SAP-FICO模块基本构架
SAP财务模块FICO概念及主要流程图
FICO概念及主要流程--一个高手FICO笔记[日期:2008-03-20] 来源:作者:[字体:大中小]FICO概念及主要流程1 FI-Financial Accounting1.1 组织结构1.1.1 公司代码(company code)命名格式:四个字母或数据组成。
基本概念:一个独立的会计实体(不一定是法律实体)。
对外报送资产负债表和损益表的最小单位。
每个cc都要设置一个本位币,之外的对该cc都是外币。
可用外币记帐,但在记入总帐时自动转换成本位币。
1.1.2 业务围business area一个单独的营业或责任区域会计组织单元,可是一个会计对象,也可是一个单独运作的部门。
不要求对外出具报表,但要部需求,也是一个出具资产负债表,损益表的单位。
1.1.3 company code & business area每个business area 可属于多个company code,可跨公司核算。
一个company code 也可包含多个business area。
business area和company code是多对多的关系。
1.1.4 资产负债表、损益表单位是出具资产负债表损益表的单位,除了以上提到的company code 和 business area,还有利润中心profit center。
其中company code是对外出具资产负债表损益表,而businiss area 和profit center是出于部需求需要,对出具资产负债表损益表1.2 总帐-General Ledger1.2.1 主数据-科目(Account)sap中所有科目类型:总帐 s供应商 k客户 d资产 a物料 m其中物料科目比较特殊,不可直接记帐,仅可以通过物流方式由系统产生凭证。
另外四类都可以通过凭证录入直接记帐。
与cost element关系在FI中的损益类科目account即为CO中的初级成本要素cost element。
SAP-FICO模块基本构架
小贴士:什么是SAP中的FICO模块?--- IBM ERP项目小组说到SAP,人们通常首先会提到的就是FICO模块。
因为,一个企业在实施SAP系统时,可以根据企业的性质和需求不上销售模块或者生产模块等,但几乎所有实施SAP的企业都必须上FICO模块,可以说FICO是SAP最核心的组件。
那么,究竟FICO代表着什么,它有哪些功能呢?本文就是来简单介绍SAP的FICO模块。
FI代表英文单词Finance财务会计的缩写CO代表英文单词Controlling管理会计的缩写FI和CO其实是SAP财务会计系统的两大组成部分:⏹FI,重点关注财务会计,即外部会计,关注的是按照一定的会计准则,组织账务,并出具满足财税等外部实体及人员要求的法定财务报表,通常比较标准。
⏹CO,重点关注管理会计,即内部会计,通常比较灵活,出具的报表是为了满足内部管理机构及相关人员的需要。
图1:财务会计和管理会计分别面对的人群首先,我们来看FI 包括哪些内容:应付帐款应收帐款固定资产总帐SAP FI图2:SAP FI 的组成总账:– 会计科目表维护 – 科目余额 – 周期处理 – 过账 – 结账资产会计:– 资产主记录– 采购、转移、清理、报废 – 折旧财务分析保险公司审计师税务当局股东政府部门银行媒体行政人员中层经理各部门、员工内审官员 高层管理人员应付账款:–供应商主记录维护–发票管理–科目余额–支出/预付–汇票–自动付款应收账款:–客户主记录维护–发票管理–科目余额–收入/预收–汇票–借贷管理其次,在SAP的CO中,包括以下内容:获利性分析利润中心会计基于活动成本法经营费用SAP CO生产成本图3:SAP CO的组成成本中心和内部订单会计:–预算/计划–费用分配–下拉报表基于活动成本法:–业务流程–作业分配生产成本:–产品成本计划–成本对象控制获利性分析:–获利段分析–收入/成本收集– 标准成本与移动平均价利润中心会计:– 利润中心分析 – 收入/成本收集SAP 是个高度集成的系统,那么它的FICO 财务模块是如何与其他系统集成的呢? 1)FI 模块的集成性图4: FI 与其他模块的集成图4是SAP FI (财务会计)模块与其他模块之间的集成图。
SAPFICO重要知识点
FICO概念及主要流程1 FI-Financial Accounting组织结构 1.1 1.1.1 公司代码(company code)? 命名格式:四个字母或数据组成。
? 基本概念:一个独立的会计实体(不一定是法律实体)。
对外报送资产负债表和损益表的最小单位。
每个cc都要设置一个本位币,之外的对该cc都是外币。
可用外币记帐,但在记入总帐时自动转换成本位币。
1.1.2 业务范围business area一个单独的营业或责任区域会计组织单元,可是一个会计对象,也可是一个单独运作的部门。
不要求对外出具报表,但要内部需求,也是一个出具资产负债表,损益表的单位。
1.1.3 company code & business area每个business area 可属于多个company code,可跨公司核算。
一个company code 也可包含多个business area。
business area和company code是多对多的关系。
1.1.4 资产负债表、损益表单位是出具资产负债表损益表的单位,除了以上提到的company code 和business area,还有利润中心profit center。
其中company code是对外出具资产负债表损益表,而businiss area 和profit center是出于内部需求需要,对内出具资产负债表损益表1.2 总帐-General Ledger 1.2.1 主数据-科目(Account)? sap中所有科目类型:总帐s供应商k客户 d资产 a物料m其中物料科目比较特殊,不可直接记帐,仅可以通过物流方式由系统产生凭证。
另外四类都可以通过凭证录入直接记帐。
? 与cost element关系在FI中的损益类科目account即为CO中的初级成本要素cost element。
损益类科目可以被维护为初级成本要素,也可以不进行维护。
? 层次结构1. 会计科目表层:所有使用这个科目的公司都共用的信息,如短文本、长文本、帐户(比如按资产,负债,权益,成本和损益科目的分类)、合并科目号(指对应到合并科目表中的科目号)等信息coa层数据维护页面company code层数据维护页面2. 公司代码层:公司代码层的控制信息还包括了科目货币、未清项目管理、排序码、权限组,银行信息等等1.2.2 会计科目表-chart of account? 概述:一个公司总部可以拥有多套不同的会计科目表,不同的科目表可以给不同的公司代码来使用。
sap fico的基础知识
SAP FICO(Financial Accounting and Controlling)是SAP企业资源计划(ERP)系统中的财务会计和控制模块。
它提供了一套全面的财务管理和控制功能,帮助企业进行财务核算、预算管理、成本控制、利润分析和报告等。
以下是一些关于SAP FICO的基础知识:财务会计(Financial Accounting):财务会计是SAP FICO模块的核心组成部分,用于记录和处理企业的财务交易和财务报表。
它包括总账会计、应付账款、应收账款、资产会计、银行账务等功能。
控制会计(Controlling):控制会计模块用于企业内部成本管理和利润分析。
它包括成本中心会计、利润中心会计、订单管理、产品成本计算等功能,帮助企业实现成本控制、利润分析和业绩评估。
主数据(Master Data):SAP FICO使用主数据来管理企业的基本财务信息。
主数据包括总账科目、供应商、客户、资产等,它们用于记录和跟踪企业的财务交易和报表。
金融报表(Financial Reports):SAP FICO提供了一系列标准的金融报表,如资产负债表、利润表、现金流量表等,帮助企业进行财务分析和决策。
预算管理(Budgeting):SAP FICO模块支持预算管理功能,允许企业制定、执行和监控预算计划,并与实际财务数据进行比较和分析。
集成性(Integration):SAP FICO与其他SAP模块以及第三方系统进行集成,实现与采购、销售、物料管理等其他业务流程的数据交互和共享。
了解SAP FICO的基础知识有助于企业理解该模块的功能和潜力,以便更好地利用SAP ERP 系统进行财务管理和控制。
请注意,SAP FICO是一个复杂的模块,实际应用和配置可能涉及更多细节和深入的学习。
SAP FICO 基本概念(重要)
SAP FICO 基本概念(重要)SAP FI/CO 基本概念每一个SAP从业者都对这些概念不陌生,理解透了这些概念,对SAP的业务体系构架才能有明确地认识。
1、集团(client)的概念:是SAP中的最高等级;每一个集团建立主数据库.2、公司(Company):能够产生法定财务报表的组织单元;财务报表是在公司级别上建立合并的;一个公司可以包含一个或者多个公司代码。
3、公司代码(Company Code):一个必须的企业结构;一个独立核算的会计主体;是一个能够进行会计核算的最小组织单元。
资产负载表和损益表是建立在公司代码级别上的。
4、业务范围(Bussiness Area):用于做内部报表、内部资产负载表和内部损益表的一个内部组织结构;有用于所有的公司代码,必须在所有的公司代码中有相同的含义;根据业务范围,更新总帐余额。
5、信用控制范围:它是一个组织单元或责任范围,用来控制客户信用范围;公司代码可以派给一个也只能是一个信用控制范围(可以是多对多关系。
满足对一个公司代码下不同产品的信用控制);多个公司代码可以派给一个信用控制范围。
6、控制范围(Controlling Area):它是用来定义公司的成本/管理会计行为的结构组织单元;公司代码只能分配给一个控制范围;一个控制范围可以分配多个公司代码这允许跨公司成本分摊和报表。
7、经营组织():是获利能力分析中的核心组织要素,控制区域应转换为一个且仅一个经营组织,用于内部管理分段报告。
一个经营组织可可以包括多个成本控制范围。
8、主数据(Master Data):是描述那些运用在会计,物料,供应商,客户等业务过程中的行为体;在一段时期内,信息往往保持不变;每个主数据库具有单一的名字或数字编号。
与业务数据的差别在于主记录包含的数据可控制如何记帐和处理业务数据,主数据在系统中保存相对较长的一段时间,而业务数据保存的时间较短。
业务数据是从R/3中的正常业务处理获取的数据。
sap fico
SAP FICO什么是SAP FICO?SAP简称“Systems, Applications and Products in Data Processing”,是一家德国软件公司,也是全球最大的企业管理软件制造商之一。
SAP提供了一系列的软件解决方案,旨在帮助企业管理和整合各个部门的相关业务流程。
SAP FICO是SAP软件中的一个模块,它涉及企业财务和管理会计两个方面。
FICO代表财务(Financial Accounting)和管理会计(Controlling)的缩写。
该模块提供了全面的财务管理功能,帮助企业实现财务控制和决策支持。
SAP FICO的主要功能1.财务会计:SAP FICO的财务会计功能包括资产会计、总账会计、应收账款和应付账款管理等。
它可以帮助企业管理资金流动、制定预算、跟踪资产等。
2.管理会计:SAP FICO的管理会计功能用于监控企业的成本、利润和利润中心等。
它可以帮助企业进行成本核算、利润分析、盈余管理等。
3.预算管理:SAP FICO提供了一系列的预算管理工具,帮助企业制定、监控和分析预算。
它可以帮助企业在预算执行过程中进行实时监控和调整。
4.银行管理:SAP FICO的银行管理功能用于管理企业与银行的关系和交易。
它可以帮助企业处理银行对账、支付和收款、现金管理等。
5.成本控制:SAP FICO提供了强大的成本控制工具,帮助企业降低生产成本、提高利润率。
它可以帮助企业在生产过程中进行成本核算、成本分析和成本控制。
SAP FICO的优势和价值使用SAP FICO可以为企业带来多个优势和价值,包括:1.一体化解决方案:SAP FICO可以与SAP的其他模块无缝集成,实现企业各个部门之间的数据共享和协同工作。
这样可以提高企业的工作效率,减少重复工作和错误。
2.实时数据分析:SAP FICO提供了强大的数据分析功能,可以帮助企业实现实时的财务和管理信息分析。
这有助于企业及时了解自身的财务状况和经营情况,做出更明智的决策。
SAP财务模块FICO概念及主要流程
SAP财务模块FICO概念及主要流程SAP财务会计模块(Financial Accounting,简称FI)和管理会计模块(Controlling,简称CO)是SAP ERP系统中最重要的两个模块之一、它们通常被合并成一个模块被称为财务会计与管理会计模块(Financial Accounting and Controlling,简称FICO)。
SAPFICO模块主要用于企业内部的财务管理,包括财务会计和管理会计两个方面。
财务会计主要关注公司的财务状况,确定公司的盈利情况,支持财务报表的编制和分析。
管理会计则更侧重于内部管理决策,为管理层提供决策支持和绩效分析。
在SAPFICO模块中,主要有以下几个核心流程:1. 财务总账(General Ledger):财务总账是FICO模块的核心,它记录了公司的所有财务交易并形成总账科目。
财务总账通过事务录入和自动记账程序来更新总账科目的余额和明细。
总账科目将根据需要进行分级,并形成财务报表。
2. 应收账款(Accounts Receivable)和应付账款(Accounts Payable):这两个流程分别记录了公司的应收和应付款项。
在应收账款中,公司可以记录客户的付款情况,跟踪应收款项,并生成客户结算单。
在应付账款中,公司可以记录供应商发票和付款情况,跟踪应付款项,并生成供应商结算单。
这两个流程也与其他模块有关联,如销售订单、采购订单等。
3. 固定资产会计(Asset Accounting):这个流程用于管理和追踪企业的固定资产,如土地、建筑、机器设备等。
固定资产会计跟踪固定资产的购置、折旧和减值等变化,并计算固定资产的当前价值和累计折旧。
这个流程也与其他模块有关联,如采购模块、财务模块等。
4. 成本管理(Cost Accounting):成本管理是管理会计的核心流程,用于确定产品或服务的成本,并支持决策分析和报表编制。
成本管理涉及成本中心的配置、成本流转、成本计算和成本分析等环节。
SAPFICO模块基本设置
SAPFICO模块基本设置1. 一样设置—货币—定义货币换算的换算率增加换算率:M(标准兑换)-EUR(欧元)-RMB(人民币)-比率2. 一样设置—货币—输入汇率增加汇率:M(标准兑换)-从EUR-到RMB-直截了当报价-开始生效日期3. 企业结构—定义—财务会计—定义公司爱护公司名称、详细信息(地址、语言、国家、货币)4. 企业结构—定义—财务会计—定义信贷操纵范畴建立爱护信贷操纵范畴,5. 企业结构—定义—财务会计—定义、复制、删除,检查公司代码—复制,删除,检查公司代码拷贝建立一个公司代码,删除现有的公司代码,检查公司代码的一致性6. 企业结构—定义—财务会计—定义、复制、删除,检查公司代码—编辑公司代码数据爱护公司代码的名称、都市、国家、货币、语言7. 企业结构—分配—财务会计—给信贷操纵区分配公司代码为公司代码指定一个差不多定义的信贷操纵范畴8. 财务会计—总帐会计—总帐科目—主记录—预备—编辑科目表清单新建或拷贝会计科目表,爱护科目表说明、语言、成本操纵集成9. 财务会计—总帐会计—总帐科目—主记录—预备—给科目表分配公司代码为公司代码指定一个差不多定义的科目表10. 财务会计—总帐会计—总帐科目—主记录—预备—定义科目组科目表创建或拷贝不同的帐户组,指定帐户组名称、科目范畴11. 财务会计—总帐会计—总帐科目—主记录—预备—定义留存收益科目设置自动结帐科目,业务:BIL结转余额,损益表科目类型:X 科目:31410100利润分配-未分配利润12. 财务会计—财务会计全局设置—公司代码—输入全局参数设置公司代码的全局性数据:会计组织:会计科目表、公司、信贷治理范畴、会计年度变式处理参数:字段状态变式、记帐期间变式地址:标题、名称、地址、邮箱、通讯、搜索等13. 财务会计—财务会计全局设置—会计年度—爱护会计年度变式爱护财务期间设定,一样选用的是K4-12个记帐期间4个专门期间14. 财务会计—财务会计全局设置—会计年度—向一个会计年度变式分配公司代码为公司代码指定一个会计年度变式,一样使用K415. 财务会计—财务会计全局设置—凭证—过帐期间—定义未结清过帐期间变式定义一个过帐期间变式的代码16. 财务会计—财务会计全局设置—凭证—过帐期间—未清和关帐过帐期间修改不同变式不同帐户类型的科目的可用期间17. 财务会计—财务会计全局设置—凭证—过帐期间—将变式分配给公司代码为公司代码指定过帐期间变式18. 财务会计—财务会计全局设置—凭证—凭证号范畴—定义凭证号范畴查看和指定不同公司代码下的凭证范畴。
SAP-FICO之组织结构
SAP-FICO的组织结构SAP-FICO根据会计核算需求,对应企业不同维度的经营组织架构,划分为不同的数据计算维度,每一个维度都有不同的逻辑组织(可以层状,树状等),这样就可以为客户提供不同的财务分析维度,为客户提供不同的报表,每一报表不同维度,方便、零活。
下面综合分析SAP-FICO不同维度的组织结构及其逻辑关系,同时加以简单说明。
财务会计的概念集团(client)的概念它是SAP系统中的最高等级,每一集团建立主数据库,一个完整的数据库,包括建立一个完全集成的系统所必须的所有表格,相当于EAS的数据中心『公司』(company)它是能够产生合法财务报表的最小组织单元财务报表是在公司的级别上建立合并的一个公司可以包含一个或多个公司代码相当于EAS的虚体财务组织(集团级)公司代码(company code)公司代码是最小的独立会计实体。
对应于集团下法人公司或分公司,自备完整的会计帐簿资产负债表和损益表是建立在公司代码级别上的。
(货币、语言、会计科目表、会计年度结构)业务范围(business area)用于做内部报表,内部资产负债表和内部损益表的一个内部组织结构,可用于所有的公司代码。
必须在所有的公司代码中有相同的含义,根据业务范围,更新总帐平衡余额,可设置与事业部对应。
管理会计概念1.经营组织(operating concern) 是获利能力分析中的核心组织要素,控制区域应对应到唯一一个经营组织,用于内部管理的盈利分析报告。
是管理会计的组织结构单元,一个经营组织可有多个成本控制范围,一个成本控制范围只能指派给一个经营组织。
业务关联区是获利能力分析中的核心组织结构,用来监控及分析该业务关联区内各“获利段”的运作情况和获利能力。
“获利段”可以是销售地区、产品、客户等属性的灵活组合。
因此可以按照各获利段为依据生成获利分析报表,考核其获利能力。
2.控制范围(control area) 它是一个用来定义公司的成本/管理会计行为的结构组织单元;是逻辑上的组织结构,一种范围的限定,在该范围下的物理组织单元采用同样的成本控制方法,共用一些成本主数据,包括计量使用的货币,成本费用归集使用的会计科目表,会计期间的划分等等;是CO模块用于成本控制的最高层次的组织单位,一般设置在集团层次,用于代表一个完全独立的管理会计体系,并在此基础上进行内部成本、收入的计划,控制,分析和决策;公司代码只能分配给一个控制范围,一个控制范围可以分配给多个公司。
SAP培训资料-FICO概念及主要流程
FICO概念及主要流程1 FI-Financial Accounting1.1 组织结构1.1.1公司代码(company code)●命名格式:四个字母或数据组成。
●基本概念:一个独立的会计实体(不一定是法律实体)。
对外报送资产负债表和损益表的最小单位。
每个cc都要设置一个本位币,之外的对该cc都是外币。
可用外币记帐,但在记入总帐时自动转换成本位币。
1.1.2业务范围business area一个单独的营业或责任区域会计组织单元,可是一个会计对象,也可是一个单独运作的部门。
不要求对外出具报表,但要内部结算,也是一个出具资产负债表,损益表的单位。
1.1.3company code & business area每个business area 可属于多个company code,可跨公司核算。
一个company code 也可包含多个business area。
business area和company code是多对多的关系。
1.1.4资产负债表、损益表单位是出具资产负债表损益表的单位,除了以上提到的company code 和business area,还有利润中心profit center。
其中company code是对外出具资产负债表损益表,而businiss area 和profit center是出于内部结算需要,对内出具资产负债表损益表1.2 主数据1.2.1科目-Account●sap中所有科目类型:总帐s供应商k客户 d资产 a物料m其中物料科目比较特殊,不可直接记帐,仅可以通过物流的方式由系统集成产生。
另外四类可以通过凭证直接记账。
●与cost element关系在FI中的损益类科目可以维护为CO中的成本要素cost element●层次结构1.会计科目表层:所有使用这个科目的公司都共用的信息,如短文本、长文本、帐户组(比如按资产,负债,权益,成本和损益科目的分类)、合并科目号(指对应到合并科目表中的科目号)等信息2.公司代码层:公司代码层的控制信息还包括了科目货币、未清项目管理、排序码、权限组,银行信息等等1.3 总帐-General Ledger1.3.1总帐科目表-chart of account●概述:一个公司总部可以拥有多套不同的会计科目表,不同的科目表可以给不同的公司代码来使用。
SAP 财务模块 FICO的基本概念
SAP FICO的基本概念财务会计基本概念财务会计(FI)也称外部会计,主要依据法律向企业外部人员公布满足法律规定的各种报表信息。
由总分类账、应收账款和应付账款、规定资产、法定合并以及特殊统计会计等功能组成。
下面介绍财务会计中关键定义字段的含义。
(1)公司:能够产生法定财务报表的组织单元。
财务报表通常是在公司级别上建立合并的,一个公司可以包含一个或者多个公司代码。
(2)公司代码:作为系统中必须存在的企业结构,是能够独立核算的会计主体,也是一个能够进行会计核算的最小组织单元。
(3)业务范围:用于做内部报表、内部资产负载表和内部损益表的一个内部组织结构。
(4)信用控制范围:一个组织单元或责任范围,用来控制客户信任范围。
(5)控制范围:用来定义公司的成本、管理会计行为的结构组织单元。
(6)经营组织:获利能力分析中的核心组织要素,控制区域应转换为一个且仅有一个经营组织,用于内部管理分段报告。
(7)会计科目表:R/3系统中所有科目的汇总,所有的会计科目表必须只晒具有一个定义的科目组。
(8)会计科目表的种类:运营会计科目表、国家会计科目表、集团会计科目表。
一次凭证过账即可获取所有的3各科目表所需的数据。
(9)凭证类型:区分不同交易类型的方法,并决定能够被过账的会计形式。
例如、可以将所有的会计凭证按业务类型分成总账凭证、收款凭证、付款凭证、客户发票、供应商发票等。
(10)过账期间:系统在过账前必须定义一个过账期间。
一个财务年度会被分为若干个过账期间,每一个过账期间包括一个起始日期。
(11)会计凭证的要素:日期和过账期间、公司代码、货币类型、凭证类型记账码、科目、记账金额、科目分配。
(12)会计凭证的4个日期:凭证日期、记账日期、转换日期、输入日期。
(13)未清项管理:指一个账户的项目可被该账户的其他项目结清或核销毁。
(14)字段状态组:根据业务需要,对生成会计凭证所需的字段状态(可选、必录或隐去)进行分组,称作字段状态组。
SAP 财务模块 FICO概念及主要流程(2020年整理).pptx
1.1.4
资产负债表、损益表单位
是出具资产负债表损益表的单位,除了以上提到的 company code 和 business area,还有利润 中心 profit center。其中 company code 是对外出具资产负债表损益表, 而 businiss area 和 profit center 是出于内部需求需要,对内出具资产负债表损益表
1.1.3
company code & business area
每个 business area 可属于多个 company code,可跨公司核算。 一个 company code 也可包含多个business area。 business area 和 company code 是多对多的关系。
(物料)
1.2.5
统驭科目-Reconciliation Accounts
总帐科目,总帐明细帐的实时集成。行项目明细保持在明细帐中,汇总明细保留在统驭科目中,统驭 科目不能直接记账。
1.3 应付-Account Payable
1.3.1
供应商-vender
应付帐款的主数据是供应商。 供应商主数据分三层:
与 mm 集成的采购流程中,总共有三个流程会产生财务凭证,分别为收货、发票校验、支付三个流 程,具体借贷关系如上图。
GR/IR:货到票未到,票到货未到
Mm 组织结构: 工厂(plant)、采购组织(purchase organization),库存地点(storage location)都可以分配给 company code. 一个 plant 仅可以分配给一个 company code 一个 purchase organization 可以分配给多个company code。 一个 plant 下可以包含多个库存地点(storage location)
SAP系统FICO模块基本原理培训
实际业务场景分析
制造业生产成本控制
通过FICO模块,对制造业生产过程中 的成本进行精细化控制,确保实际成 本与预算相符。
财务报告生成
销售收入与应收账款管理
通过FICO模块管理销售收入和应收账 款,确保及时回款和客户信用管理。
利用FICO模块生成标准财务报表,满 足企业财务报告的合规要求。
2010年,SAP推出SAP Business Suite。
1977年,SAP推出基于客 户机/服务器架构的SAP
R/2。
2004年,SAP推出mySAP ERP。
2013年,SAP推出SAP S/4HANA。
SAP系统的核心模块
FI(财务会计)模块
负责企业财务的会计核算和管理。
MM(物料管理)模块
财务数据录入
SAP系统提供了标准化的数据录入界 面,方便用户快速、准确地录入财务 数据。
数据处理
SAP系统具备强大的数据处理能力, 能够自动进行数据校验、清洗和整合 ,确保数据的准确性和完整性。
财务凭证与账目管理
凭证管理
SAP系统支持各类财务凭证的录入、修改、审核和过账,确保财务凭证的合规性 和准确性。
FICO模块操作流程演示
财务凭证录入
演示如何在FICO模块中录入财务凭证,包括资产、负债、权益、 成本和收入等科目的处理。
财务凭证审核与过账
演示财务凭证的审核和过账流程,确保凭证的准确性和合规性。
财务报表生成
演示如何利用FICO模块生成资产负债表、利润表和现金流量表等 标准财务报表。
FICO模块与其他系统的集成应用
FICO模块与其他SAP模块的关系
与SD模块的关系
SD模块负责销售管理,FICO模块 可以获取销售订单和其他销售相 关数据,进行相应的账务处理。
SAP财务模块FICO概念及主要流程
SAP财务模块FICO概念及主要流程SAPFICO模块是SAP系统中的财务会计和管理会计模块,主要用于企业的财务管理和会计核算。
本文将详细介绍SAPFICO模块的概念、主要流程以及与其他模块的集成。
一、概念SAPFICO模块包括两个部分,即财务会计(FI)模块和管理会计(CO)模块。
财务会计模块主要处理企业的财务会计核算,包括总账、应收账款、应付账款、资产会计等;而管理会计模块则主要用于企业的成本核算、预算管理、利润中心会计等。
这两个模块相互关联,共同支持企业的财务管理和决策。
二、主要流程1.总账会计:总账会计是SAPFICO模块的核心流程,用于处理企业的会计科目、凭证录入、凭证记录和凭证查询等。
在总账会计中,可以设置不同的会计科目和科目组,录入和审核凭证,并生成相应的总账和会计报表。
2.应收账款:应收账款流程包括客户信用管理、开票和收款等环节。
通过SAPFICO模块,可以设置客户信用额度、进行销售订单的开票和发货,并进行收款的全流程管理。
3.应付账款:应付账款流程包括供应商管理、采购订单和付款等环节。
通过SAPFICO模块,可以设置供应商信息、管理采购订单并生成相应的付款凭证和付款通知。
4.资产会计:资产会计流程主要用于管理企业的固定资产。
通过SAPFICO模块,可以设置资产主数据、进行资产采购和折旧计算,并生成资产报表和财务报表。
5.成本核算:成本核算流程用于核算企业产品或服务的成本。
通过SAPFICO模块,可以设置成本中心、核算周期、成本元素和成本项目等,并进行成本分配和计算。
6.预算管理:预算管理流程用于管理企业的预算安排和预算执行。
通过SAPFICO模块,可以设置预算版本、预算分类和预算分配,并进行预算执行监控和报表分析。
三、与其他模块的集成SAPFICO模块与其他模块的集成非常紧密,主要包括以下几个方面:1.与人力资源模块(HR)的集成:财务会计模块与人力资源模块集成,可以实现员工薪资管理、报销管理和福利管理等。
FICO模块
FICO主要内容FI主要子模块有:总分类帐GL:主要涉及总账科目的创建和修改、银行主数据维护、外汇汇率的维护、记账凭证的录入和审核、未清项目的结算和管理、月结年结流程。
应收帐款AR:主要涉及客户主数据的维护、客户发票的录入和收款、清帐等业务、其他应收往来业务,以及相关月结的操作流程,同时实现同销售模块的业务集成。
应付帐款AP:主要涉及供应商主数据的维护、供应商发票的录入和付款、清帐等业务、员工报销及其他应付往来业务,以及相关月结的操作流程,同时实现同物料管理模块的业务集成固定资产管理AM:主要涉及固定资产主数据的维护、资产采购、折旧、重估、报废和其他的调整业务,以及相关月结的操作流程,同时资产采购部分可以同物料管理模块中的采购模块集成。
CO主要子模块有:成本中心会计(CCA):是以按照企业组织结构或成本归集方式设置的成本中心为基准,对发生于各成本中心的成本费用进行核算和控制。
具体业务包括对成本中心主数据的维护、成本分配规则的维护以及相应的分配、分摊,价格计算和对账操作。
它同时也作为其他管理会计模块的必要准备。
内部定单管理(IO):是管理会计模块提供的一种比较灵活的管理工具。
通过建立内部定单主数据的方式可对需要单独监控成本或支出的成本对象进行成本、费用的计划、归集、分配与监控,具体核算对象通常是可控成本或费用项目等。
产品成本控制(PC):通过对产品或劳务的成本计划,与对生产过程中实际发生成本的归集、计算和分析,为生产决策和成本控制提供支持。
R/3系统管理会计模块的生产成本核算考虑了不同的企业类型和成本会计的核算程序。
主要通过生产订单、产品成本收集器等实现产品生产成本的归集与核算。
利润中心会计(PCA):主要目的是基于利润中心反映和评价经营成果。
此外,通过把资产负债表行项转入利润中心会计,还可以按利润中心列示其它关键指标(投资收益率、流动资产、现金流量等),为管理层提供重要的、战略性的信息与可靠的数据,以支持对公司未来至关重要的投资决策过程。
SAP系统FICO模块基础知识集合版
SAP系统FICO模块基础知识集合版一、SAP FI/CO模块设置1.一般设置—货币—定义货币换算的换算率增加换算率:M(标准兑换)-EUR(欧元)-RMB(人民币)-比率2.一般设置—货币—输入汇率增加汇率:M(标准兑换)-从EUR-到RMB-直接报价-开始生效日期3.企业结构—定义—财务会计—定义公司维护公司名称、详细信息(地址、语言、国家、货币)4.企业结构—定义—财务会计—定义信贷控制范围建立维护信贷控制范围,5.企业结构—定义—财务会计—定义、复制、删除,检查公司代码—复制,删除,检查公司代码拷贝建立一个公司代码,删除现有的公司代码,检查公司代码的一致性6.企业结构—定义—财务会计—定义、复制、删除,检查公司代码—编辑公司代码数据维护公司代码的名称、城市、国家、货币、语言7.企业结构—分配—财务会计—给信贷控制区分配公司代码为公司代码指定一个已经定义的信贷控制范围8.财务会计—总帐会计—总帐科目—主记录—准备—编辑科目表清单新建或拷贝会计科目表,维护科目表说明、语言、成本控制集成9.财务会计—总帐会计—总帐科目—主记录—准备—给科目表分配公司代码为公司代码指定一个已经定义的科目表10.财务会计—总帐会计—总帐科目—主记录—准备—定义科目组科目表创建或拷贝不同的帐户组,指定帐户组名称、科目范围11.财务会计—总帐会计—总帐科目—主记录—准备—定义留存收益科目设置自动结帐科目,业务:BIL结转余额,损益表科目类型:X科目:31410100利润分配-未分配利润12.财务会计—财务会计全局设置—公司代码—输入全局参数设置公司代码的全局性数据:会计组织:会计科目表、公司、信贷管理范围、会计年度变式处理参数:字段状态变式、记帐期间变式地址:标题、名称、地址、邮箱、通讯、搜索等13.财务会计—财务会计全局设置—会计年度—维护会计年度变式维护财务期间设定,一般选用的是K4-12个记帐期间4个特别期间14.财务会计—财务会计全局设置—会计年度—向一个会计年度变式分配公司代码为公司代码指定一个会计年度变式,一般使用K415.财务会计—财务会计全局设置—凭证—过帐期间—定义未结清过帐期间变式定义一个过帐期间变式的代码16.财务会计—财务会计全局设置—凭证—过帐期间—未清和关帐过帐期间修改不同变式不同帐户类型的科目的可用期间17.财务会计—财务会计全局设置—凭证—过帐期间—将变式分配给公司代码为公司代码指定过帐期间变式18.财务会计—财务会计全局设置—凭证—凭证号范围—定义凭证号范围查看和指定不同公司代码下的凭证范围。
sap fico 概念
sap fico 概念SAP FICO(财务会计与控制)是SAP系统中的一个模块,用于管理企业的财务会计和控制业务。
它提供了在企业内部进行财务管理和会计操作的工具和功能。
本文将逐步解析SAP FICO的概念,包括其主要功能和模块。
首先,让我们来了解一下SAP FICO的基本概念和作用。
SAP FICO是一个集成的财务会计与控制模块,它充分利用了SAP系统的优势,为企业提供全面的财务管理工具。
通过SAP FICO,企业可以实现财务数据的集中管理、财务分析与报告、成本计划与控制、预算管理等。
SAP FICO的主要功能包括财务会计(FI)和控制(CO)两个模块。
财务会计模块主要关注公司在财务上的核心业务,包括资产管理、应收账款和应付账款管理、总账管理等。
而控制模块则集中于企业内部的成本控制和利润分析,包括成本元素和成本中心管理、产品成本计划和控制、内部订单等。
接下来,我们将更详细地介绍SAP FICO的主要功能模块。
1. 资产会计(AA):该模块用于管理企业内部的固定资产。
它可以帮助企业进行资产清查和检查、资产折旧和摊销、资产评估、资产转移等操作。
2. 总账会计(GL):该模块用于管理企业的总账。
通过总账会计,企业可以进行账户凭证的录入、总账的核对和调整、资产负债表和损益表的编制等财务会计操作。
3. 应付会计(AP):该模块用于管理企业的应付账款。
它可以帮助企业进行供应商的管理、应付发票的处理、付款事务的管理等。
4. 应收会计(AR):该模块用于管理企业的应收账款。
它可以帮助企业进行客户的管理、应收发票的处理、收款事务的管理等。
5. 成本会计(CO):该模块用于管理企业的成本控制和利润分析。
它包括成本中心会计、订单会计、产品成本计划等功能,可以帮助企业进行成本核算和利润分析。
6. 利润中心会计(PCA):该模块用于管理企业的利润中心。
它可以帮助企业实现对利润中心的成本和收入的追踪和分析,从而为企业的决策提供支持。
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小贴士:什么是SAP中的FICO模块?
--- IBM ERP项目小组
说到SAP,人们通常首先会提到的就是FICO模块。
因为,一个企业在实施SAP系统时,可以根据企业的性质和需求不上销售模块或者生产模块等,但几乎所有实施SAP的企业都必须上FICO模块,可以说FICO是SAP最核心的组件。
那么,究竟FICO代表着什么,它有哪些功能呢?本文就是来简单介绍SAP的FICO模块。
FI代表英文单词Finance财务会计的缩写
CO代表英文单词Controlling管理会计的缩写
FI和CO其实是SAP财务会计系统的两大组成部分:
⏹FI,重点关注财务会计,即外部会计,关注的是按照一定的
会计准则,组织账务,并出具满足财税等外部实体及人员要
求的法定财务报表,通常比较标准。
⏹CO,重点关注管理会计,即内部会计,通常比较灵活,出
具的报表是为了满足内部管理机构及相关人员的需要。
图1:财务会计和管理会计分别面对的人群首先,我们来看FI包括哪些内容:
应付帐款
应收帐款固定资产总帐
SAP FI
图2:SAP FI的组成
其次,在
SAP 的CO 中,包括以下内容:
SAP CO
图3:SAP CO 的组成
SAP 是个高度集成的系统,那么它的FICO 财务模块是如何与其他系统集成的呢? 1)FI 模块的集成性
图4: FI 与其他模块的集成
图4是SAP FI (财务会计)模块与其他模块之间的集成图。
图的上半部分表示了财务会计(FI )的核心构成,包括总账、应收账款、应付账款、固定资产、银行会计、特殊用途扩展总账等。
下半部分(黄色部分)表示了SAP 其他核心模块的构成,包括采购、仓库、生产、销售等。
同时,该图也说明了各模块与财务的集成关系:采购通过发票确认与应付账款实时集成;仓库收发货的同时产生财务凭证,更新总账;销售通过开具销售发票与应收账款实时集成。
采购 仓库
仓库
生产 销售
图5:业务模块与财务模块间的集成示意
图5形象地描绘了业务模块产生交易凭证如何通过SAP的集成特点,反映到财务模块的总账中。
SAP的集成性,真正实现了业务与财务的一体化。
任何业务环节中产生的交易信息都能及时反映到财务帐上,一方面省却了财务人员的手工重复性劳动,另一方面也方便财务人员及时获悉业务的发生情况,对业务进行事中监控。
很多企业通过SAP系统,改变了财务人员传统的记账工作性质,提升其在企业中的监督和控制的作用。
2)CO模块的集成性
下图则描绘了SAP的CO模块与其他模块之间的集成关系:
图6:管理会计与财务会计及其他业务模块的集成
图6说明了管理会计与财务会计及其他业务模块之间集成关系。
图中上半部分是表示了管理会计的核心组成,包括间接费用管理(CO-OM),生产成本控制(CO-PC),获利能力分析(CO-PA),利润中心会计(CO-PCA)。
图的下半部说明了管理会计与其他模块的关系:
⏹人力资源模块,在发生工资及福利成本费用计提时会实时更
新到成本会计;
⏹MM(采购及库存管理)在发生成本费用采购确认(收货或
发票)以及成本费用性收发料时会实时更新到成本会计;
⏹PP(生产管理)在进行工艺确认时,工费成本会实时更新到
成本会计;
SD(销售管理)在开票时,产生的收入会实时更新到成本会计。
通过SAP集成的成本管理,可以对业务流程进行全面监控,进一步提高间接费用的透明程度。
并以数量结构为基础,利用现有的成本驱动因素进行自动计划和分摊,大大提高产品成本核算的准确性,还能进行多维的获利性分析。