的程序5. 涉烟刑事案件的移送第一节案件调查案件调查工作能否顺利进行，不仅取决于调查的方法技巧，还取决于对情报信息的利用，以及在调查前进行认真细致的研究部署，本节将结合涉烟案件的调查情况，重点介绍情报的利用和调查取证方案的制订。
一、情报的利用（一）情报利用的概念和意义情报利用，是情报工作的目的和归宿，是实现情报价值，发挥情报作用的过程。
研究掌握情报利用的基本规律，提高情报利用的水平，是做好情报工作，实现情报工作效益的前提，也是提高整个调查工作水平的重要组成部分。
通过利用情报这一环节，一方面可以考核情报的质量，一方面可以检验办案人员的情报意识和情报工作人员的业务水平，从而提出改进措施，提高情报工作的整体水平。
涉烟情报利用，是指各种涉烟情报在烟草专卖管理工作中充分发挥其效能的过程。
它贯穿于情报工作全过程的始终。
1.情报利用服务于烟草专卖管理工作，通过这种服务实现涉烟情报的效能。
情报有较强的服务性，服务是情报工作的唯一宗旨，而服务的途径就是对情报的利用。
只有通过利用，才能实现情报工作的最终目的。
涉烟情报利用的实质，就是充分发挥各种涉烟情报在烟草专卖管理工作的效能。
2.情报利用贯穿于情报工作的全过程。
情报利用，不仅仅体现在对情报的检索过程中，在情报的搜集、整理、储存、传递、研究过程等各个过程中，利用的可能性是始终存在的，关键在于情报工作人员及案件调查人员是否有情报意识和情报工作能力把这种可能性变成现实性。
通过对情报的检索可以利用情报，但检索决不能代表利用的全部内涵，在情报的搜集、整理、储存、传递、研究过程中，也可以发现问题，实现情报的效能。
因此，情报利用无处不在，无时不有。
（二）情报利用的条件1.拥有一定数量和质量合格的情报资料。
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（3）有利于为科学决策提供依据，争取同违 法活动斗争的主动权。
（三）情报的搜集
1、涉烟情报搜集的概念和原则
涉烟情报的搜集，是指烟草专卖行政主 管部门运用公开或秘密的方法，通过各种途 径发现和获取与涉烟违法犯罪活动有关的情 况、线索的过程。
（1） 及时、迅速
况
（4） 违法情况线索情报类
这类情报以有违法记录的人和有违法嫌 疑的人为对象，建立他们个人的违法档案。
3、涉烟情报的来源
（1）
执法人员主动发现
（2）
从检举、申诉中发现
（3） （4） （5）
有关部门转来 上级交办 当事人投案，自述
4、涉烟情报工作的作用
（1）有利于及早发现预谋违法活动，提供对 预谋案件的调查线索。
2、涉烟情报的内容
（1） （2） （3）
人员情报类 的象的事人，与、指这建违和物已类立法有等经情他活违情发报们动法况生以个 有嫌和或有人 关疑线可违的 的的索能法违 人人。发记法 、为生录档对
案。指已经发生的涉烟违法案 Nhomakorabea案件情报类
件的指综各合种资已料确和定单的项违资法料组。 织状况和违法活动的综合
案件查办
湖南烟草
第一节 案件调查
一 情报和涉烟情报
二
调查取证
一、情报和涉烟情报
（一）情报概述
1、情报的概念
情报就是为解决某一特定问题，运用各 种手段搜集到的，并且可以记录、加工、储 存、检索和传递的一种信息、情况和知识。
情报的目的 情报的内容 情报的任务
通过情报
一般表现
人员的工作， 为具体的人、
3.涉烟情报搜集的方式、方法
中级烟草专卖管理师-案件查办【2015版】(共45页)
第三(dì sān)章案件(ànjiàn)查办(chábàn)学习(xuéxí)要点:1.涉烟情报的内容及搜集。
2.证据的学理分类。
3.调查取证的方法与技巧。
4.行政处罚案件的移送和接受。
5.烟草专卖行政违法行为的构成要件。
6.行政处理的适用。
7.行政违法案件的法制审查。
8.烟草专卖行政处罚的执行。
第一节案件调查案件调查能否顺利进行，在很大程度上取决于办案人员对案件情报信息搜集，以及办案人员具备的案件调查能力和调查取证的方法技巧。
本节将结合涉烟案件的调查情况，重点介绍情报的搜集和调查取证的方法、技巧。
一、情报和涉烟情报(一)情报概述1.情报的概念情报就是为解决某一特定问题，运用各种手段搜集到的，并且可以记录、加工、储存、检索和传递的一种信息、情况和知识.通过情报的概念，我们可以清楚看到以下几点:(1)情报的目的是通过情报人员的工作，利用搜集、储存、传递、检索等手段得到的用以解决某一特定问题。
(2)情报的内容一般表现为其体的人、事、物等情况，包括信息、情况、消息和知识等。
(3)情报的任务是对各种信息、情况、消息和知识进行搜集、加工、储存、检索和传递.2.情报的基本属性从情报的产生和运动规律来看，其基本肠性是知识性、传递性和效用性。
(1)情报具有知识性。
任何情报，不论以什么形式出现，也不论它从属于哪一个领域.它们都具有一定的内容，都包含一定的知识。
没有内容的情报，没有知识的情报，实际上是不存在的。
人们搜集情报、传递情报和利用情报的目的，在于了解情况，并据此解决问题。
情报的目的性决定了情报内容的知识性，否则情报目的的实现就失去了客观基础。
任何情报都必须反映客观事实和客观情况.这些事实和情况经过整理、研究、加工，就形成了知识体系，知识体系中被传递和使用的那一部分就是情报.应该说，没有一定的知识内容，就不能成为情报。
因此，知识性是情报的最主要属性.(2)情报具有传递性.知识性是情报的基本属性，但知识并不等于情报。
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中级烟草专卖管理员专业知识各章思考题及答案[推荐]第一篇：中级烟草专卖管理员专业知识各章思考题及答案[推荐]一、证件管理1、受理烟草专卖零售许可证申请的要求有哪些？申请事项是否属于依法需要取得行政许可的事项；②申请事项是否属于本级烟草专卖行政主管部门职权范围；③申请人提交的申请材料是否齐全；④申请人提交的申请材料是否符合法定形式；⑤其他事项。
2、新办零售许可证的申请材料有哪些？①烟草专卖许可证新办申请表；②个体工商户、法定代表人或企业负责人的身份证明；③房屋权属证明或房屋租赁协议；④审批机关规定需要提供的其他材料。
3、取得烟草专卖零售许可证的条件有哪些？①有与经营烟草制品零售业务相适应的资金；②有与住所相独立的固定经营场所；③符合当地烟草制品零售点合理布局的要求；④国务院烟草专卖行政主管部门规定的其他条件。
4、零售许可证后续监管如何展开？ 1.延续申请的审查及决定2.变更申请的审查及决定3.停业申请的审查及决定4.恢复营业申请的审查及决定5.歇业申请的审查及决定6.补办申请的审查及决定5、申办准运证应当具备什么条件？程序要求是什么？1）调出方和调入方应当是合法的烟草专卖品经营单位。
（2）申请运输的是符合法律规定的烟草专卖品。
（3）申办人应当持有申请人的委托书和本人身份证等合法证明。
（4）具有合法、有效的购销合同（调拨单）、电子交易合同或拍卖成交确认书。
程序要求：1.申请人资格要求。
2.申办材料要求。
3.申请的类型划分6、烟草专卖行政主管部门核发准运证的权限规定是什么？烟草专卖品准运证应当由省级以上(含省级)烟草专卖行政主管部门签发；地市级烟草专卖行政主管部门可以按照省级烟草专卖行政主管部门的委托，代签烟草专卖品准运证。
7、国家对跨地市携带卷烟的数量规定以及国家对卷烟工商企业的公务人员跨地（市）携带业务用烟的特殊规定是什么？个人乘坐车、船、飞机等交通工具，跨地（市）携带卷烟的最高限量为每人次1 万支（50 条）。
全国烟草专卖管理员中级考试（案件查办部分）
全国烟草专卖管理员中级考试（案件查办部分）第一篇：全国烟草专卖管理员中级考试(案件查办部分)一、情况分析的方法：方法有不同的层次，有哲学方法、一般科学方法和具体科学方法。
涉烟情况分析方法具有很强的综合性，表现为：1、方法主体和对象的特定性；2、方法的工具性；3、方法的多样性和开放性；4、方法的应用性。
涉烟情况分析方法分为：思维方法和操作方法两类。
思维方法包括辩证思维、灵感思维、逻辑思维等多种方法。
1、逻辑思维方法包括：比较法、分析与综合法、推理。
2、数据整合方法。
3、线索型涉烟情报的具体分析。
二、证据的法理分类：1、根据证据的不同表现形式，可分言词证据和实物证据。
言词证据又称人证，如证人证言、当事人陈述、鉴定结论等。
实物证据包括物证、书证（票据、账本）、视听资料、勘验（检查）笔录等。
2、根据证据的不同来源，可分为原始证据和传来证据。
原始证据包括证人证言、当事人陈述等。
传来证据包括有案情的陈述、书证原件的复印件、物证的照片等。
3、根据证据与案件主要事实的不同关系，可分直接证据和间接证据。
直接证据包括：证人证言、视听资料、询问笔录等。
间接证据包括证人证言、卷烟等。
注：证人证言是人证，可以是原始证据，也可以是间接证据；直接证据和间接证据可以是原始证据，也可以是传来证据。
三、询问的技巧：1、试探性发问。
一般用于初次询问。
2、简单发问。
3、委婉发问。
4、迂回发问。
5、直接发问。
6、跳跃式发问。
7、偱序渐进发问。
四、查账的方法：1、检查总账。
2、检查损益表。
3、检查银行对账单。
4、检查发票存根。
5、检查企业仓库保管账。
注意：1、查“死账”与查“活账”相结合，即把账面记录等书面和知情人的询问结合起来。
2、查账与外调相结合，即对发现的矛盾和疑问不能解决时，到外地、外企业进行调查核实。
3、查账与询问当事人相结合，即利用查账中发现的线索证据，在询问当事人时搞清情况。
五、委托鉴定：是指烟草专行政主管部门为查明案件中的某些专门性问题，委托或聘请专业部门、专业人员，运用其专业知识对有关问题进行鉴别和判断。
烟草专卖管理员中级案件查办讲义新中级部分
案件查办讲义（中级部分）第一节案件调查知识点1：情报分析的概念和意义重要程度：Z1.情报分析的概念涉烟情报分析是指为提供决策依据，打击和预防涉烟违法犯罪，涉烟情报工作人员或办案人员对与涉烟违法犯罪有关的情报资料间的关系进行发现和深入理解的活动。
涉烟情报分析的主体是熟悉烟草专卖管理业务的涉烟情报工作人员或办案人员。
分析的目的是为打击和预防涉烟违法犯罪提供决策依据。
分析的核心是对涉烟情报资料间的关系进行发现和深入的理解，进而理解情报资料所代表的涉烟违法犯罪行为的关系。
2.情报分析的意义情报分析有两个方面的意义，一是内部意义；二是外部意义，外部意义还包括辅助决策和支持处罚两方面的内容。
我们先来看情报分析的内部意义。
（1）内部意义。
在情报分析的内部意义中，需要大家掌握的内容有三点：第一，情报来源的合法性是情报分析结论合法性的前提，情报来源的可靠性和情报的确实性对情报分析结论的可靠性有重要影响。
第二，情报的秘密等级是情报分发范围的依据。
一份情报可以让多大范围的人员知晓，最根本的取决于情报的秘密等级。
秘密等级越高，分发的范围也就越小。
第三，情报分析还可以产生新的情报。
这是因为情报分析的过程是通过对情报资料之间关系的认识，来认识情报所代表的违法犯罪行为之间的关系的过程，这种认识是一种新的情报，并且这种情报对决策有重要意义。
（2）外部意义。
外部意义包括两个方面的内容，一是辅助决策，二是支持处罚。
①辅助决策。
情报分析的主要作用在于为决策提供依据，通过正确的决策体现它的作用和意义。
服务于战术决策可以直接打击和预防涉烟违法犯罪，直接产生社会效益。
服务于战略决策，间接作用于涉烟违法犯罪，同样产生社会效益。
②支持处罚。
从处罚的角度看，情报的载体或情报本身可能就是证据，发现情报空缺的过程就成了发现证据缺憾的过程，再收集情报的过程也就成了补全证据的过程。
情报分析报告可以将调查过程、证据链条、涉烟违法犯罪过程、涉烟违法犯罪人之间的相互关系等清晰的展现出来，有利于处罚的正确作出，这是情报分析对处罚的支持。
(中级)案件查办(共109道)
中级专卖管理员（案件查办部分）单选（78）+判断（31）共109道DA01(情报的概念和基本属性)001 （）是情报的最主要属性。
A、信息性B、传递性C、知识性D、效用性答案：C002 （）反映情报最根本的社会功能。
A、信息性B、传递性C、知识性D、效用性答案：D003（）知识性是情报的实体部分，传递性是情报的形式部分，而效用性则反映情报最根本的社会功能。
答案：√DA02(涉烟情报的内容、来源和作用)001 为便于实际工作的开展及管理，涉烟情报划分为（）几大类。
A、人员情报、案件情报、烟草制品情报B、人员情报、案件情报、违法组织情报C、人员情报、案件情报、烟草制品情报、违法组织情报D、人员情报、案件情报、违法组织情报、违法情况线索情报答案：：D002 下列涉烟情报的来源中属于执法人员主动发现的有（）个。
（1）人民群众的来电来信来访；（2）在对市场交易活动的日常监管中发现；（3）司法机关移送；（4）群众在计算机网络上发现后告知；（5）处理案件中发现：（6）上级交办A、2个B、3个C、4个D、5个答案：A003（）确定涉烟情报内容的依据是有关涉烟违法的人、事、物等一切线索和情况。
答案：√DA03(涉烟情报搜集的概念和原则)001 下列关于涉烟情报搜集的说法中错误的是（）。
A、获取情报的的时间，距所产生情报的时间越近，其价值越大B、保证情报的客观准确，首先要把事实中所包括的时间、地点、人、事这四个要素查清楚C、搜集情报时，既要注意种类的齐全，又要注意每一份情报资料内容上的齐全D、提供情报的时差是指产生情报的时间与获取情报的时间间隔的长短答案：B002 （）获取情报的时间，距所产生情报的时间越远，其价值就越大。
答案：×DA04（涉烟情报搜集的对象及内容）001 违法线索情报是指（）。
A、已经发生的与违法活动有关的人、事等情况和线索B、可能发生的与违法活动有关的人、事等情况和线索C、已经发生和可能发生的与违法活动有关的人、事等情况和线索D、已经发生或可能发生的与违法活动有关的人、事、物等情况和线索答案：D002 违法线索情报搜集的对象包括与已立案调查的案件有关的人、物、事线索、（）以及与预谋违法有关的人、事、物线索。
烟草专卖管理员中级市场管理讲义新(中级部分)
市场管理讲义（中级部分）知识点讲解第一节日常检查知识点1：举报和投诉的处理程序重要程度:X1.处理程序（1）举报和投诉的来源和分类：来信、来电、来访、上级机构转来、其他行政部门移交。
（2）处理程序包括三个步骤，一是接待、受理登记、初审；二是调查处理；三是归档和答复。
第一步：接待、受理登记、初审。
这其中又可分为两个小步骤，即接待、受理登记；初审。
①接待、受理登记。
举报和投诉的来源主要是来电、来访、来信，针对来源的不同，有不同的处理方式。
接到来电和来访后，接待人员做的第一件事，是对是否属于本部门管辖进行审核。
然后根据审核的结果，分别作出处理。
有管辖权的，应将有关内容记录在案，受理登记编号；没有管辖权的，应对其说明理由，并告知其有权管辖的部门。
举报投诉受理部门在接到各种类别的信件投诉，应填写专门的举报投诉受理处理文书，登记编号。
②初审。
举报投诉受理部门对举报投诉内容初步审核后，应提出相应的处理意见：对属于本机构管辖的举报投诉内容，提交具体承办部门；不属于本机构管辖的，将该举报投诉移交给有权管辖的部门处理，办理移交手续。
第二步：调查处理。
调查应遵循相应的工作程序，主要有：承办部门或者人员在接到举报投诉受理处理单和有关材料后，应对举报投诉内容进行调查核实；案情较复杂时，经办人员应事先就有关情况进行充分讨论，制定调查方案，必要时，应对有关情况进行暗访；经调查确有违法行为的，应及时立案，按法定程序实施行政处罚。
经调查核实，未查实被举报投诉人有违法行为的，举报投诉调查即告终结。
第三步：归档和答复。
举报投诉受理部门调查结果出来后，应及时将调查材料及处理意见整理后归档并及时将有关处理情况答复举报投诉人。
技能点2：举报和投诉的处理重要程度：Y1.处理程序对于举报和投诉的处理方面，应注意以下4点：（1）程序上的注意事项。
来电接待，应保证举报电话畅通。
在电话铃响3声前，应接听电话。
接听电话时，应先问候对方“您好”；其次告知对方接听人员单位、部门名称和本人姓名；同时，做好记录准备，做好来电接待记录。
案件查办(中级)
题型分析
下列表述中，不是《行政处罚法》规定的可从轻、减轻处罚的 事由是（ D ）。 （A）配合行政机关查处违法行为有立功表现的 （B）已满14周岁不满18周岁的人有违法行为的 （C）主动消除或减轻违法行为危害后果的 （D）认错态度较好的 下列内容不属于自觉履行行政处罚决定要求的是（D ）。 （A）实际履行（B）如期履行（C）全面履行（D）自由履行 下列那种情形应当按照罚缴分离制度的规定，由作出行政处罚 决定机关指定的金融机构收缴罚款的是（ D ）： （A）对当事人处以10元的罚款（B）不当场收缴当事人罚款， 事后难以执行的（C）在边远、水上、交通不便地区，当事人 向指定的银行缴纳罚款有困难，当事人提出当场缴纳罚款要求 的（D）对当事人处以50元罚款
情报分析方法
这里要重点掌握线索型情报分析的主要方法： 线索内容与日常信息的关联分析。即：线索反映的内 容——何事、何时、何地、何情、何因、何物、何人（简称 “七何”）的要素与我们日常管理储备信息中的关联，关联 度越高，越能证实线索来源的真实度和价值，可从以下几个 方面判断： 如： k.线索反映的相对人经营非法卷烟的资金规模和结算 方式如何？如其资金规模较大、周转快或能通过银行汇款结 算，则线索的价值可能较大。
（如在销售非法生 产的烟草专卖品案 件中，当事人对被 查处前已销售的烟 草专卖品的“口供” 就属于间接证据， 需要进一步调查收 集其他证据加以作 证 ）
直接证据 按与主要事实 的不同关系分
间接证据
简要串讲课程的知识点 调查取证的方法技巧
询问
合法原则 实事求是原则
询问原则
重证据、重调查研究原则 严禁诱供、指供原则
简要串讲课程的知识点
证据的法理分类
书证 物证 按法定形式 视听资料 证人证言
2012烟草中级案件查办
2012烟草中级案件查办第一篇：2012烟草中级案件查办中级案件查办第一题：1、取得的证据有：20条卷烟、勘验笔录、为非法生产卷烟拍摄的照片、张某的询问笔录、赵某的证言、李某的证言。
原始证据：20条卷烟、勘验笔录、张某的询问笔录、赵某的证言。
传来证据：为非法生产卷烟拍摄的照片、李某的证言。
2、询问的基本步骤：一是表明身份，出示证件。
二是记明被询问人的基本情况。
三是告知被询问人的权利和义务。
四是向被询问人提出问题。
3、运用了跳跃式发问的技巧。
还有试探性发问、简单发问、委婉发问、直接发问、迂回发问、循序渐进发问。
（询问技巧）第二题：1、调查方法取证：a跟踪盯梢，b守候监视，c化装调查，d诱惑调查。
2、跟踪盯梢的准备工作：a、熟悉案情，明确任务；b、组织力量，确定跟踪盯梢人员c、进行必要的物质准备d、认识跟踪盯梢对象e、选择好监视点，规定好联络暗语；f、做好身份伪装。
3、诱惑调查实践中应注意？机会提供型诱惑调查只适用于隐蔽型的重大违法犯罪、有组织的违法犯罪；必须在常规调查措施不能奏效的情况下才能适用诱惑调查；适用诱惑调查应该调查机关负责人批准，并接受监督。
第三题：1、卷烟鉴别检测属于物证鉴定。
鉴定主体，《烟草专卖法实施条例》规定“假冒商标烟草制品的鉴别检测工作，由国务院产品质量管理部门和省、自治区、直辖市人民政府产品质量监督管理部门指定的烟草质量检测站进行。
”因此案件查处过程中申请鉴定时必须委托省级烟草质量检测站后其授权委托机构检测。
2、鉴别检验结论一般分为假冒注册商标产品、伪劣产品、假冒注册商标且伪劣产品、真品四种情况。
3、鉴别检验结论有异议的，应在收到鉴别检验报告之日起15日内向原鉴别检验机构申请复检，逾期不予受理。
4、查账的方法有：检查总帐、检查损益表、检查银行对帐单、检查发票存根、检查企业仓库保管帐。
第四题：1、该案应当适用行政处罚案件移送的外部移送和全部移送类型；移送给工商行政管理部门。
因为此案中张某既有无烟草专卖零售许可证经营卷烟零售业务，也有销售假冒注册商标卷烟的违法经营行为，根据《烟草专卖法》、《烟草专卖法实施条例》关于职能管辖的规定，无烟草专卖零售许可证经营烟草制品零售业务的和销售假冒注册商标烟草制品的烟草专卖违法行为应当移送工商行政管理机关管辖，因此属于外部移送、全部移送，移送给有管辖权的工商行政管理部门。
中级烟草案件调查重点
建立国际合作机制
与相关国家和地区建立合作机制，共同打击 跨国烟草犯罪。
加强信息共享
推动各国之间烟草犯罪信息的共享，提高情 报的准确性和时效性。
统一执法标准
推动各国在烟草案件执法标准上的统一，减 少法律冲突。
定期举办国际会议
定期举办国际烟草案件调查会议，加强各国 间的交流与合作。
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烟草质量调查
烟草品种与等级
了解烟草的品种和等级，不同品 种和等级的烟草在质量和价格上
存在差异。
烟草加工工艺
调查烟草的加工工艺，包括晾晒、 烘烤、发酵等环节，了解工艺对
烟草质量的影响。
烟草质量标准
了解烟草的质量标准，以及如何 判定烟草质量是否合格。
烟草销售渠道调查
销售渠道类型
调查烟草的销售渠道类型，包括零售店、超市、网店等，了解各 渠道的销售规模和占比。
采取询问、查证、勘验、鉴定等手段，收集证据，查明事实。
处罚程序
依据调查结果，依法对涉案人员进行行政处罚或移送司法机关处 理。
调查中的权利保障和监督机制
权利保障
在调查过程中，依法保障涉案人 员的合法权益，如律师代理、申 请回避等。
监督机制
建立健全内部监督机制，同时接 受上级部门、社会舆论和群众的 监督，确保调查的公正性和透明 度。
询问当事人
对涉案人员、证人等进行 询问，了解案件情况。
调查取证
通过技术手段和合法途径， 获取与案件相关的证据。
调查总结阶段
分析证据
对收集到的证据进行整理、分类、分 析，确定涉案事实。
撰写调查报告
汇报总结
向上级领导或相关部门汇报调查结果， 并根据反馈进行必要的补充调查或调 整。