企业流动资金需求估算计算

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企业流动资金需求测算

附件：流动资金贷款需求量的测算参考流动资金贷款需求量应基于借款人日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额（即流动资金缺口）确定。

一般来讲，影响流动资金需求的关键因素为存货（原材料、半成品、产成品）、现金、应收账款和应付账款。

同时，还会受到借款人所属行业、经营规模、发展阶段、谈判地位等重要因素的影响。

银行业金融机构根据借款人当期财务报告和业务发展预测，按以下方法测算其流动资金贷款需求量：一、估算借款人营运资金量借款人营运资金量影响因素主要包括现金、存货、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等。

在调查基础上，预测各项资金周转时间变化，合理估算借款人营运资金量。

在实际测算中，借款人营运资金需求可参考如下公式：营运资金量＝上年度销售收入×（1－上年度销售利润率）×（1＋预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数其中：营运资金周转次数＝360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收账款周转天数)周转天数=360/周转次数应收账款周转次数＝销售收入/平均应收账款余额预收账款周转次数＝销售收入/平均预收账款余额存货周转次数＝销售成本/平均存货余额预付账款周转次数＝销售成本/平均预付账款余额应付账款周转次数＝销售成本/平均应付账款余额二、估算新增流动资金贷款额度将估算出的借款人营运资金需求量扣除借款人自有资金、现有流动资金贷款以及其他融资，即可估算出新增流动资金贷款额度。

新增流动资金贷款额度=营运资金量－借款人自有资金－现有流动资金贷款－其他渠道提供的营运资金三、需要考虑的其他因素（一）各银行业金融机构应根据实际情况和未来发展情况（如借款人所属行业、规模、发展阶段、谈判地位等）分别合理预测借款人应收账款、存货和应付账款的周转天数，并可考虑一定的保险系数。

（二）对集团关联客户，可采用合并报表估算流动资金贷款额度，原则上纳入合并报表范围内的成员企业流动资金贷款总和不能超过估算值。

流动资金详细估算法公式(一)

流动资金详细估算法公式(一)流动资金详细估算法公式概述流动资金是指企业日常运营中用于支付短期债务和支持业务活动的资金，包括现金、存货、应收账款等。

准确估算流动资金的需求对企业的运营管理至关重要。

在这篇文章中，我将介绍几种常用的流动资金详细估算法公式，以及针对每个公式的示例解释说明。

1. 流动资金需求量计算公式流动资金需求量是指企业为维持正常运作所需的流动资金金额。

根据企业的规模、运营周期等因素，可以使用以下公式来计算流动资金需求量：流动资金需求量 = 周转时间× 每日运营成本其中，周转时间指的是企业从付款给供应商到收回账款的时间。

示例：一家制造业企业每日的运营成本为10,000元，周转时间为60天，则其流动资金需求量为：流动资金需求量 = 60 天× 10,000 元/天 = 600,000 元2. 现金持有成本计算公式现金持有成本是指企业持有一定数量的现金所产生的成本，包括存放现金的安全成本、机会成本等。

根据企业的现金流量、利率等因素，可以使用以下公式来计算现金持有成本：现金持有成本 = 年现金流量× 现金利率其中，现金利率代表银行存款利息或其他投资收益率。

示例：一家零售企业年现金流量为200,000元，现金利率为5%，则其现金持有成本为：现金持有成本 = 200,000 元× 5% = 10,000 元3. 应收账款周转天数计算公式应收账款周转天数是指企业从出售产品或提供服务到收回账款所需的平均时间。

根据企业的销售额、应收账款余额等因素，可以使用以下公式来计算应收账款周转天数：应收账款周转天数 = 应收账款余额÷ 平均销售额× 365其中，平均销售额为一段时间内的总销售额。

示例：一家服务企业的应收账款余额为50,000元，平均销售额为20,000元，则其应收账款周转天数为：应收账款周转天数 = 50,000 元÷ 20,000 元× 365 = 天4. 存货周转天数计算公式存货周转天数是指企业从采购原料到销售产品所需的平均时间。

流动资金估算方法

流动资金估算方法流动资金是指生产经营性项目投产后，为进行正常生产运营，用于购买原材料、燃料，支付工资及其他经营费用等所需的周转资金。

流动资金估算一般采用分项详细估算法。

个别情况或者小型项目可采用扩大指标法。

㈠分项详细估算法流动资金的显著特点是在生产过程中不断周转，其周转额的大小与生产规模及周转速度直接相关。

分项详细估算法是根据周转额与周转速度之间的关系，对构成流动资金的各项流动资产和流动负债分别进行估算。

在可行性研究中，为简化计算，仅对存货、现金、应收账款和应付账款四项内容进行估算，计算公式为：流动资金＝流动资产—流动负债流动资产＝应收账款＋存货＋现金流动负债＝应付账款流动资金本年增加额＝本年流动资金－上年流动资金估算的具体步骤，首先计算各类流动资产和流动负债的年周转次数，然后再分项估算占用资金额。

1．周转次数计算周转次数是指流动资金的各个构成项目在一年内完成多少个生产过程。

周转次数＝360天/最低需要周转天数存货、现金、应收账款和应付账款的最低周转天数，可参照同类企业的平均周转天数并结合项目特点确定。

又因为：周转次数＝周转额／各项流动资金平均占用额如果周转次数已知，则：各项流动资金平均占用额＝周转额／周转次数2．应收账款估算应收账款是指企业对外赊销商品、劳务而占用的资金。

应收账款的周转额应为全年赊销销售收入。

在可行性研究中，用销售收入代替赊销收入。

计算公式：应收账款＝年销售收入／应收账款周转次数3．存货估算存货是企业为销售或者生产耗用而储备的各种物资，主要有原材料、辅助材料、燃料、低值易耗品、维修备件、包装物、在产品、自制半成品和产成品等。

为简化计算，仅考虑外购原材料、外购燃料、在产品和产成品，并分项进行计算。

计算公式：存货＝外购原材料＋外购燃料＋在产品＋产成品外购原材料占用资金＝年外购原材料总成本／原材料周转次数外购燃料＝年外购燃料／按种类分项周转次数在产品＝（年外购原材料、燃料＋年工资及福利费＋年修理费＋年其他制造费）/在产品周转次数产成品＝年经营成本／产成品周转次数4．现金需要量估算项目流动资金中的现金是指货币资金，即企业生产运营活动中停留于货币形态的那部分资金，包括企业库存现金和银行存款。

流动资金计算公式

流动资金计算公式流动资金是指企业用于营业活动中，保障正常运营所需的现金和现金等价物的总额。

它是企业运作及发展的重要依靠，涉及到企业的经济效益和生存能力。

对企业而言，流动资金的合理管理与运用，对于保持企业的持续经营和发展具有至关重要的作用。

流动资金计算公式主要有两种，即净运营资本法和比例法。

一、净运营资本法：净运营资本 = 流动资产 - 流动负债净运营资本是指企业在正常运作情况下，用于运营活动的资金净余额。

净运营资本越高，说明企业具有较强的偿付能力和运作能力，能够满足日常经营所需的现金流需求。

而净运营资本越低，说明企业的短期偿付能力较弱，可能面临资金短缺的困境。

流动资产包括现金、银行存款、应收账款、预付账款、存货等。

而流动负债包括应付账款、预收账款、短期借款等。

净运营资本的计算实际上是将企业在运作过程中能够流动使用的资金与应付的短期债务进行对比，从而得出一个能够反映企业短期偿付能力的指标。

二、比例法：流动资金 = 净营业收入× 流动资金比例比例法是通过将企业净营业收入与流动资金比例进行相乘，得出企业所需的流动资金额度。

流动资金比例的大小可以根据企业的经营特点、行业特性和市场环境等进行调整。

净营业收入是指企业在一定期间内，减去各种经营成本和费用后的实际销售额。

流动资金比例是企业根据自身实际情况而确定的，一般情况下，流动资金比例较高的企业意味着其经营活动较为活跃、运作灵活。

而流动资金比例较低的企业则可能面临较高的偿付风险和资金不充裕的困境。

总之，流动资金的计算对于企业的经营和发展具有重要的意义，是企业健康运作和持续发展的关键。

企业需要根据自身的具体情况，选择适合的计算公式，合理管理和运用流动资金，以保持企业的良性循环和稳定发展。

流动资金需求测算公式审批稿

流动资金需求测算公式审批稿
步骤一：计算流动资产总额。

流动资产包括现金、银行存款、应收账款、存货等。

需要将这些流动
资产的价值进行累加，得出企业的流动资产总额。

步骤二：计算流动负债总额。

流动负债主要包括应付账款、短期借款等。

需要将这些流动负债的价
值进行累加，得出企业的流动负债总额。

步骤三：计算流动资金需求。

需要注意的是，测算流动资金需求的公式仅仅是一种理论的工具，实
际情况会受到多种因素的影响，如企业经营规模、行业特点、市场需求等。

因此，在使用该公式时，还需要结合实际情况进行综合考虑和分析。

企业在编制资金计划和预测、决策贷款融资、做出经营决策等方面都
需要测算流动资金需求。

通过合理的测算，企业可以合理规划资金，确保
经营活动的正常进行。

测算流动资金需求的公式，可以帮助企业管理者更加深入地了解企业
的资金情况，为企业的经营管理提供有力的依据和支持。

通过合理的流动
资金需求测算，企业可以更好地进行财务规划和预测，并根据实际情况调
整经营策略，为企业的可持续发展提供支持。

同时，该公式也可以用于贷
款机构和投资者对企业进行风险评估和投资决策的参考。

流动资金怎么计算

流动资金怎么计算
流动资金指的是企业用于日常经营活动的资金，主要用于支付短期债务、采购原材料、支付工资以及其他日常开支。

合理的流动资金管理对企业的经营运作至关重要，可以确保企业能够正常运营并应对突发情况。

流动资金的计算方法主要有两种：净营运资本法和运营资金周转周期法。

1. 净营运资本法：
净营运资本=流动资产-流动负债
流动资产包括现金、存货、应收账款、预付账款等，而流动负债包括短期负债、应付账款、预收账款等。

通过净营运资本法计算流动资金，可以直接反映企业在当前阶段所需要的资金规模。

2. 运营资金周转周期法：
运营资金周转周期=存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数
存货周转天数=存货成本/销售成本×365
应收账款周转天数=应收账款/年度销售收入×365
应付账款周转天数=应付账款/年度采购成本×365
运营资金周转周期法通过考虑企业的存货周转、应收账款周转和应付账款周转情况，综合计算了企业的流动资金需求。

根据上述两种方法，企业可以计算出自身的流动资金需求，以便合理安排资金或进行融资安排。

同时，企业还可以通过分析流动资金需求与现有资金的匹配程度，判断自身资金状
况的良好与否，针对不足之处进行合理调整，以保证企业运营的正常进行。

银监会《流动资金贷款需求量的测算参考》计算公式

银监会《流动资⾦贷款需求量的测算参考》计算公式3、增长率请直接输⼊百分⽐数据录⼊4、计算依据：营运资⾦量＝上年度销售收⼊×（1－上年度销售利润率）×（1＋预计次数其中：营运资⾦周转次数＝360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转转天数)周转天数=360/周转次数应收账款周转次数＝销售收⼊/平均应收账款余额预收账款周转次数＝销售收⼊/平均预收账款余额存货周转次数＝销售成本/平均存货余额预付账款周转次数＝销售成本/平均预付账款余额应付账款周转次数＝销售成本/平均应付账款余额计算结果（营运资⾦量1、各银⾏业⾦融机构应根（如借款⼈所属⾏业、规模、发展阶段、谈判地分别合理预测借款⼈应收账款、存货和应付账款天数，并可考虑⼀定的保险系数。

2、对集团关联客户，可采⽤合并报表估算流动资款额度，原则上纳⼊合并报表范围内的成员企业⾦贷款总和不能超过估算值。

3、对⼩企业融资、订单融资、预付租⾦或者临时债项融资等情况，可在交易真实性的基础上，确控制⽤途和回款情况下，根据实际交易需求确定⾦额度。

4、对季节性⽣产借款⼈，可按每年的连续⽣产时为计算周期估算流动资⾦需求，贷款期限应根据期合理确定。

损益表输⼊：2、请录⼊报表⽉份；资产负债表数据来源于即期报表；损益表本年度数为即期报表本年度截⾄当⽉数据。

新增流动资⾦贷款⾦量－借款⼈⾃有资⾦－现有流动资⾦贷款－其他渠道提供的营运资⾦需要考虑的其他注意：1、本公司依据于《流动资⾦贷款管理暂⾏办法》的附件“流动资⾦贷款需求量的测算参考”，计算结果仅供参考。

＋预计销售收⼊年增长率）/营运资⾦周转应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收账款周结果（参考）803.73构应根据实际情况和未来发展情况⼈所属⾏业、规模、发展阶段、谈判地位等）预测借款⼈应收账款、存货和应付账款的周转可考虑⼀定的保险系数。

团关联客户，可采⽤合并报表估算流动资⾦贷原则上纳⼊合并报表范围内的成员企业流动资和不能超过估算值。

流动资金应该如何估算

流动资⾦应该如何估算财务⼈员必须掌握现⾦、应收账款和存货等流动资⾦项⽬的管理⽅法，以达节约合理使⽤流动资⾦、加速流动资⾦周转，降低风险的⽬的。

那么流动资⾦应如何估算?下⾯店铺⼩编来为你解答，希望对你有所帮助。

流动资⾦应该的估算：⼴义的流动资⾦指企业全部的流动资产，包括现⾦、存货(材料、在制品、及成品)、应收账款、有价证券、预付款等项⽬。

狭义的流动资⾦=流动资产-流动负债。

流动资⾦是企业项⽬投产后，为进⾏正常⽣产运营，⽤于购买原材料、燃料，⽀付⼯资及其他经营费⽤等所必不可少的周转资⾦;是企业理财⼯作的⼀项重要内容。

流动资⾦估算⼀般是参照现有同类企业的状况采⽤分项详细估算法，个别情况或者⼩型项⽬可采⽤扩⼤指标法。

1、分项详细估算法流动资产的构成要素⼀般包括存货、库存现⾦、应收账款和预付帐款;流动负债的构成要素⼀般包括应付账款和预收账款。

流动资⾦等于流动资产和流动负债的差额，计算公式为：流动资⾦=流动资产-流动负债流动资产=应收账款+预收账款+存货+现⾦流动负债=应付账款+预收账款流动资⾦本年增加额=本年流动资⾦-上年流动资⾦2、扩⼤指标估算法扩⼤指标估算法是根据现有同类企业的实际资料，求得各种流动资⾦率指标，亦可依据⾏业或部门给定的参考值或经验确定⽐率。

将各类流动资⾦率乘以相对应的费⽤基数来估算流动资⾦。

⼀般常⽤的基数有营业收⼊、经营成本、总成本费⽤和建设投资等。

扩⼤指标估算法计算流动资⾦的公式为：年流动资⾦额=年费⽤基数×各类流动资⾦率以上便是⼩编为⼤家整理的相关知识，相信⼤家通过以上知识都已经对此有了⼤致的了解，如果您还遇到什么较为复杂的法律问题，欢迎登陆店铺进⾏律师在线咨询。

流动资金测算公式

流动资金测算公式流动资金是企业日常运营所需的现金和现金等价物，用于购买原材料、支付工资、缴纳租金和满足其他营运支出的资金。

充足的流动资金对企业的运作至关重要，可以保证企业正常运营和发展。

因此，准确测算流动资金的需求量对企业管理者来说是一项重要任务。

流动资金需求量的测算方法有多种，其中常用的有经验法、比率分析法和各项专业指标法。

一、经验法经验法是根据企业历史业绩和管理者的个人经验来估算流动资金的需求量。

这种方法简单直观，适用于没有详细数据的小型企业。

它主要包括两个步骤：历史数据分析和个人经验判断。

1. 历史数据分析通过对过去几年企业财务报表和现金流量表的分析，可以得出企业历史上流动资金的平均需求量。

这可以通过计算营业收入与流动资金之间的比率来实现。

一般来说，行业的平均比率可以作为一个参考值，但每个企业的实际情况可能会有所不同，需要结合具体情况进行分析。

2. 个人经验判断管理者根据自己的经验和对企业的了解，结合当前市场环境和经济形势，对未来某个时期的流动资金需求量进行估算。

这包括考虑未来销售额、库存周转率、应收账款周期和应付账款周期等因素。

这种方法较为主观，但在缺乏详细数据的情况下，可以作为一种初步估算的方式。

二、比率分析法比率分析法是根据企业财务指标中的各项比率指标来测算流动资金需求量的方法。

这些比率包括库存周转率、应收账款周转率、应付账款周转率、支付周转率等。

1. 库存周转率库存周转率反映了企业经营活动中存货的快慢程度。

它的计算公式为：库存周转率 = 销售成本 / 平均存货。

一般来说，库存周转率越高，说明企业的存货转化速度越快，资金占用的时间更短。

根据过去几年的平均库存周转率，可以推算出未来的需求量。

2. 应收账款周转率应收账款周转率反映了企业从销售产品到实际收到账款的速度。

它的计算公式为：应收账款周转率 = 营业收入 / 平均应收账款。

如果应收账款周转率较高，说明企业的账款能够较快地回笼，资金占用的时间较短。

流动资金需求的计算公式

流动资金需求的计算公式
流动资金需求是公司日常经营所需的资金，即公司经营周期内的资金需求。

流动资金需求的计算公式为：流动资金需求=（存货+应收账款）-（应付账款+净其他应付款）。

公司经营周期中，有对流动资金的需求，就有对流动资金的供给。

流动资金供给是公司在提供长期资产之后流入公司经营周期内的可利用资金。

流动资金供给与流动资金需求之间的差额反映出公司的净现金流量。

如果流动资金供给高于流动资金需求，公司就拥有正的净现金流量。

如果流动资金供给低于流动资金需求，公司就会拥有负的净现金流量，此时公司就需要对外进行短期借款、票据贴现等短期融资。

拓展资料：
营运资金需求量为负说明什么?
营运资金周转次数为负说明以下几点情况:
1、营运资金周转次数为负数在零售业很有可能是企业运营能力强的表现.
2、这可以理解为企业的日常运营不需要自己出流动资金,而是靠流动负债来支持的.对于零售业来说,基本上短期负债就是指欠供应商的钱.那么实力强大的零售企业可以尽量延长对供应商的账期,同时库存卖的很快.
3、举个例子,假如对方是强势零售卖场,跟供应商半年一结,同时对方卖货非常快,一个月售罄一次,有闲钱对方就拿去投资到新店做固定资产,或者做其他投资了.
4、那么基本上是应付最高有半年的进货金额,而存货端平均只有一个月的库存,因为是零售,应收占款可忽略.这种情况下运营资本是大大的负数.
5、不过现实中零售业没这么大的优势,所以有负数的情况下,也不会出现流动比率0.1,0.2的样子.。

流动资金测算公式

流动资金测算公式流动资金是指企业用于日常运营活动中的货币资金，用于支付短期债务和支持日常运营所需的资金。

流动资金能否合理的调配和使用，直接影响企业的经营效益和生存发展。

在企业进行流动资金测算时，需要考虑多个因素，包括企业规模、经营周期、市场环境等。

下面介绍一种常用的流动资金测算公式。

流动资金=营业收入×实际库存额×流动资金比例其中营业收入：指企业在一定时间内通过销售商品或提供劳务所得到的收入；实际库存额：指企业在一定时间内存货和在途物资的金额，既包括原材料、在制品、半成品，也包括存货和备货等；流动资金比例：指企业流动资金占总资产的比例，一般根据行业和企业特点来确定。

在具体应用中，可以根据企业的实际情况对上述公式进行调整。

下面列举一些可能的调整项：1.应收账款项：如果企业存在较多的应收账款，可以在公式中加入相应的调整项，如减去应收账款的账面余额，以获得更准确的流动资金测算结果。

2.预付账款项：类似于应收账款项，如果企业存在较多的预付账款，可以在公式中加入相应的调整项，如加上预付账款的账面余额。

3.短期负债项：如应付账款、预收账款等，可以根据实际情况增加或减少相应的调整项，以反映企业的实际流动资金需求。

4.经济周期：在经济周期波动较大的行业中，企业的流动资金需求往往会有明显的变化。

在公式中可以加入相应的调整项，以反映不同经济周期下的流动资金需求。

5.企业成长阶段：对于初创企业或高速增长的企业来说，流动资金需求往往会较大。

在公式中可以加入相应的调整项，以反映企业的成长需求。

总之，流动资金测算公式是根据企业实际情况而制定的，可以根据需要进行调整。

这个公式的目的是为了帮助企业准确测算流动资金的需求，以合理调配和使用流动资金，提高企业的运营效益。

在实际运用中，企业需要仔细分析不同因素对流动资金需求的影响，并根据实际情况进行调整，以获得更准确的结果。

流动资金估算表及计算

流动资金估算表及计算流动资金估算表及计算在企业的财务管理中，流动资金是非常重要的一个概念。

如果企业需要进行各种经营活动，比如采购原材料、支付员工工资、缴纳税费等，都需要有充足的流动资金来支持。

为了更好地管理企业的财务状况，公司需要对流动资金的情况进行估算和计算。

什么是流动资金？流动资金是企业用于经营日常活动的资金，即日常营运资金。

它是企业中最为基本的资金，用于支付货款、支付工资、缴纳税费等，是企业正常经营所必需的资金。

企业的流动资金主要来源于经营活动产生的现金流和银行贷款等外界资金支持。

为什么要进行流动资金估算？流动资金是企业经营活动的重要基础，因此企业必须合理安排流动资金，以应对各种经营活动的需要。

流动资金估算的目的是为了预测企业未来的现金流量，并为企业决策提供科学依据，使企业在资金上能得到有效的管理。

流动资金估算表为了更好地管理企业流动资金，企业需要建立相应的流动资金估算表。

流动资金估算表是企业根据长期经营计划，预测短期流动资金收支状况的一张综合性的报表。

它是财务部门向管理层和股东报告企业现金流量利用情况的重要依据。

流动资金估算表包括两个主要内容：1. 流动资金收入流动资金的收入来源包括：(1) 销售收入：企业销售产品取得的现金收入； (2) 收回贷款：企业收回的贷款等外界的应收账款； (3) 其他收入：如投资收益、政府补贴等。

2. 流动资金支出流动资金支出包括：(1) 采购原材料：企业采购原材料所付出的流动资金； (2) 支付工资：企业支付薪水以及相关福利所需的流动资金； (3) 缴纳税费：企业缴纳各种税费所需的资金；(4) 其他支出：如租金、水电费等各种经日常经营所需的支出。

流动资金估算表的计算流动资金估算表中的收入和支出是根据企业长期的经营计划和预测，估算未来的流动资金收支情况。

因此，流动资金估算表的计算是基于以下几个步骤完成的：步骤1：流动资金净收入的计算流动资金净收入=流动资金收入-流动资金支出步骤2：流动资金周转率计算流动资金周转率=本期销售成本÷平均流动资产平均流动资产=（期初流动资产+期末流动资产）÷2步骤3：计算周转天数周转天数=（平均流动资产/流动资金净收入）×365根据以上三个步骤的计算结果，企业可以清晰地了解未来流动资金的净收入、周转率和周转天数，有利于企业进行预算和管理。

流动资金计算公式

流动资金计算公式
流动资金计算公式是企业用来评估和管理其日常经营所需资金的一种工具。

它是通过计算企业的流动资金净额，即流动资产减去流动负债的差额来确定。

以下是流动资金计算公式的详细解释。

流动资金 = 流动资产 - 流动负债
其中，流动资产是指企业在一年内能够转化为现金或用于支付债务的资产，通常包括现金、应收账款、存货等。

流动负债是指企业在一年内需要支付的债务，通常包括应付账款、短期借款等。

企业的流动资金主要用于支持日常经营活动，如支付供应商、员工工资以及维护设备等。

通过计算流动资金，企业可以评估其资金状况，确定是否有足够的资金来支付日常开支，并及时采取措施以防止资金不足的情况发生。

在计算流动资金时，企业需要对其流动资产和流动负债进行详细的核算。

首先，企业需识别并列出其所有的流动资产，包括现金、应收账款、存货等。

然后，企业需识别并列出其所有的流动负债，包括应付账款、短期借款等。

最后，企业将流动资产总额减去流动负债总额，得出流动资金的净额。

例如，假设某企业的流动资产总额为100万，流动负债总额为80万，则该企业的流动资金净额为20万。

这表示该企业有足够的资金支付其日常开支，并且还有一部分资金可以用于其他用途。

需要注意的是，流动资金计算公式只是一种评估和管理资金的工具，企业在实际运营中还需考虑其他因素，如资金的流入流出情况、资金的周转速度等。

此外，不同行业和企业的资金需求可能有所差异，因此在使用流动资金计算公式时，企业还需根据其具体情况进行适当的调整和分析。

流动资金需求量测算

流动资金需求量测算2010年10月31日流动资金合理占用额与贷款需求额的测定如何根据企业生产经营的特点，科学合理地测定企业流动资金占用额，并以此为基础，确定不同时期流动资金贷款的合理需求额，以提高资金使用效率。

与此对应，金融机构此时需要根据企业的贷款申请，审核企业流动资金贷款要求是否合理，判断贷款风险大小，从而为流动资金贷款决策提供依据。

简便实用的企业流动资金合理占用额与流动资金贷款合理需求额的测定方法流动资金的含义与测定公式本文所述流动资金是指企业在生产经营过程中占用的流动资产上的资金，其在数量上等于流动资产总额。

流动资金测定公式如下：1．计划年度流动资金合理占用额＝计划年销售收入÷基期流动资金周转速度＝计划年销售收入÷（基期年销售收入÷基期流动资金平均占用额）2．计划年度流动资金贷款合理需求额＝计划年度流动资金合理占用额×基期流动资产短期贷款比率＝计划年度流动资金合理占用额×（基期短期借款平均占用额÷基期流动资产平均占用额）＝计划年销售收入×（基期短期借款平均占用额÷基期年销售收入）＝计划年销售收入×基期销售贷款比率3．计划年度短期借款增减变动额＝计划年度流动资金贷款合理需求额--上年末短期借款余额若该数＞0，表示需要增加相应数额的贷款；若该数＝0，表示不需要增加贷款；若该数＜0，表示需要归还相应数额的贷款。

上述公式中：1）计划年销售收入可从企业预算中取得；2）基期年销售收入可从企业基期年度的损益表中取得；3）基期流动资金平均占用额＝基期流动资产平均占用额＝（基期初流动资产合计＋基期末流动资产合计）÷2有关数据可从企业基期年度的资产负债表中取得；4）基期短期借款平均占用额＝（基期初短期借款余额＋基期末短期借款余额）÷2有关数据可从企业基期年度的资产负债表中取得；5）基期销售贷款比率＝基期短期借款平均占用额÷基期年销售收入应用中需注意的有关问题1．在实际应用过程中，为促进企业降低不合理资金占用，加速流动资金周转，提高资金使用效率，对“公式1”中“基期流动资金平均占用额”可根据企业实际情况，按1?8％的比例进行压缩，这样测算出来的结果更能考核企业的管理水平。

银行业务-怎样测算企业所需流动资金

怎样测算企业所需流动资金和防范贷款挪用一、授信企业营运资金量及流动资金贷款需求量分析：（1）营运资金量测算：【说明：借款人营运资金量影响因素主要包括现金、存货、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等。

在调查基础上，预测各项资金周转时间变化，合理估算借款人营运资金量。

在实际测算中，应根据实际情况和未来发展情况（如借款人所属行业、规模、发展阶段、谈判地位等）分别合理预测借款人应收账款、存货和应付账款的周转天数，并可考虑一定的保险系数。

借款人营运资金需求可参考如下公式：】1）应收账款周转天数＝360/（销售收入 2787 /平均应收账款余额 580 ）= 75 2）预收账款周转天数＝360/（销售收入 2787 /平均预收账款余额 51）= 6.59 3）存货周转天数＝360/（销售成本 2467 /平均存货余额 709 ）= 103.454）预付账款周转天数＝360/（销售成本2467 /平均预付账款余额106 ）= 15.475）应付账款周转天数＝360/（销售成本 2467 /平均应付账款余额 344 ）= 50.216）营运资金周转次数＝360/(存货周转天数 103.45 +应收账款周转天数 75 －应付账款周转天数 50.21 ＋预付账款周转天数 15.47 －预收账款周转天数6.59 )= 2.637）营运资金量＝上年度销售收入 2787 ×（1－上年度销售利润率 0.07 ）×（1＋预计销售收入年增长率 0.20 ）/营运资金周转次数 2.63 = 11838）其他情况说明：（2）估算新增流动资金贷款额度【说明：将估算出的借款人营运资金需求量扣除借款人自有资金、现有流动资金贷款以及其他融资，按以下公式估算出新增流动资金贷款额度。

】1）新增流动资金贷款额度=营运资金量 1183 －借款人自有资金 166 －现有流动资金贷款 330 －其他渠道提供的营运资金 0 = 6872）其他情况说明：【说明：对小企业融资、订单融资、预付租金或者临时大额债项融资等情况，可在交易真实性的基础上，确保有效控制用途和回款情况下，根据实际交易需求确定流动资金额度。

一造：关于用分项详细估算法估算流动资金要点解析

关于用分项详细估算法估算流动资金要点解析1、流动资金=流动资产-流动负债2、流动资产=应收账款+现金+存货+预付账款3、流动负债=应付账款+预收账款4、应收账款=年经营成本÷年周转次数5、现金=（年工资福利费+年其他费）÷年周转次数6、存货：a.外购原材料、燃料=年外购原材料、燃料动力费÷年周转次数7、存货：b.在产品=（年工资福利费+年其他制造费用+年外购原料燃料费+年修理费）÷年周转次数8、存货：产成品=年经营成本÷年周转次数9、存货=外购原材料、燃料+在产品+产成品10、预付账款=年预付账款÷年周转次数11、应付账款=年外购原材料、燃料、动力费÷年周转次数12、预收账款=年预收账款÷年周转次数13、流动资金估算表（分项详细估算法）a.流动资金流动资金是指企业流动资金情况。

流动资金是流动资产的表现形式，即企业可以在一年内或者超过一年的一个生产周期内变现或者耗用的资产合计。

[1]广义的流动资金指企业全部的流动资产，包括现金、存货（材料、在制品、及成品）、应收账款、有价证券、预付款等项目。

以上项目皆属业务经营所必需，故流动资金有一通俗名称，称为营业周转资金。

狭义的流动资金=流动资产－流动负债。

即所谓净流动资金(networkingcapital)。

依照此一定义，流动资产的资金来源，除流动负债外，应另辟长期来源。

净流动资金的多少代表企业的流动地位，净流动资金越多表示净流动资产愈多，其短期偿债能力较强，因而其信用地位也较高，在资金市场中筹资较容易，成本也较低。

b.流动资产流动资产（Current Assets）是指企业可以在一年或者超过一年的一个营业周期内变现或者运用的资产，是企业资产中必不可少的组成部分。

流动资产在周转过渡中，从货币形态开始，依次改变其形态，最后又回到货币形态（货币资金→储备资金、固定资金→生产资金→成品资金→货币资金），各种形态的资金与生产流通紧密相结合，周转速度快，变现能力强。

5流动资金估算方法

5流动资金估算方法流动资金就是企业用于运营和维持日常业务活动的资金，是企业正常运营所需要的现金和现金等价物。

估算流动资金是企业经营过程中非常重要的一项工作，可以帮助企业合理安排资金，确保企业的平稳运营。

以下是五种流动资金估算方法：1.销售额法：销售额法是通过预测和分析企业的销售额，从而估算出企业所需的流动资金。

通常根据历史销售数据和市场趋势进行销售额的预测，然后再根据企业的销售收入比例，计算出相应的流动资金需求。

这种方法适用于销售稳定且预测准确的企业。

2.经验法：经验法是根据过去的经验和企业的经营特点，结合行业平均水平和同行业企业的实际情况，估算出流动资金的需求。

这种方法适用于企业在市场定位和经营策略上相对稳定的情况下，能够基于自身和同行业的经验来估算流动资金需求。

3.账龄法：账龄法是通过对企业应收账款的账龄、逾期情况和回收能力等进行分析，进而估算出企业的流动资金需求。

根据不同的账龄，分别计算出相应的资金需求，并根据实际收款的周期，合理安排流动资金。

这种方法适用于收款周期相对固定的企业，能够根据账龄来估算出具体的流动资金需求。

4.成本法：成本法是通过估算企业的各项成本，包括原材料、人工、制造费用等，从而计算出所需的流动资金。

这种方法可以通过预测企业的生产量和成本情况，来估算出相应的流动资金需求。

成本法适用于以生产为主的企业，在成本结构相对稳定的情况下能够较为准确地估算出流动资金的需求。

5.比例法：比例法是通过将流动资金与企业的收入、总资产或其他相关数据相比较，从而计算出流动资金的需求。

可以根据企业的特点和行业的平均水平，确定出相应的比例关系，以确定所需的流动资金。

比例法适用于不同行业和企业之间比较困难的情况下，可以通过比较相对关系来估算出流动资金需求。

综上所述，估算流动资金是企业经营过程中至关重要的一环。

通过采用不同的估算方法，可以根据企业的不同情况和特点，合理估算出所需的流动资金，并做出相应的安排，以保证企业的正常运营。