山河智能2020年三季度财务分析结论报告
山河智能2020年三季度经营成果报告
10.08 16,236.07
8.58 12,020.17
2.35 5,301.78
-
0
81.54
0.66 8.61 6.38 2.81
-
2、总成本变化情况及原因分析
山河智能2020年三季度成本费用总额为188,527.73万元，与2019年 三季度的137,998.22万元相比有较大增长，增长36.62%。以下项目的变动 使总成本增加：营业成本增加45,461.1万元，销售费用增加2,331.95万元， 财务费用增加2,062.04万元，资产减值损失增加1,216.86万元，营业税金 及附加增加496.78万元，管理费用增加177.63万元，共计增加51,746.37 万元。
100.00 210,338.36
100.00
86,128.16
552 8,363.54 6,711.18 2,999.65
0
69.46 108,268.12
0.45 743.71
6.74 13,904.12
5.41 11,842.54
2.42 3,239.74
-
0
70.57 153,729.22
0.48 1,240.49
山河智能2020年三季度经营成果报告
一、实现利润分析 1、利润总额 2020年三季度利润总额为13,894.57万元，与2019年三季度的 13,634.38万元相比有所增长，增长1.91%。利润总额主要来自于内部经营 业务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润
2020年三季度营业利润为13,472.71万元，与2019年三季度的 13,391.28万元相比变化不大,变化幅度为0.61%。以下项目的变动使营业利 润增加：资产减值损失增加1,216.86万元，投资收益增加900.62万元，共 计增加2,117.48万元；以下项目的变动使营业利润减少：营业成本增加 45,461.1万元，销售费用增加2,331.95万元，财务费用增加2,062.04万元， 营业税金及附加增加496.78万元，管理费用增加177.63万元，共计减少 50,529.51万元。各项科目变化引起营业利润增加81.42万元。
山河智能2020年三季度财务分析详细报告
115,990.66
574,842.44 46,021.19 42,910.32 33,241.71
8.14 137,442.66
40.36 648,160.31
3.23 80,326.29 3.01 52,136.28 2.33 43,127.39
8.73 206,278.66
项目名称 流动资产
应收账款 存货 货币资金 预付款项
流动资产构成表(万元)
2018年三季度 数值 百分比(%)
2019年三季度 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
849,313.64
100.00 926,026.22
100.00 1,126,073.3
100.00
324,174.75
41.17 604,579.26
5.10 50,771.59 3.31 48,618.66 2.74 37,086.47
11.92
34.93 2.93 2.81 2.14
2.流动资产构成特点 企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业 流动资产的42.31%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
137,442.66 39,999.47 47,026.23 125.78
21,452
2,145.16 5,799.86
125.78
非流动资产
73,317.88 648,160.31
10.53 1,730,652.5 156,466.03
6
9.03 1,126,073.3 200,047.08
13.64 476,487.71 108,079.93
22.76 368,407.78
海川智能2020年三季度财务分析详细报告
海川智能2020年三季度财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况海川智能2020年三季度资产总额为57,122.92万元，其中流动资产为44,764.81万元，主要以货币资金、存货、其他流动资产为主，分别占流动资产的28.1%、22.52%和22.36%。
非流动资产为12,358.12万元，主要以固定资产、无形资产、投资性房地产为主，分别占非流动资产的70.16%、14.48%和11.87%。
资产构成表(万元)项目名称2018年三季度2019年三季度2020年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产47,565.4 100.00 51,097.53 100.00 57,122.92 100.00 流动资产33,960.68 71.40 38,149.6 74.66 44,764.81 78.37 货币资金7,691.67 16.17 6,812.29 13.33 12,579.65 22.02 存货6,889.73 14.48 8,390.57 16.42 10,080.03 17.65 其他流动资产18,004.69 37.85 21,057.7 41.21 10,008.92 17.52 非流动资产13,604.72 28.60 12,947.93 25.34 12,358.12 21.63 固定资产9,376.54 19.71 9,042.16 17.70 8,670.45 15.18 无形资产1,808.74 3.80 1,838.07 3.60 1,789.11 3.13 投资性房地产1,578.54 3.32 1,503.22 2.94 1,467.41 2.572.流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的51.6%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
流动资产构成表(万元)项目名称2018年三季度2019年三季度2020年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产33,960.68 100.00 38,149.6 100.00 44,764.81 100.00 货币资金7,691.67 22.65 6,812.29 17.86 12,579.65 28.10 存货6,889.73 20.29 8,390.57 21.99 10,080.03 22.52 其他流动资产18,004.69 53.02 21,057.7 55.20 10,008.92 22.36 交易性金融资产0 - 0 - 10,000 22.34 应收账款878.17 2.59 647.31 1.70 1,151.92 2.57 应收票据71.89 0.21 561.03 1.47 518.99 1.16 预付款项295.4 0.87 509.28 1.33 307.78 0.693.资产的增减变化2020年三季度总资产为57,122.92万元，与2019年三季度的51,097.53万元相比有较大增长，增长11.79%。
002097山河智能2023年三季度财务指标报告
山河智能2023年三季度财务指标报告一、实现利润分析实现利润增减变化表(万元)2022年三季度利润总额亏损15,901.41万元，2023年三季度扭亏为盈，盈利190.19万元。
利润总额主要来自于内部经营业务盈利和营业外收入。
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)二、盈利能力分析盈利能力指标表(%)净资产收益率(%) -2.02 -9.11 -0.37 2.35山河智能2023年三季度的营业利润率为0.06%，总资产报酬率为1.75%，净资产收益率为-0.37%，成本费用利润率为0.12%。
企业实际投入到企业自身经营业务的资产为2,039,194.01万元，经营资产的收益率为0.02%，而对外投资的收益率为0.70%。
2022年三季度营业利润亏损15,862.42万元，2023年三季度扭亏为盈，盈利94.53万元。
以下项目的变动使营业利润增加：信用减值损失增加12,688.6万元，营业成本减少28,682.69万元，销售费用减少3,459.15万元，管理费用减少596.53万元，营业税金及附加减少37.22万元，共计增加45,464.2万元；以下项目的变动使营业利润减少：其他收益减少374.28万元，投资收益减少206.85万元，资产处置收益减少82.33万元，财务费用增加11,678万元，研发费用增加2,429.87万元，资产减值损失增加1,406.76万元，共计减少16,178.08万元。
各项科目变化引起营业利润增加15,956.94万元。
三、偿债能力分析偿债能力指标表项目2021年三季度2022年三季度2023年三季度行业均值2023年三季度流动比率为1.59，与2022年三季度的1.53相比略有增长。
2023年三季度流动比率比2022年三季度提高的主要原因是：2023年三季度流动资产为1,301,984.7万元，与2022年三季度的1,346,822.8万元相比有所下降，下降3.33%。
海川智能2020年三季度经营成果报告
海川智能2020年三季度经营成果报告
一、实现利润分析
1、利润总额
2020年三季度利润总额为3,241.62万元，与2019年三季度的1,644.35万元相比有较大增长，增长97.14%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润
2020年三季度营业利润为3,361.6万元，与2019年三季度的1,644.22万元相比成倍增长，增长1.04倍。
以下项目的变动使营业利润增加：资产减值损失增加552.91万元，销售费用减少72.71万元，管理费用减少285.94万元，共计增加911.57万元；以下项目的变动使营业利润减少：投资收益减少16.36万元，营业成本增加649.86万元，营业税金及附加增加55.73万元，财务费用增加1.04万元，共计减少722.99万元。
各项科目变化引起营业利润增加1,717.38万元。
3、投资收益
2020年三季度投资收益为126.94万元，与2019年三季度的143.3万元相比有较大幅度下降，下降11.41%。
4、营业外利润
2020年三季度营业外利润为负120.42万元，与2019年三季度负0.02万元相比亏损成倍增加，增加6,019.83倍。
5、经营业务的盈利能力。
山河智能2020年三季度财务风险分析详细报告
山河智能2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为650,518.55万元，2020年三季度已经取得的短期带息负债为582,385.52万元。
2.长期资金需求
该企业长期资金需求为57,793.99万元，2020年三季度已有长期带息负债为276,636.81万元。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为708,312.53万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为80,864.02万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是126,173.82万元，实际已经取得的短期带息负债为582,385.52万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为103,518.92万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为114,846.37万元，在5年之内偿还的贷款总规模为137,501.27万元，当前实际的带息负债合计为859,022.33万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为235,811.16万元。
不过，该资金缺口在企业持续经营10.81个分析期之后可被盈利填补。
企业负债水平较高，且
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。
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山河智能2020年三季度财务分析综合报告
一、实现利润分析
2020年三季度利润总额为13,894.57万元，与2019年三季度的
13,634.38万元相比有所增长，增长1.91%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在营业收入迅速扩大的情况下，营业利润却没有相应的增长，企业应注意在市场销售业绩喜人的背后所隐藏的风险和危机。
二、成本费用分析
2020年三季度营业成本为153,729.22万元，与2019年三季度的108,268.12万元相比有较大增长，增长41.99%。
2020年三季度销售费用为16,236.07万元，与2019年三季度的13,904.12万元相比有较大增长，增长16.77%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，并且收入增长快于销售费用增长，企业销售费用投入效果理想，销售费用支出合理。
2020年三季度管理费用为12,020.17万元，与2019年三季度的11,842.54万元相比有所增长，增长1.5%。
2020年三季度管理费用占营业收入的比例为5.71%，与2019年三季度的7.72%相比有所降低，降低2个百分点。
营业利润有所提高，管理费用支出控制较好。
2020年三季度财务费用为5,301.78万元，与2019年三季度的3,239.74万元相比有较大增长，增长63.65%。
三、资产结构分析
2020年三季度存货占营业收入的比例明显下降。
应收账款占营业收入的比例下降。
预付货款占收入的比例下降。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长慢于营业收入增长，资产的盈利能力没有提高。
与2019年三季度相比，资产结构偏差。
四、偿债能力分析
从支付能力来看，山河智能2020年三季度经营活动的正常开展，在一内部资料，妥善保管第1 页共3 页。