002798帝欧家居2022年经营成果报告

帝欧家居2022年经营成果报告
一、实现利润分析
1、利润总额
2022年利润总额为负162,533.96万元，与2021年的5,029.56万元相比，2022年出现较大幅度亏损，亏损162,533.96万元。

企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。

2、营业利润
2022年营业利润为负161,000.15万元，与2021年的6,430.31万元相比，2022年出现较大幅度亏损，亏损161,000.15万元。

以下项目的变动使营业利润增加：公允价值变动收益增加188.14万元，投资收益增加1,376.68万元，营业税金及附加减少1,695.74万元，研发费用减少2,098.37万元，销售费用减少4,022.85万元，资产减值损失减少34,665.29万元，营业成本减少115,414.25万元，共计增加159,461.32万元；以下项目的变动使营业利润减少：资产处置收益减少26.08万元，其他收益减少649.43万元，信用减值损失减少36,308.81万元，财务费用增加4,608.78万元，管理费用增加12,469.13万元，共计减少54,062.22万元。

各项科目变化引起营业利润减少167,430.46万元。

3、投资收益
2022年投资收益为负6.84万元，与2021年负1,383.52万元相比亏损有较大幅度减少，下降99.51%。

4、营业外利润
2022年营业外利润为负1,533.81万元，与2021年负1,400.74万元相比亏损有所增长，增长9.50%。

5、经营业务的盈利能力
从营业收入和成本的变化情况来看，2022年的营业收入为411,203.6万元，比2021年的614,702.58万元下降33.11%，营业成本为339,030.99万元，比2021年的454,445.24万元下降25.40%，营业收入和营业成本同时下降，但营业收入下降幅度大于营业成本，表明企业经营业务盈利能力下降。

实现利润增减变化表(万元)
二、成本费用分析
1、成本构成情况
帝欧家居2022年成本费用总额为470,767.68万元，其中：营业成本为339,030.99万元，占成本总额的72.02%；销售费用为60,410.8万元，占成本总额的12.83%；管理费用为28,829.42万元，占成本总额的6.12%；财务费用为16,733.89万元，占成本总额的3.55%；营业税金及附加为
2,783.78万元，占成本总额的0.59%；研发费用为22,978.8万元，占成本总额的4.88%。

成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)
项目名称
2020年2021年2022年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
成本费用总额477,224.69 100.00 576,921 100.00 470,767.68 100.00 营业成本391,990.87 82.14 454,445.24 78.77 339,030.99 72.02 营业税金及附加4,323.78 0.91 4,479.52 0.78 2,783.78 0.59 销售费用55,666.88 11.66 64,433.65 11.17 60,410.8 12.83 管理费用16,495.23 3.46 16,360.3 2.84 28,829.42 6.12 财务费用8,747.92 1.83 12,125.11 2.10 16,733.89 3.55 研发费用0 - 25,077.18 4.35 22,978.8 4.88
2、总成本变化情况及原因分析
帝欧家居2022年成本费用总额为470,767.68万元，与2021年的576,921万元相比有较大幅度下降，下降18.4%。

以下项目的变动使总成本增加：管理费用增加12,469.13万元，财务费用增加4,608.78万元，共计增加17,077.9万元；以下项目的变动使总成本减少：营业成本减少115,414.25万元，信用减值损失减少36,308.81万元，资产减值损失减少34,665.29万元，销售费用减少4,022.85万元，研发费用减少2,098.37万元，营业税金及附加减少1,695.74万元，共计减少194,205.31万元。

各项科目变化引起总成本减少177,127.41万元。

成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
项目名称
2020年2021年2022年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
营业收入563,703.92 100.00 614,702.58 100.00 411,203.6 100.00 营业成本391,990.87 69.54 454,445.24 73.93 339,030.99 82.45 营业税金及附加4,323.78 0.77 4,479.52 0.73 2,783.78 0.68 销售费用55,666.88 9.88 64,433.65 10.48 60,410.8 14.69 管理费用16,495.23 2.93 16,360.3 2.66 28,829.42 7.01 财务费用8,747.92 1.55 12,125.11 1.97 16,733.89 4.07 研发费用0 - 25,077.18 4.08 22,978.8 5.59
3、营业成本控制情况
2022年营业成本为339,030.99万元，与2021年的454,445.24万元相比有较大幅度下降，下降25.4%。

三、盈利能力分析
1、盈利能力基本情况
帝欧家居2022年的营业利润率为-39.15%，总资产报酬率为-15.00%，净资产收益率为-40.89%，成本费用利润率为-34.53%。

企业实际投入到企业自身经营业务的资产为780,807.88万元，经营资产的收益率为
-20.62%，而对外投资的收益率为-0.40%。

盈利能力指标表(%)
项目名称2020年2021年2022年营业毛利率29.69 25.34 16.87
营业利润率11.02 1.05 -39.15
成本费用利润率12.96 0.87 -34.53
总资产报酬率8.84 1.83 -15
净资产收益率14.27 1.5 -40.89
2、净资产收益率
2022年净资产收益率为-40.89%，2021年为1.5%。

3、净资产收益率变化原因
2022年净资产收益率比2021年下降的主要原因是：2022年净利润为负150,881.48万元，与2021年的6,609.11万元相比，2022年出现较大幅度亏损，亏损150,881.48万元。

2022年平均所有者权益为368,984.96万元，与2021年的439,680.01万元相比有较大幅度下降，下降16.08%。

净利润下降速度快于平均所有者权益的下降速度，致使净资产收益率下降。

4、总资产报酬率
2022年总资产报酬率为-15%，2021年为1.83%。

5、总资产报酬率变化原因
2022年总资产报酬率比2021年下降的主要原因是：2022年息税前收益为负143,754.46万元，与2021年的18,547.83万元相比，2022年出现较大幅度亏损，亏损143,754.46万元。

2022年平均总资产为958,623.02万元，与2021年的1,011,984.53万元相比有较大幅度下降，下降5.27%。

息税前收益下降速度快于平均总资产的下降速度，致使总资产报酬率下降。

6、成本费用利润率变化情况
从成本费用投入的经济效益来看，2022年成本费用利润率为
-34.53%，2021年为0.87%。

2022年期间费用投入的经济效益为
-694.83%，2021年为6.03%。

7、成本费用利润率变化原因
2022年成本费用投入经济效益比2021年下降的主要原因是：2022年实现利润为负162,533.96万元，与2021年的5,029.56万元相比，2022年出现较大幅度亏损，亏损162,533.96万元。

2022年成本费用总额为470,767.68万元，与2021年的576,921万元相比有较大幅度下降，下降18.40%。

实现利润下降速度快于成本费用总额的下降速度，致使成本费用投入经济效益下降。

四、财务状况
1、资产构成基本情况
帝欧家居2022年资产总额为789,896.31万元，其中流动资产为420,144.1万元，主要以应收账款、货币资金、存货为主，分别占流动资产的48.63%、21.55%和18.4%。

非流动资产为369,752.2万元，主要以固定资产、无形资产、商誉为主，分别占非流动资产的57.95%、19.4%和6.05%。

资产构成表(万元)
项目名称
2020年2021年2022年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
总资产896,619.32 100.00 1,127,349.7
3
100.00 789,896.31 100.00 流动资产552,700.02 61.64 731,092.34 64.85 420,144.1 53.19 应收账款302,405.72 33.73 334,192.98 29.64 204,320.33 25.87 货币资金84,333.84 9.41 175,796.68 15.59 90,530.11 11.46 存货86,010.8 9.59 127,212.28 11.28 77,317.81 9.79 非流动资产343,919.3 38.36 396,257.39 35.15 369,752.2 46.81 固定资产162,853.47 18.16 212,873.66 18.88 214,279.42 27.13 无形资产77,521.08 8.65 73,817.28 6.55 71,731.49 9.08 商誉52,137.02 5.81 52,137.02 4.62 22,358.83 2.83
2、负债及权益构成基本情况
帝欧家居2022年负债总额为506,365.66万元，所有者权益为
283,530.64万元，其中实收资本为38,496.97万元，资产负债率为64.11%。

在负债总额中，流动负债为312,000.52万元，占负债总额的61.62%；非流动负债为194,365.14万元，占负债总额的38.38%。

负债及权益构成表(万元)
项目名称
2020年2021年2022年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
负债及权益总额896,619.32 100.00 1,127,349.7
3
100.00 789,896.31 100.00 所有者权益424,920.75 47.39 454,439.28 40.31 283,530.64 35.89 流动负债418,081.35 46.63 480,792.79 42.65 312,000.52 39.50 非流动负债53,617.22 5.98 192,117.66 17.04 194,365.14 24.61 （注：报告中使用的分析参数为2021年行业分析参数）。