证券从业《保荐代表人》考试题库模拟训练含答案(2)

证券从业《保荐代表人》考试题库模拟训练含答案
答题时间：120分钟试卷总分：100分
姓名：_______________ 成绩：______________
第一套
一.单选题(共20题)
1.【真题】基金银行存款的定义是（）。

A.以基金名义在银行开立的，用于基金名下资金往来的结算账户
B.以托管人名义在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司和深圳公司分别开立的，用于所托管基金在交易所买卖证券的资金结算账户
C.以托管人和基金联名的方式在中国证券登记结算有限责任公司开立的证券账户，用于登记存管基金持有的、在交易所交易的证券
D.以个人名义在银行开立的，用于基金名下资金往来的结算账户
2.以下不考虑其他因素，就单项事项而言，符合管理层收购上市公司规定的条件的有（）。

Ⅰ．公司董事会共9名成员，独立董事为3名Ⅱ．公司聘请具有证券、期货从业资格的资产评估机构提供公司资产评估报告Ⅲ．收购经董事会非关联董事作出决议，且取得2／3以上的独立董事同意后，提交公司股东大会审议Ⅳ．监事会需对本次收购发表独立意见
A.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ
B.Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
C.Ⅱ．Ⅲ
D.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
3.以下不会引起速动比率变化的有（）。

Ⅰ．短期借款还应付账款Ⅱ．现金买存货Ⅲ．现金买固定资产Ⅳ．现金买交易性金融资产
A.Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
B.Ⅰ．Ⅳ
C.Ⅲ．Ⅳ
D.Ⅰ．Ⅲ．Ⅳ
4.以下关于会后事项说法正确的有（）。

Ⅰ．过会后发行人变更保荐机构的，需重新履行申报程序Ⅱ．过会后发行人变更老股转让方案的，需重新提交发审会审核Ⅲ．过会后更换签字注册会计师，保荐机构通过重新尽职调查复核后认为新出具的文件与原机构出具的文件内容有重大差异，需重新提交发审会审核Ⅳ．过会后发行人提出增加募集资金需求量的，需重新提交发审会审核
A.Ⅰ．Ⅱ．Ⅳ
B.Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
C.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
D.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ
5.甲公司2016年10月10日自证券市场购入乙公司发行的股票100万股，共支付价款860万元，另支付交易费用4万元。

购入时，乙公司已宣告但尚未发放的现金股利为每股0.16元，于本月末收回。

甲公司将购入的乙公司股票作为交易性金融资产核算。

2016年12月2日，甲公司出售该交易性金融资产，收到价款960万元。

甲公司2016年利润表中因该交易性金融资产应确认的投资收益为（?）万元。

A.100
B.112
C.120
D.132
6.乙公司2013年1月10日采用融资租赁方式出租一台大型设备。

租赁合同规定：(1)该设备租赁期为6年，每年支付租金8万元；(2)或有租金为4万元；(3)履约成本为5万元；(4)承租人提供的租赁资产担保余值为7万元；(5)与承租人和乙公司均无关联关系的第三方提供的租赁资产担保余值为3万元。

乙公司2013年1月10日对该租出大型设备确认的应收融资租赁款为（）万元。

A.51
B.55
C.58
D.67
7.【真题】某债券面值100元，年票面收益率10%，一年付息一次，当前债券市价为95元，期限为2年，则该债券到期收益率为（）。

A.12%
B.13%
C.14%
D.15%
8.甲公司因欠乙公司货款800万元到期无法偿还，遂与乙公司签订债务重组协议。

协议约定：甲公司发行100万股普通股偿还所欠乙公司的全部货款。

甲公司发行的股票的面值为每股1元，市价为每股6元，为发行股票支付佣金、手续费10万元。

乙公司已为该项应收账款计提坏账准备100万元。

乙公司取得甲公司的股票后作为可供出售金融资产核算，取得时另支付交易费用2万元。

不考虑其他因素，下列关于该项债务重组的说法中正确的是（?）。

Ⅰ甲公司应确认债务重组利得200万元Ⅱ因该项债务重组影响甲公司当期损益的金额为190万元Ⅲ乙公司应确认可供出售金融资产的初始入账金额为602万元Ⅳ乙公司应确认债务重组损失100万元
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
9.个人取得保荐代表人资格后，应当持续符合保荐办法规定的相关条件，以下情形中，中国证监会可直接撤销其保荐代表人资格有()。

I负有数额较大到期未清
偿的债务II受到税务的行政处罚III受到中国证监会的行政处罚IV证券业执业证书被吊销V未定期参加保荐代表人年度业务培训
A.I、II、III
B.III、IV、V
C.I、II、IV
D.I、II、III、V
10.【真题】某公司销售收入30000万元，利润总额为6000万元，变动成本率为60％，则安全边际率为（?）。

A.30％
B.40％
C.50％
D.60％
11.以下属于非经常性损益的有（）。

Ⅰ向关联方销售，售价3000万，公允价值3050万Ⅱ债务重组，账面600万，公允价值700万，抵消了一项800万元的债务Ⅲ非控股股东控制的子公司对上市公司的债务豁免200万元ⅣA公司与B公司均为甲公司的子公司，2014年6月30日A公司从甲公司处购买B公司80%的股权，B公司2014年1月至6月的净利润800万元
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
12.【真题】资产配置通常考虑的几种主要资产中，流动性最强的资产是（）。

A.固定收益证券
B.房地产
C.办公楼
D.货币市场工具
13.【真题】以下是独立董事的特别职权的有（?）。

Ⅰ上市公司与关联人达成的总额高于300万元的关联交易Ⅱ提议召开董事会Ⅲ向董事会提请召开临时股东大会Ⅳ独立聘请外部审计机构，费用由公司承担
A.ⅠⅡⅢⅣ
B.ⅡⅢⅣ
C.ⅠⅡⅣ
D.ⅠⅢⅣ
14.发行人应当就下列事项聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责（）。

Ⅰ首次公开发行股票并在主板上市Ⅱ中小企业版上市公司发行公司债券Ⅲ创业板上市公司发行分离交易的可转换公司债券Ⅳ上市公司发行资产证券化产品Ⅴ创业板上市公司暂停上市后恢复上市
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
C.Ⅰ、Ⅴ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ
15.【真题】证券投资基金是指通过发售基金份额，将众多投资者的资金集中起来，形成（），由基金托管人托管，基金管理人管理，以投资组合的方式进行证券投资的一种利益共享、风险共担的集合投资方式。

A.联合财产
B.集合财产
C.独立财产
D.共有财产
16.【真题】（）旨在通过基本分析和技术分析构造投资组合，并通过买卖时机的选择和投资组合结构的调整，获得超过市场组合收益的回报。

A.消极型投资策略
B.积极型投资策略
C.个人投资策略
D.集体投资策略
17.关于管理层收购，以下说法符合规定的有（）。

A.公司董事会成员中独立董事的比例应当达到或者超过2/3
B.公司应当聘请具有证券、期货从业资格的资产评估机构提供公司资产评估报告
C.收购应当经董事会非关联董事作出决议，且取得过半数独立董事同意后，提交公司股东大会审议
D.收购应当经出席股东大会的非关联股东所持表决权2/3以上通过
E.收购应当经董事会非关联董事作出决议，且经监事会审议同意后，提交公司股东大会审议
18.【真题】中国证监会自受理基金管理公司设立申请之日起（）个月内现场检查基金公司设立准备情况。

A.5
B.6
C.3
D.2
19.保荐代表人履行保荐职责可对发行人行使以下哪些权利()。

I列席发行人的经理会II对发行人的信息披露文件及向中国证监会、证券交易所提交的其他文件进行事前审阅III对发行人违法违规的事项发表公开声明IV不定期对发行人进行回访，查阅保荐工作需要的发行人材料V列席发行人董事会
A.I、II、III、V
B.I、II、III、IV
C.I、II、IV、V
D.II、III、IV、V
20.我国商业银行的资本充足率要求为：核心以及资本充足率不得低于（），一级资本充足率不得低于（），资本充足率不得低于（）。

A.4%；5%；6%
B.4%；5%；8%
C.4%；6%；8%
D.5%；6%；8%
二.多选题(共20题)
1.【真题】平均收益率的计算方法有（）。

A.算术平均收益率
B.几何平均收益率
C.时间加权法
D.分段计算法
2.【真题】计算债券投资组合的收益率的常规性方法有（）。

A.加权平均投资组合收益率
B.算术平均投资组合收益率
C.投资组合内部收益率
D.投资组合平均收益率
3.【真题】基金产品的投资所涉及的思路包括（）。

A.确定目标客户
B.选择与目标客户风险收益相适应的金融工具及其组合
C.考虑相关法律
D.基金产品线控制
4.【真题】把基金行业高级管理人员进行监管与业务监管结合起来的意义主要表现为（）。

A.有利于规范基金管理公司的运作，保护基金份额持有人利益
B.有利于提高基金高级管理人员的执业素质，加强职业道德教育，促进其自律意识的发挥
C.有利于防范基金管理公司的经营风险，及时发现、堵塞经营管理中的漏洞
D.有利于实现信息资源的高效集中与共享，为全面、科学、动态的监管决策提供依据
5.【真题】开放式基金份额变动的披露信息应包括（）。

A.期初基金份额总额
B.期末基金份额总额
C.期间基金总赎回份额
D.期间基金拆分变动份额
6.【真题】ETF申购赎回中的现金替代分为（）几种类型。

A.必须现金替代
B.现金替代保证
C.可以现金替代
D.禁止现金替代
7.【真题】开展特定客户资产管理业务应订立书面的资产管理合同，该合同的立书人有（）。

A.资产委托人
B.资产管理人
C.资产托管人
D.资产担保人
8.【真题】从国外证券市场的实践来看，指数投资基金的收益水平总体上超过了非指数基金的收益水平的原因在于（）。

A.市场的高效性
B.上市公司质量较高
C.成本较低
D.投资者较理性
9.【真题】基金份额持有人享有基金的（）。

A.资产所有权
B.资产管理权
C.剩余资产分配权
D.基金财产收益分配权
10.【真题】内部控制是指公司为防范和化解风险，保证经营运作符合公司的发展规划，在充分考虑内外部环境的基础上，通过（）而形成的系统。

A.建立组织机制
B.运用管理方法
C.实施操作程序与控制措施
D.实行分散化投资
11.【真题】依据基金投资对象的不同，基金可分为（）。

A.股票基金
B.伞型基金
C.债券基金
D.混合基金
12.【真题】在以股票为主要投资对象的条件下，基金的投资一般倾向于选择（）的公司股票。

A.运作较规范
B.盈利能力较强
C.资产质量较高
D.发展潜力较好
13.【真题】关于DHS模型，下列说法正确的有（）。

A.DHS模型将投资者分为有信息与无信息两类
B.无信息的投资者存在较小的判断偏差
C.有信息的投资者存在着过度自信和对自己所掌握信息过分偏爱两种判断偏差
D.证券价格由有信息的投资者和无信息的投资者共同决定
14.【真题】科学合理的基金分类（）。

A.有助于投资者加深对各种基金的认识
B.有助于投资者对基金风险收益特征的把握
C.有助于确保投资者的基金投资获利
D.有利于投资者作出正确的投资选择与比较
15.【真题】持有证券的上市公司行为核算的内容有（）等行为的核算。

A.红利
B.红股
C.新股
D.配股
16.【真题】关于公司型基金和契约型基金，下列表述正确的有（）。

A.我国的证券投资基金主要是公司型基金
B.契约型基金的投资者既是基金份额持有人，又是公司的股东，可以参加股东大会行使股东权利
C.契约型基金的投资者是基金契约的当事人
D.契约型基金的投资者通过购买受益凭证获取投资收益
17.【真题】公司异常可以表现为（）。

A.小公司的收益通常高于大公司的收益
B.小公司的收益通常低于大公司的收益
C.折价交易的封闭式基金收益率较高
D.折价交易的封闭式基金收益率较低
18.【真题】影响久期的因素包括（）。

A.票息的大小
B.存续期限
C.到期收益率
D.票面金额
19.【真题】基金托管人的作用主要体现在（）。

A.防止基金财产挪作他用，有效保障资产安全
B.促使基金管理人按有关要求运作基金财产，保护份额持有人的权益
C.计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格
D.防范、减少基金会计核算中的差错
20.【真题】债券风险的种类包括（）。

A.购买力风险
B.流动性风险
C.再投资风险
D.利率风险
第一套参考答案
一.单选题
【1.正确答案】A
【2.正确答案】C
【3.正确答案】B
【4.正确答案】C
【5.正确答案】B
【6.正确答案】C
【7.正确答案】B 【8.正确答案】C 【9.正确答案】B 【10.正确答案】C 【11.正确答案】D 【12.正确答案】D 【13.正确答案】A 【14.正确答案】C 【15.正确答案】C 【16.正确答案】B 【17.正确答案】B 【18.正确答案】A 【19.正确答案】D
【20.正确答案】D
二.多选题
【1.正确答案】AB 【2.正确答案】AC 【3.正确答案】ABC 【4.正确答案】ABCD 【5.正确答案】ABCD 【6.正确答案】ACD 【7.正确答案】ABC 【8.正确答案】AC 【9.正确答案】ACD 【10.正确答案】ABC 【11.正确答案】ACD
【12.正确答案】ABCD 【13.正确答案】AC 【14.正确答案】ABD 【15.正确答案】ABCD 【16.正确答案】CD 【17.正确答案】AC 【18.正确答案】ABC 【19.正确答案】ABD 【20.正确答案】ABCD。