费用归属项目字段选择对照表
报销明细表格模板
报销明细表格模板1. 简介报销明细表格是一种常用的财务工具，用于记录和归档公司或个人的报销项目信息。
它具有清晰、规范和易于管理的特点，能够有效地帮助财务人员进行报销审批、统计和核算。
本文将介绍一个简单实用的报销明细表格模板，供各位参考和使用。
2. 表格结构报销明细表格通常包括以下几个关键字段：•日期：记录报销发生的日期。
•费用类别：指明报销费用所属的类别，如交通费、餐费、住宿费等。
•费用明细：详细描述报销的项目或物品内容。
•金额：记录报销的具体金额。
•备注：提供额外的说明或备注信息，如费用发生的具体原因、相关凭证等。
下面是一个简单的报销明细表格示例：日期费用类别费用明细金额备注2022-01-05 交通费打车费用50.00 参加公司会议2022-01-10 餐费客户招待餐费200.00 招待客户2022-01-15 住宿费酒店费用500.00 公司出差2022-01-20 办公费文具采购100.00 公司办公用品2022-01-25 通讯费手机话费80.00 公司业务沟通3. 使用指南3.1 下载模板你可以在以下方式之一获取报销明细表格模板：•在项目附件中下载模板文件。
•从GitHub代码仓库中下载模板文件。
3.2 填写表格使用报销明细表格模板时，按照以下步骤填写表格：1.在日期一列填写报销发生的日期。
2.在费用类别一列填写报销费用所属的类别。
3.在费用明细一列填写报销的项目或物品内容。
4.在金额一列填写具体报销金额。
5.在备注一列填写额外的说明或备注信息。
请确保填写表格时准确无误，避免因错误填写导致的后续问题。
3.3 存档和管理一旦填写完毕，将报销明细表格存档到指定位置，并妥善管理。
你可以选择将表格打印出来存档，或者使用电子文档管理工具进行存储。
建议按时间顺序命名报销明细表格文件，以方便查找和检索。
4. 注意事项在使用报销明细表格模板时，需要注意以下事项：•请尽量提供准确的报销明细，确保报销项目的合规性和真实性。
会计科目与报表项目对照表
应付利息 应付股利 其他应付款 长期借款 应负债券 递延所得税负债
对应资产负债表项目
实收资本
资本公积
资本公积
盈余公积
盈余公积
本年利润* （平衡性账户）
利润分配* （平衡性账户）
库存股* （备抵账户）
收入类 （会计科目）
利润分配
减：库存股 对应资产负债表项目
主营业务收入 其他业务收入
营业收入
公允价值变动损益
无形资产
27
长期待摊费用
长期待摊费用
7 8 9 10 11 12 序号 1 2 3
4
5
6
序号
1 2 3
4 5 序号 6
√
必读 √
√ √ 必读 √
必读 √
28
待处理财产损溢* （平衡性账户）
其他非流动资产
29
递延所得税资产
递延所得税资产
30
√
31
√
生产成本 制造费用
存货
7
8
9
10
√
11 12
13
14
材料成本差异* （平衡型性账户）
14
√
库存商品
15
发出商品
存货
16
商品进销差价* （平衡型性账户）
17
委托加工物资
18
周转材料
19
√
长期股权投资
长期股权投资
20
√
固定资产
21
√
累计折旧* （备抵账户）
22
在建工程
23
工程物资
固定资产
在建工程 工程物资
24
固定资产清理
固定资产清理
25
施工项目成本与财务成本核算科目对应表 新标准
公司承担的住房公积金
540504
660104
660204
支付的劳动保护费
540505 660205
支付的内外培训费
660219
公司借用外单位人员需支付的管理费
660218
支付人才中心的档案管理费
660217
招聘广告、场地租赁、体检、信息查询、考试 等相关费用
540518
660221
水费 电费 水费 电费 水费 电费 水费 电费
无形资产摊销
无形资产摊销
基地及宿舍楼等房屋的折旧
540507 660207
公司的塔吊，试验仪器等机械设备在公司闲置 540303
时计提的折旧
540507
540507
计提的各部门使用的办公设备折旧
660106
660207
540303
54010102
爬架、脚手架用钢管、扣件、跳板或模板系统 、配电箱、临建材料的租赁费用及相关运费、
54010102
核算采购中心或由项目委托采购中心采购的价 值较低的零星材料
54010102
核算各种由公司提供的机械设备在使用过程中 发生的费用
5403
核算塔吊等大型机械设备的进出场费、租赁费 、托管费等
6.6 无形资产摊销 6.7 固定资产折旧 6.7.1 房屋折旧 6.7.2 机械设备折旧 6.7.3 办公设备折旧
6.7.4 车辆折旧
6.7.5 其它固定资产折旧 6.8 职员费用
6.8.1 职工工资
支付的水费及电费 应摊销至各部门的无形资产费用
540407 540408 540510 540511 660109 660110 660210 660211
135259_速达3000数据库表、字段中英文对照表
112 VIEW_CSALEDETAIL 113 OPERATOR 114 OPERATOR 115 OPERATOR 116 OPERATOR 117 OPERATOR 118 OPERATOR 122 VIEW_CSALEDETAIL 123 VIEW_CSALEDETAIL 124 VIEW_CSALEDETAIL 125 VIEW_CSALEDETAIL 126 VIEW_CSALEDETAIL 128 VIEW_CSALEDETAIL 129 VIEW_CSALEDETAIL 130 ACCINFO 131 ACCINFO 132 ACCINFO 133 ACCINFO 134 ACCINFO 135 ACCINFO 136 ACCINFO 137 ACCINFO 138 ACCINFO 139 ACCINFO 140 ACCINFO 141 ACCINFO 142 ACCINFO 143 ACCINFO 144 ACCINFO 145 ACCINFO 146 ACCINFO 147 ACCINFO 148 ACCINFO 149 ACCINFO 150 ACCINFO 151 ACCINFO 152 ACCINFO 153 ACCINFO 154 ACCINFO 155 ACCINFO 156 ACCINFO 157 ACCINFO 158 ACCINFO 159 ACCINFO 160 ACCOPTIONS 161 ACCOPTIONS 162 ACCOPTIONS
99其他gsp管理snviewidviewnametypedownervisibleaccinfo帐套信息表accoptions套帐选项表area地区attachast附属设备表billtype单据类型brieftype凭证摘要类型cashitem现金流量金额分配表chartable字母表10creditemtmp凭证从表中间表11credtype凭证类型12currency货币13department部门14depreciate折旧表15emptype员工类别16flow资金流量表17formula工资计算方式18func自定义报表公式表19goodstype货品类别20gspothercheckreportdetail药品检验报告书从表21gspotheremployhealthdetail员工健康档案从表22gspotherequipmentdetail计量器具管理台帐从表23gspotherforcecheckdetail强制检定工作计量器具定期检定记录卡从表24gspothermaintaindetail药品养护档案从表25gspothertrianingdetail员工培训记录从表26gspstockequsingdetail库房设备使用记录从表27gspstockhumitempdetail库房温湿度记录从表28initastbala固定资产初始化表29initflow现金流量初始化表30initrate汇率初始化表31invinout仓库收发明细32laballot工资项目分类主表33lookday应收应付帐龄分组表34mnfworkplace生产车间35operator操作员表36opgroup操作员分组37privilegetype控制类型38procedures工种表39projectfilter工资项目过滤器主表40projectfilteritem工资项目过滤器从表41pupurchasedetail采购明细42reportvirsual虚拟记录43sasaledetail销售明细44sat其他库存变动类型45store仓库46usedtype固定资产使用类型47viewadjap调价单主表48viewallot调拨单主表49viewassetcard固定资产卡片50viewassettype固定资产类别51viewastbalance固定资产及累计折旧余额表52viewastclear
业务工作和项目经费对照表
已完成
品牌定位、品牌传播策略、广告投放、公关活动、社交媒体运营
加强内部培训
80万
70万
88%
已完成
培训需求分析、制定培训计划、培训课程开发、培训实施、培训效果评估
客户关系维护
100万
90万
90%
进行中
客户满意度调查、建立客户档案、定期回访、处理客户投诉、提供个性化服务
请注意，可以根据您的实际情况和项目需求进行调整和定制。
业务工作和项目经费对照表
项目名称
经费预算
实际支出
经费使用效率
完成情况
主要工作内容
拓展新市场
200万
180万
90%
已完成
市场调研、制定营销策略、推广活动、建立销售渠道、拓展合作伙伴关系
研发新产品
300万
270万
90%
进行中
需求分析、产品设计、研发、测试、试产、市场反馈收集与改进
提升品牌知名度
150万
140万
管理费用划分明细表——财务记账规则管理费用归集表
——税务用品
本科目用于核算税控器、购买发票
——其他 培训费
本科目用于核算邮递费、复印装订、彩喷、建筑业协会会费、办公区域盆栽、换锁、灭火器、 饮用水、刻章、更换印鉴章、奖项申报、日杂用品等 本科目用于核算企业管理层培训发生的相关费用及企业行政管理部门发生的不属于职工教育经 费列支范围内的培训等相关支出。
市场开发费 ——业务招待费
本科目用于核算企业为开拓市场而发生的费用
本科目用于核算在开拓市场过程中节假日客户礼品、日常招待用的烟酒、茶、水果、餐费、旅 游景点门票、娱乐场所费用、购物卡以及送礼费等（含外来本地来访人员的住宿费、餐费）； 工程项目管理过程中发生的招待费不计入其中。
——项目信息费 本科目用于核算项目在投标过程中发生的信息费、运作费（劝退）。
——办公用品
本科目用于核算办公用品、刻录光盘。
——办公设施
本科目用于核算办公桌椅、卷柜、打印机（不满足固定资产条件的）
——书籍刊物
本科目用于核算书刊、内刊印刷、研讨会论文版面费、购买定额和技术标准费
——招聘费用
本科目用于核算招聘展位费、报纸杂志网页登载招聘信息费用等
——电脑网络
本科目用于核算电脑零配件、网费（含无线网卡）、网费
装修费 会议费
本科目用于核算企业办公房屋装修、修缮发生的相关费用 本科目用于核算企业与会议相关的费用，包括会议场地费、会议用品费、会议餐费、会议评审 费以及会议杂费等
车辆使用费
本科目用于核算行政管理部门发生的车辆使用费
期 可 控 费 用
非 敏 感 科 目
科目性
科目名称 ——燃油费 ——过路过桥费 ——修理费 ——租车费 ——车补 ——保险
—— 印花税
本科目用于核算企业经营管理过程中所发生的印花税。
收支项目与会计科目对照表
罚款收入 补贴收入 违约金收入 滞纳金收入 资产处置收入 其他营业外收入 财务费用 经营类利息收入 换支票手续费 非经营类利息收入 个人手续费返还 个税手续费返还 退还个人保险费 过户费 过户费
支出 地产事业部支出 开发成本(地产)
土地成本 土地征用费
地价款
3011010102 30110102
3008 300801 300802 300803
3009 300901 300902
3010 301001
02 0230 3011 301101 30110101 3011010101
供暖费 供暖费收入 其他业务收入 增值服务收入 用电增容收入 保安服务收入 保洁服务收入 车位费收入 临时租用收入
3011010201 3011010202
30110103 3011010301 3011010302
30110104 3011010401 3011010402 3011010403 3011010404 3011010405 3011010406
30110105 3011010501 3011010502 3011010503
电卡 基本电费 用电维护费 水费收入 抄表水费
水卡
300504 30050401
3006 300601 30060101 30060102 30060103 30060104 30060105 300602 300603
3007 300701 300702 300703 300704 300705 300799
3004 300401 300402 300403 300404 300405 300406 300407
厂房租赁定金 综合楼租赁定金
管理费用科目明细表
管理费用科目明细表1、管理费用—工资—基本工资/加班费/临时工工资说明：本二级科目包含三个三级科目，其中“工资”是二级科目，在这个二级科目之下又设有三个三级科目“基本工资”，“加班费”，“临时工工资”。
这里的“基本工资”是指公司管理部门的正式职工应得的工资扣除“加班费”之外的全部工资。
2、管理费用—职工福利费—福利费/医疗补助说明：本二级科目包含两个三级科目，“福利费”包括管理部员工工作餐，医疗用品，公司组织职工体检费，工伤医疗费，注射疫苗费，医疗室药品费，工作人员租房费，液化气，餐厅用厨具，司机保安餐费补助及夜班补助，厨师工资，职工慰问金，体育用品等。
另外，它还包括每月公司按一定比例计职工福利基金，?“医疗补助”指公司和个人按一定工资比例交纳的一种医疗基金。
3、管理费用—折旧费说明：本二级科目是指管理部使用的固定资产每月所计提的折旧。
4、管理费用—修理费说明：本二级科目包含电脑，空调，打印机，复印机，传真机等的修理安装费，硬件升级费，办公楼和宿舍装修费，其他管理部办公用品移动和安装费等。
5、管理费用—中介费/代理费说明：本二级科目包含人事档案代理费，招聘中介费。
6、管理费用—办公费—书报费/印刷费/日常办公用品费/消耗用品费/年检/审计费/其他说明：本二级科目包含六个三级科目，其中“书报费”指管理部门购书，订报刊杂志的费用，“印刷费/复印费”指印名片、劳动合同、公司内部报纸等，“日常办公用品”指管理部门每月按预算标准购买的办公用品及为新员工购买的小件办公品，以及传真机、打印机、复印机用色带、墨盒、墨粉、复印纸等，“消耗用品费”主要指人事总务部购咖啡，茶叶，纸杯，纯净水，矿泉水，纸巾以及洗手间用的洗手液，消毒液，手纸等，“年检/审计费”指企业参加工商联合年费，企业变更费，企业验资审计费等。
“其他”包括财务部购发票费，财务报表，财务帐本和封皮，以及复印费等。
7、管理费用—物料消耗说明：本二级科目包括购买硬盘、光盘、软盘等电脑用品，以及插座等维修零件，其他扣除“办公费—日常办公用品费”和“低值易耗品”外的办公用品。
3.4 SAP费用名称与科目对应表_V3.0(20140922)
费用名称 科目编码 6602190100 差旅费-车船费 6602190100 差旅费-住宿费 6602190100 差旅费-伙食补贴 6602190100 差旅费-交通补贴 6602190100 差旅费-其他补贴 差旅费-其他差旅费 6602190100 2211010201 其他费用-工资、奖金、津贴和补贴 其他费用-医药费 2211020100 其他费用-商业保险 2211039900 其他费用-伙食补贴 2211020200 其他费用-抚恤金 2211020300 其他费用-年休假补贴 2211020400 其他费用-职工困难补贴 2211020500 其他费用-防暑降温费 2211020600 其他费用-女工劳保 2211020700 其他费用-独生子女补贴 2211020800 其他费用-其他福利费 2211029900 其他费用-劳动保护 6602530000 其他费用-体检费 2211020100 其他费用-非货币性福利 2211100000 其他费用-残疾人就业保障金 2211090000 其他费用-基本养老保险-企业缴纳 2211030300 其他费用-基本养老保险-个人缴纳 2241030100 其他费用-基本医疗保险-企业缴纳 2211030100 其他费用-基本医疗保险-个人缴纳 2241030200 其他费用-工伤保险 2211030500 其他费用-失业保险-企业缴纳 2211030700 其他费用-失业保险-个人缴纳 2241030300 其他费用-生育保险 2211030600 其他费用-企业年金-企业缴纳 2211030400 其他费用-企业年金-个人缴纳 2241030500 其他费用-补充医疗保险 2211030200 其他费用-其他社会保险 2211039900 其他费用-住房公积金-企业缴纳 2211040000 其他费用-住房公积金-个人缴纳 2241030400 其他费用-住房补贴 2211050000 其他费用-工会经费 2211060000 其他费用-职工教育经费 2211070000 其他费用-解除职工劳动关系补偿 2211110000 其他费用-劳务派遣费 2211130000 其他费用-人事派遣费 2211130000 其他费用-其他职工薪酬 2211990000 6602900000 其他费用-运输费 6602900000 其他费用-搬运费 6602150000 其他费用-折旧费 6602370000 其他费用-无形资产摊销 其他费用-车辆维修费 6602160200 其他费用-设备维修费 6602160300 其他费用-房屋维修费 6602160100 其他费用-其他维修费 6602169900
费用收支明细表excel模板
费用收支明细是企业和个人管理资金所必备的工具，通过记录每一笔费用支出和收入情况，可以清晰地了解资金流向，帮助做出合理的财务决策。
而使用Excel制作费用收支明细表是一种简单、有效的方式，可以方便地录入和统计数据。
下面将介绍一种常用的费用收支明细表Excel模板，希望对大家有所帮助。
一、模板结构1. 标题在Excel表格的第一行，填写“费用收支明细表”等字样，突出表格的主题。
2. 表头在第二行填写表格的各个字段，如日期、收入、支出、类别等。
可以根据实际需求进行调整和添加字段，但必须保持清晰明了。
3. 数据区域从第三行开始为数据录入区域，每一行代表一条费用明细，每一列对应一个字段。
二、数据录入1. 日期在“日期”列中录入费用发生的日期，精确到具体的年、月、日。
2. 收入和支出在“收入”和“支出”两列分别录入对应的金额，用正数表示收入、负数表示支出。
可以根据需要添加更多的收支字段。
3. 类别在“类别”列中录入本笔费用所属的类别，如餐饮、交通、通讯、医疗等，方便后续的统计和分析。
4. 备注在“备注”列中可以填写对本笔费用的说明，如具体的消费内容、来源等。
三、数据统计1. 收入支出统计在表格的下方可以添加一行或多行，分别统计“收入总计”和“支出总计”，方便了解一段时间内的资金流动情况。
2. 分类统计在表格的侧边或其他位置，可以利用Excel的数据透视表功能进行费用的分类统计，快速了解各个类别的收支情况，并可以通过图表形式直观展示。
四、其他注意事项1. 数据保护在制作费用收支明细表时，应该注意对个人隐私信息的保护，避免在公共场合泄露个人财务情况。
2. 及时更新应该养成良好的记录习惯，及时将每一笔费用的情况录入表格，避免遗漏和出错。
3. 定期审查为了及时发现问题和调整支出计划，建议定期对费用收支明细表进行审查和分析，确保财务情况的透明和合理。
通过上述内容的介绍，相信大家已经了解了制作费用收支明细表Excel 模板的基本方法和要点。
企业费用ABC分类图表_1
费用监控的类型费用监控的重点类行次项目名称项目百分比项目累计百分比可控A类费用1业务招待费 2.86% 2.86%可控A类费用2支付物流费 2.85% 5.71%可控A类费用3办公费 2.86%8.57%可控A类费用4车辆费用 2.86%11.43%可控A类费用5差旅费 2.86%14.29%可控A类费用6低值易耗品摊销 2.85%17.14%可控A类费用7会议费 2.86%20.00%可控B类费用8运输费用 2.86%22.86%可控B类费用9宣传费 2.85%25.71%可控B类费用10包装费 2.86%28.57%可控B类费用11修理费（除车辆修理） 2.86%31.43%可控B类费用12销售管理和打假经费 2.86%34.29%可控B类费用13水电费 2.85%37.14%可控C类费用14技术开发费 2.86%40.00%可控C类费用15其他 2.86%42.86%可控C类费用16审计费 2.85%45.71%可控C类费用17咨询费 2.86%48.57%可控C类费用18租赁费 2.86%51.43%可控C类费用19其他 2.86%54.29%可控C类费用20保险费（除车辆保险） 2.85%57.14%可控C类费用21涉外费 2.86%60.00%可控C类费用22软件服务费 2.86%62.86%可控C类费用23消防警卫费 2.85%65.71%可控C类费用24绿化费 2.86%68.57%可控C类费用25检验费 2.86%71.43%可控C类费用26标识费 2.86%74.29%可控C类费用27物业管理费 2.85%77.14%可控C类费用28保管费 2.86%80.00%可控C类费用29排污费 2.86%82.86%可控C类费用30整理费 2.85%85.71%可控C类费用31仓储费用 2.86%88.57%可控C类费用32广告费 2.86%91.43%可控C类费用33土地使用费 2.86%94.29%可控C类费用34库存商品盘亏 2.85%97.14%可控C类费用35库存商品盘亏 2.86%100.00%商品流通费用明项目名称及累计百分比本年累计金额占可控费用的比例金额累计百分比2.86%业务招待费196118.11%18.11%5.71%支付物流费156914.49%32.59%8.57%办公费9999.22%41.82%11.43%车辆费用8557.89%49.71%14.29%差旅费7637.05%56.76%17.14%低值易耗品摊销660 6.09%62.85%20.00%会议费588 5.43%68.28%22.86%运输费用557 5.14%73.43%25.71%宣传费466 4.30%77.73%28.57%包装费448 4.14%81.87%1.43%修理费（除车辆修理）413 3.81%85.68%34.29%销售管理和打假经费281 2.59%88.27%37.14%水电费227 2.10%90.37%40.00%技术开发费125 1.15%91.52%42.86%其他121 1.12%92.64%45.71%审计费116 1.07%93.71%48.57%咨询费930.86%94.57%51.43%租赁费920.85%95.42%54.29%其他750.69%96.11%7.14%保险费（除车辆保险）670.62%96.73%60.00%涉外费620.57%97.30%62.86%软件服务费550.51%97.81%65.71%消防警卫费520.48%98.29%68.57%绿化费400.37%98.66%71.43%检验费390.36%99.02%74.29%标识费360.33%99.35%77.14%物业管理费250.23%99.58%80.00%保管费230.21%99.80%82.86%排污费220.20%100.00%85.71%整理费00.00%100.00%88.57%仓储费用00.00%100.00%91.43%广告费00.00%100.00%94.29%土地使用费00.00%100.00%97.14%库存商品盘亏00.00%100.00%100.00%库存商品盘亏00.00%100.00%费用明细表。
费用项目核算范围及提供单据归集明细统计表
正式发票，与相关或经营相关 与广告费一起原则上不超15%
26 业务宣传费
27 累计折旧 28 房产税 29 土地使用税 30 工会经费 31 营业税 32 增值税 33 城建税 34 教育费附加 35 地方教育费附加 36 企业所得税 37 地方基金规费 38 研发费 39 印花税 40 绿化费 41 租赁费 42 修理费 43 服务费 44 图书报刊费 45 广告费 46 环境卫生费
公司各类无形资产的摊销 长公期 司待 安摊 全费 保用 卫摊 方销 面转 的入 支出，如：保安人员工具、器具、设备及设施支出、门卫物品支出等，与公司不具有雇佣 关主系 要的 用保 于安 参人 与员 国工 际资 、相 国关 家支 、出 省级、地区级专业学术年会；组织院内科室会、处方医生圆桌会、院外科室会等多 种董形 事式 会的 及专 其业 成化 员学 为术 执推 行广 董活 事动 会的职能而开支的费用；
由于宣传企业形象、产品销售等原因而制作、发生、支出的各类费用
按财务规定计提的企业各类固定资产折旧 根据现行税收政策交纳的房产税 根据现行税收政策交纳的土地使用税 按税收相关政策规定交纳的工会经费 根据现行税收政策交纳的营业税 根据现行税收政策交纳的增值税 根据现行税收政策交纳的城建税 根据现行税收政策交纳的教育费附加税 根据现行税收政策交纳的地方教育费附加税 根据现行税收政策交纳的企业所得税 交纳的其他地方性基金规费（防洪保安资金、绿化植树费、城镇垃圾处理费） 各类新产品、新技术、新工艺等费用化研发费用支出（由研发支出二级费用化研发支出转入） 根据现行税收政策交纳的印花税 公司绿化及办公室内绿值各类苗木的零星采购及绿化养护所发生的支出，环保费、排污费、各类卫生费 由于生产经营管理需要而向外单位租用各类设备、资产、房屋、车辆、其他仪器设备等支出 公通司 过各 中种 介办 咨公 询设 机备 构、 的生 各产 种机 资械 费设 、备 各、 种仪 认器 证仪 费表 、、 会工费具、等检因验损检毁测修费理等支等出，，以车及辆借修助理中支介出机在构车的辆资使源用达费到内公核 司算 的生 产公通经 司 过营 及 电管 各 视理 职 广需 能 告要 部 、产 门 学生 订 术的 阅 期支 的 刊出 专 杂业 志类 广的 告图 、书 户、 外报 广刊 告、 、杂平志面、广及告其等他具相有关广书告藉资支质出的公司制作的，并通过相关媒体为公 众卫所 生知 纸晓 、， 洗用 手以 液宣 、传 扫企 帚业 、和 拖产 把品 、销 擦售 布而 、发 垃生 圾的 袋支 办出公环境的清洁、卫生用品等，以及根据相关规定应上交的环卫 管理费支出
系统45项标准费用与会计科目对应名称
12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23
24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38
租车费 主营业务支出-货运出口支出-外部-交运 报转关费 查验费 主营业务支出-货运进口支出（货运出口支出）-外部-报转关报验-报验费 海关监管手续费 海关录入费 海关退单费 海关税费 删改单费 施拆封志费 主营业务支出-国内货运及物流成本-外部-异地派送 安检费 仓单费 主营业务支出-货运出口支出（货运出口支出）-外部-报转关报验-报关费 分拨费 燃油附加费 检验检疫代办费 检验检疫费 主营业务支出-货运出口支出-外部-报转关报验-报验费 务支出-货运进口支出-外部-报转关报验-报验费 主营业 主营业务支出-货运进口支出（货运出口支出）-外部-报转关报验-报关费
序号 标准费用名称
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 搬运装卸费 包装费 保险费 标签费 叉车费 抽单费 出入库操作费 海外代理费 单证费 到付运费手续费 货物地面操作费 主营业务支出-货运出口支出-外部-交运 务支出-货运进口支出-外部-接单接货 国内货运及物流成本-外部-接单接货 短途运费 高速路费 关税垫付佣金 寄单费 加急费 劳务费 提送货费 其他手续费 其他杂费 特殊物品处理费 主营业务支出-货运进口支出（货运出口支出）-外部-仓储 外贸代理费 移运代办费 主营业务支出-国内货运及物流成本-外部-接单接货 主营业务支出-货运进口支出（货运出口支出）（国内货运及物流成本）-外部-其他 主营业 主营业务支出主营业务收入-货运出口收入-代理-运杂费（红字） 主营业务支出-货运出口支出（国内货运及物流成本）-外部-交运 主营业务支出-国内货运及物流成本-外部-交运 主营业务支出-国内货运及物流成本（货运出口支出）-外部-交运
会计报表项目对照表(企业化管理事业单位)
附2-3会计报表项目对照表（企业化管理事业单位）部门财务报告报表项目企业化管理事业单位会计科目项目说明一、资产类货币资金现金银行存款其他货币资金短期投资短期投资减：短期投资跌价准备财政应返还额度—— 应收票据应收票据应收账款净额应收账款“应收账款”所属明细科目期末为贷方余额的，应在本表“预收账款”项目填列。
减：坏账准备根据“坏账准备”中提取的“应收账款”坏账准备金额填列。
预付账款预付账款“预付账款”所属明细科目期末为贷方余额的，应在本表“应付账款”项目填列。
应收股利应收股利应收利息应收利息其他应收款净额其他应收款“其他应收款”所属明细科目期末为贷方余额的，应在本表“其他应付款”项目填列。
减：坏账准备根据“坏账准备”中提取的“其他应收款”坏账准备金额填列。
存货存货减：存货跌价准备待摊费用——一年内到期的非流动资产长期债券投资（1年内到期或变现）根据“长期债券投资”科目期末余额分析填列。
其他流动资产根据本表上述各项之外的其他流动资产合计金额填列。
长期股权投资长期股权投资根据“长期股权投资”科目期末余额减去对应的长期投资减值准备后填列。
减：长期投资减值准备长期债券投资长期债券投资（剔除1年内到期或变现的部分）根据“长期债券投资”科目期末余额减去对应的长期投资减值准备后填列。
减：长期投资减值准备会计报表项目对照表（企业化管理事业单位）部门财务报告报表项目企业化管理事业单位会计科目项目说明固定资产原值固定资产根据“固定资产”科目中不属于公共基础设施的期末余额填列。
生产性生物资产根据“生产性生物资产”科目期末余额，在固定资产中的“家具、用具、装具及动植物”分类中填列。
减：固定资产累计折旧累计折旧根据“累计折旧”科目中不属于公共基础设施折旧的期末余额填列生产性生物资产累计折旧根据“生产性生物资产累计折旧”科目期末余额，在固定资产累计折旧中的“家具、用具、装具及动植物”分类中填列。
固定资产净值工程物资工程物资在建工程在建工程根据“在建工程”科目中属于非公共基础设施在建工程的期末余额填列。
费用归集一览表
管理费用-修理费-机器设备
核算企业管理部门因维修非生产性机器设备发生的费用
管理费用-修理费-电子设备
核算企业管理部门因维修非生产性电子设备发生的费用
管理费用-修理费-运输设备
核算企业管理部门因维修非生产性车辆发生的费用
管理费用-修理费-办公设备
核算企业管理部门因维修打印机、复印机等办公设备发生的费用
核算企业管理部门使用小车发生的燃油费
管理费用-小车费用-保险费
核算企业管理部门使用小车发生的车辆保险费
管理费用-小车费用-养路费
核算企业管理部门使用小车发生的汽车养路费
管理费用-小车费用-其他
核算企业管理部门使用小车发生的其他费用
管理费用-折旧及摊销
归集企业管理部门使用办公房屋、设备计提的折旧及其他长期性支出
管理费用-人力成本
归集企业管理部门发生的各项人工费用
管理费用-人力成本-工资
核算企业管理部门发生的工资
管理费用-人力成本-加班工资
核算企业管理部门发生的加班工资
管理费用-人力成本-奖金
核算企业管理部门发生的奖金
管理费用-人力成本-补贴
核算企业管理部门发生的工资性津贴、补贴
管理费用-人力成本-养老保险费
管理费用-折旧及摊销-无形资产
核算企业发生的无形资产摊销费用
管理费用-折旧及摊销-开办费
核算企业筹建期间发生的各种费用
管理费用-税费
归集企业按法规缴纳的各种税金、行政性收费
管理费用-税费-房产税
核算企业按税法规定缴纳的房产税
管理费用-税费-车船使用税
核算企业按税法规定缴纳的自有车辆的使用税
管理费用-税费-土地使用费
费用划分及相关明细表
工会经费
按全部职工工资总额2%计提拨交工会的经费
办公费
企业管理办公用的文具、纸张、印刷、邮电、书报、会议、燃煤（气）等费用
水费
管理部门消耗的水费
电费 差旅费 固定资产使用费
管理部门消耗的电费 职工因公出差、工作调动期间的差旅费、住勤补助费、市交通费及误餐补助费，职工探亲路费，劳动力招募，离退 休职工一次性路费及交通工具的油料、燃料、牌照、养路费等 管理部门使用的属于固定资产的房屋、设备、仪器等的折旧、大修理、维修费用
本
机械使用费
卸和进出场费。包括：1、折旧费；2、大修费；3、经修费；4、机械安拆费及场外运费；5、燃料动力费；6、人工
费；7、运输机械养路费、车船使用税及保险费等
包括施工过程中发生的 1、冬雨季施工增加费；2、夜间施工增加费；3、材料二次搬运费；4、仪器仪表使用费；5 、生产工具用具使用费；6、检验试验费；7、特殊工种培训费；8、工程定位复测、工程点交、场地清理费；9、特 殊地区施工增加费；10、现场维护费（现场水、电、消防、警卫等）；11、临时设施费
其他直接费
临时设施：项目部为进行建筑安装工程施工所必需的生产和生活用的临时建筑物、构筑物和其他临时设施费用等。 包括：临时宿舍、文化福利及公用事业房屋与构筑物，仓库、办公室、加工厂以及规定范围内道路、水、电、管线 等临时设施和小型临时设施
生活福利设施临建：1、办公室；2、职工宿舍；3、家属宿舍；4、食堂厨房；5、文娱室；6、浴理室；7、医务 室；8、幼托站；9、学校；10、商店；11、招待所；12、休息室；13、厕所；14、化粪池；15、储水池
材料费
主要材料：在施工过程中耗电用的直接构成工程实体的原材料、零件、半成品
辅助材料：在施工过程中不直接构成工程实体但有助于形成工程实体的材料
费用科目功能范围对照表
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63
审计费
不适应
不适应
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64
IT服务费
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65
行业会费
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66
工会经费
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67
董事会费
不适应
不适应
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不适应
不适应
不适应
68
信息服务费
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69
检验认证费
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不适应
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70
特种设备费用
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不适应
不适应
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71
计量设备费用
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不适应
不适应
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72
法务费
不适应
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附件2：
海大集团
费用科目功能范围对照表
序号
费用明细科目
适应性
制造费用
销售费用
管理费用
开办费
研发支出-费用化
研发支出-资本化
01
固定工资
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02
提成工资
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不适应
不适应
03
奖金
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04
社会保险费
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05
住房公积金
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福建区域二部福州碧桂园高尔夫庄园福建营销区域(二部)新东阳销售中心
福建区域二部福安碧桂园福建营销区域(二部)福安销售中心
福建区域二部福鼎碧桂园福建营销区域(二部)福鼎销售中心
福建区域二部福州碧桂园融侨时代城福建营销区域(二部)福州北站销售中心福建区域二部福州碧桂园十里江湾福建营销区域(二部)乌龙江销售中心
福建区域二部建瓯碧桂园福建营销区域(二部)建瓯销售中心
福建区域二部宁德碧桂园福建营销区域(二部)宁德销售中心
福建区域二部武夷山碧桂园福建营销区域(二部)武夷山销售中心。