某酒店财务工作分析流程
酒店年度财务分析报告（精选5篇）
酒店年度财务分析报告（精选5篇）酒店年度财务分析报告（精选5篇）随着个人的素质不断提高，报告十分的重要，要注意报告在写作时具有一定的格式。
你知道怎样写报告才能写的好吗？以下是小编为大家收集的酒店年度财务分析报告（精选5篇），希望能够帮助到大家。
酒店年度财务分析报告1回顾xx年的财务工作，财务部在酒店老总的直接领导及集团财务部的指导下，认真遵守财务管理相关条例，按集团财务部要求实事求是，严以律己，圆满完成了xx年酒店的财务核算工作及各项经营指标的完成。
积极有效地为酒店的生产经营提供了有力的数据保证。
促进了生产经营的顺利完成，为经营管理提供了依据。
主要有以下几个方面：一、会计基础工作方面为了确保财务核算在单位的各项工作中发挥准确的指导作用，我们在遵守财务制度的前提下，认真履行财务工作要求，正确地发挥会计工作的重要性。
总结各方面工作的特点，制定财务工作计划，扎实地做好财务基础工作，年初以来，我们把会计基础学习及集团下达的各项计划、制度相结合，真实有效地把会计核算、会计档案管理等几项重要基础工作放到了重要工作日程上来，并按照每月份工作计划，组织本部门人员按月对会计凭证进行了装订归档，按时完成了凭证的装订工作。
严格按照会计基础工作达标的要求，认真登记各类账簿及台帐，部门内部、部门之间及时对帐，做到帐帐相符、帐实相符。
二、会计管理方面1、资产管理：酒店xx年8月试开业，资产众多，价值极大。
针对这种情况，我们在按会计制度要求进行资产管理的基础上，更加有条不紊地坚持集团的各项制度，严格执行集团财务部下发的资产管理办法及内部资产调拨程序。
认真设置整体资产账簿，对帐外资产设置备查登记，要求各部门建立资产管理卡片建全在用资产台帐，并将责任落实到个人，坚持每月盘点制度，对盘亏资产查明原因从责任人当月工资中扣回。
在人员办理辞职手续时，认真对其所经营的资产进行审核，做到万无一失。
2、债权债务管理：对酒店债权债务认真清理，每月及时收回各项应收款项，对员工赔偿物品及电话费超支等个人挂帐均在当月工资中扣回，做到清理及时，为公司减少损失。
酒店财务核算基本流程
酒店财务核算基本流程酒店财务核算是指对酒店经营活动的各项财务数据进行收集、整理、分析和报告的过程。
它是酒店管理的重要环节，能够为管理层提供准确的财务信息，帮助他们做出正确的决策。
下面将详细描述酒店财务核算的基本流程步骤，确保流程清晰且实用。
1. 收集原始凭证酒店财务人员需要收集所有与经营活动相关的原始凭证，如销售发票、采购发票、银行对账单等。
这些原始凭证是记录酒店经济交易和资金往来的依据，对于后续的核算工作非常重要。
2. 登记原始凭证在收集到原始凭证后，财务人员需要将其按照一定的分类规则进行登记。
一般来说，会按照不同科目、不同时间段等进行分类登记。
登记包括填写凭证号码、日期、摘要、借方金额和贷方金额等信息。
3. 记账记账是指将已登记的原始凭证上的借贷金额分别录入到相应的会计科目中。
财务人员需要根据凭证上的信息，按照会计准则和酒店的内部会计制度进行记账。
4. 制作日记账在记账完成后，财务人员需要将各个会计科目的借贷金额按照时间顺序进行汇总，形成日记账。
日记账记录了酒店每一天的经济交易情况，是后续核算和报告的重要依据。
5. 进行分类汇总在制作完日记账后，财务人员需要对各个会计科目的借贷金额进行分类汇总。
这样可以得到酒店在特定时间段内各个科目的总金额，方便后续的分析和决策。
6. 编制财务报表根据分类汇总的数据，财务人员需要编制各种财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。
这些报表能够反映酒店在特定时间段内的经营状况和财务状况，为管理层提供重要参考。
7. 进行核对和调整在编制完财务报表后，财务人员需要对数据进行核对，并进行必要的调整。
核对主要是确保账目的准确性和一致性，调整则是对于一些错误或遗漏进行修正。
8. 审计和审阅完成核对和调整后，财务人员需要将财务报表提交给内部或外部的审计机构进行审计。
审计机构会对酒店的财务数据进行独立的核实和评估，确保其真实、准确、合规。
9. 报送上级部门经过审计后，财务人员将编制好的财务报表报送给上级部门或者酒店所有者。
某星级酒店财务分析报告(3篇)
第1篇一、前言随着我国经济的快速发展，旅游业逐渐成为国民经济的重要组成部分。
星级酒店作为旅游产业的重要载体，其经营状况直接关系到旅游业的整体发展。
本报告以某星级酒店为例，对其财务状况进行分析，旨在揭示其经营中的优势和不足，为酒店管理层提供决策参考。
二、酒店概况某星级酒店位于我国某繁华都市，是一家集住宿、餐饮、会议、娱乐为一体的五星级酒店。
酒店占地面积约5万平方米，拥有各类客房500间，其中包括豪华客房、行政客房、套房等。
酒店设有多个餐饮场所，包括中餐厅、西餐厅、咖啡厅等，同时配备大型会议室、健身中心、游泳池等设施。
三、财务分析1. 营业收入分析（1）营业收入构成某星级酒店营业收入主要包括客房收入、餐饮收入、会议收入和其他收入。
以下是2019年各收入构成占比情况：客房收入：60%餐饮收入：25%会议收入：10%其他收入：5%（2）营业收入分析2019年，某星级酒店营业收入为1.2亿元，同比增长5%。
其中，客房收入增长率为8%，餐饮收入增长率为3%，会议收入增长率为6%，其他收入增长率为2%。
分析：客房收入占比较高，说明酒店在住宿市场具有较强的竞争力。
餐饮收入增长缓慢，可能与市场竞争加剧和消费者消费习惯改变有关。
会议收入增长较快，说明酒店在会议市场具有一定的优势。
2. 成本费用分析（1）成本构成某星级酒店成本主要包括客房成本、餐饮成本、人力资源成本、管理费用等。
以下是2019年各成本构成占比情况：客房成本：45%餐饮成本：25%人力资源成本：20%管理费用：10%（2）成本费用分析2019年，某星级酒店总成本为8800万元，同比增长4%。
其中，客房成本增长率为5%，餐饮成本增长率为2%，人力资源成本增长率为3%，管理费用增长率为1%。
分析：客房成本占比较高，主要原因是酒店客房价格较高，且客房数量有限。
餐饮成本增长较慢，说明酒店在成本控制方面取得一定成效。
人力资源成本增长较快，可能与酒店规模扩大和人员招聘有关。
酒店会计账务处理及工作流程
酒店会计账务处理及工作流程酒店会计账务处理及工作流程酒店作为一种典型的服务性行业，其特殊性在于服务的过程中既要处理现金、支票、信用卡等各种结算方式，同时还要满足客人对账目明细和准确性的要求。
因此，酒店会计工作具有非常严谨的要求，在酒店会计工作流程中，每个环节都必须按照规定的程序进行，以确保账务的准确性和及时性。
一、酒店会计账务处理的基本流程酒店会计账务处理的基本流程包括：前厅收银点收款、收银点与结算中心传递信息、结算中心挂账处理、日报结算、账单审核、账单记账、会计科目分录、会计凭证汇总等。
（一）前厅收银点收款前厅收银点是酒店收款的第一环节，客人在前台完成入住、结账手续后，将支付费用。
前厅收银点对客人的支付方式进行确认和处理，包括现金、支票、旅行支票、信用卡、借记卡等，给客人出示相应的发票和收据，并将收款信息录入收银系统。
（二）收银点与结算中心传递信息前厅收银点与结算中心之间的信息交流是连接整个账务处理环节的核心。
前厅收银点每日通过网络将所有的账单信息发送到酒店结算中心，这包括客人的入住时间、房型、退房时间、消费金额等。
（三）结算中心挂账处理在得到收银点发送来的信息后，结算中心开始对客人的消费进行结算，客人如有挂账要求，结算中心需进行相应的处理，并在客人离店结账时一并收取。
（四）日报结算在客人结账离店后，结算中心对所有客人的账务信息进行日报结算，根据酒店的会计准则进行报表分类，将收入和支出分别计算出来。
（五）账单审核日报结算完成后，管理员承担执行账单审核的责任，根据每日结算表格，核实每个客人的账务信息，明确消费金额和未结账款项的情况。
（六）账单记账审核账单无误后，会计根据日报结算表填写会计凭证并进行会计分录，将不同的支出与收入分类进相应的会计科目，并通过会计凭证入账到财务系统中。
（七）会计科目分录会计科目分录是指将交易记录分入到正确的会计科目中，例如房屋租金、餐饮、旅游等服务记录将被分录入“服务收入”，房间租金和税收将被分录入“房间租赁收入”和“税收收入”。
酒店账务处理流程及分录
1、购买员工工作服借:管理费用-劳保费(行政部、财务部等)主营业务成本(客房部、产品部等)贷银行存款等2、购入吸尘器借:固定资产-吸尘器贷银行存款等3、提取备用金借:库存现金贷银行存款4、购进酒水饮料借:库存商品-XX酒水/XX-饮料贷银行存款等5、购买客房配套日用品借周转材料-低值易耗品贷银行存款等6、收到客房预付款借银行存款贷:合同负债-XX公司7、计提社保借:管理费用-社保费(行政部、财务部等)主营业务成本(客房部、产品部等)贷:应付职工薪酬-公司承担社保8、行政部借支差旅费借:其他应收款-XXX(员工姓名)贷:库存现金9、行政部XXX 出症回来报销差旅费借:库存现金(退回现金)管理费用-差旅费贷:其他应收款-XXX(员工姓名)10、餐饮部领用酒水借:主营业务成本贷:库存商品-XX酒水/XX-饮料11、发放上月工资借:应付职工薪酬-工资其他应付款-个人承担社保应交税费-应交个人所得税贷银行存款12、缴纳员工社保借:应付职工薪酬-公司承担社保其他应付款-个人承担社保贷银行存款13、结算住房款(关联业务6)借:合同负债-XX公司贷:主营业务收入应交税费-应交增值税14、收取YY 公司房间押金借银行存款贷其他应付款-YY公司15、结算YY 公司住房款(押金直接冲减房款，尾款银行支付，关联业务14)借其他应付款-YY 公司银行存款贷:主营业务收入应交税费-应交增值税16、支付财产保险费借:管理费用-保险费贷:银行存款17、支付客房消毒费借:主营业务成本贷:银行存款18、客房部报销修理费，以现金支付借:主营业务成本贷:库存现金19、结转餐饮部销售商品成本借:主营业务成本贷:库存商品20、餐饮部报销调味料款借:主营业务成本贷银行存款21、以银行存款支付洗涤费用借:主营业务成本贷:银行存款22、支付天然气费用借:主营业务成本贷银行存款23、支付肉类，海鲜，蔬菜等货款借:主营业务成本贷银行存款24、计提固定资产折旧费借:主营业务成本贷:累计折旧25、摊销无形资产借生产成本(用于产品生产的无形资产)管理费用(管理用的无形资产)其他业务成本(出租的无形资产)贷累计摊销26、计提员工工资借管理费用-工资(行政部、财务部等)主营业务成本(客房部、产品部等)贷:应付职工薪酬27、计提印花税借:税金及附贷:应交税费-应交印花税28、计提本季度附加税借:税金及附加贷:应交税费-应交城市维护建设税应交税费-应交教育费附加应交税费-应交地方教育附加。
酒店会计账务处理及工作流程
酒店会计账务处理及工作流程酒店会计是酒店管理的重要组成部分，负责酒店的财务管理和账务处理。
在酒店会计工作中，有一定的工作流程和方法。
下面将从酒店会计的账务处理及工作流程进行详细介绍。
一、酒店会计账务处理的基本流程：2.账务的记账和分析：会计按照会计凭证的信息进行记账，将相应的金额填写到各个账户中，然后进行账务分析，了解各项业务的经营情况。
3.账务的调整和结账：根据实际情况，会计需要对账务进行调整，包括对收入、支出、资产和负债等进行核对和修正。
然后进行月末或年末的结账工作，包括制作资产负债表、利润表和现金流量表等。
4.财务报告和预算编制：会计根据账务处理的结果，编制财务报告，包括月度和年度的报表，用于向管理层和股东汇报企业的财务状况和经营情况。
同时，还需要参与酒店预算的编制工作，为经营决策提供参考依据。
二、酒店会计账务处理的具体内容：1.收入类账务处理：包括客房收入、餐饮收入、会议收入等的账务处理，主要涉及销售收入的记录、客户账户的管理、应收账款的核对等。
2.成本类账务处理：包括酒店采购成本、人工成本、能源成本等的账务处理，主要涉及采购收据的登记、成本的分摊和核算、应付账款的结算等。
3.资产类账务处理：包括固定资产的购置和折旧、无形资产的摊销等的账务处理，主要涉及固定资产清单的登记、折旧计算和调整、无形资产的减值测试等。
4.负债类账务处理：包括应付账款的管理、借款和还款等的账务处理，主要涉及应付账款的核对、利息计算和支付等。
5.税务类账务处理：包括营业税、增值税、所得税等的账务处理，主要涉及税款的登记、申报和支付等。
三、酒店会计账务处理的工作流程：1.收集、整理和核对原始凭证：酒店会计首先需要收集酒店各个部门的原始凭证，包括收据、发票、报销单等，然后对凭证进行整理和核对，确认凭证的完整性和准确性。
2.分类和处理凭证：会计根据凭证上的信息，将其分为不同的类别，然后按照会计准则和政策的规定，将凭证进行处理和登记，包括记账、调整、核算等。
求酒店财务分析报告(3篇)
第1篇一、前言随着我国经济的快速发展和旅游业的蓬勃发展，酒店业作为旅游产业链中的重要一环，其市场竞争日益激烈。
为了更好地了解酒店的财务状况，分析其盈利能力和经营风险，本报告将对某酒店近三年的财务数据进行分析，旨在为酒店管理层提供决策依据。
二、酒店概况某酒店位于我国东部沿海地区，是一家集住宿、餐饮、会议、娱乐为一体的综合性酒店。
酒店共有客房300间，餐厅5个，会议室3个，并提供各类娱乐设施。
近年来，酒店业务稳步发展，但仍面临一定的市场竞争压力。
三、财务数据分析1. 收入分析（1）营业收入：近三年，酒店营业收入呈逐年增长趋势。
2019年营业收入为1500万元，2020年增长至1800万元，2021年达到2000万元。
这表明酒店的市场份额有所扩大，客户满意度较高。
（2）客房收入：客房收入是酒店营业收入的主要来源。
近三年，客房收入逐年增长，2019年为800万元，2020年增长至900万元，2021年达到1000万元。
这主要得益于酒店客房数量的增加和客房出租率的提高。
（3）餐饮收入：餐饮收入在酒店营业收入中占比逐年下降。
2019年餐饮收入为400万元，2020年下降至350万元，2021年进一步下降至300万元。
这可能与酒店餐饮业务的竞争压力增大有关。
2. 成本分析（1）客房成本：客房成本主要包括客房折旧、维修、清洁等费用。
近三年，客房成本逐年上升，2019年为500万元，2020年增长至550万元，2021年达到600万元。
这可能与酒店客房数量的增加和客房维护成本的上升有关。
（2）餐饮成本：餐饮成本主要包括食材采购、人工、能源等费用。
近三年，餐饮成本逐年上升，2019年为300万元，2020年增长至320万元，2021年达到350万元。
这主要与食材价格上涨和餐饮业务规模扩大有关。
（3）其他成本：其他成本包括行政管理费用、销售费用、财务费用等。
近三年，其他成本逐年上升，2019年为200万元，2020年增长至220万元，2021年达到240万元。
酒店财务制度及报销流程
酒店财务制度及报销流程一、酒店财务制度：1.1 财务管理目标：酒店财务管理的主要目标是确保酒店资金的有效使用和提高经济效益。
1.2 财务组织结构：酒店财务部门主要由财务总监、财务经理、会计主管和财务人员组成，负责制定并执行酒店的财务管理制度。
1.3 酒店财务管理体系：酒店财务管理体系主要包括预算管理、会计核算、成本控制、财务分析和风险管理等方面。
1.4 财务审计制度：酒店定期进行内部和外部财务审计，确保财务报表的准确性和完整性。
1.5 财务信息披露制度：酒店按照相关法规和规定，及时向投资者和相关部门披露财务信息，维护酒店的良好信誉。
1.6 资金管理制度：酒店建立健全的资金管理制度，确保资金的安全和高效运转。
1.7 财务报告制度：酒店定期编制财务报告并提交给相关部门和上级管理机构，以便监督和评估酒店的财务状况。
1.8 财务人员培训和考核制度：酒店对财务人员进行定期培训和考核，提高他们的专业水平和工作能力。
1.9 财务内部控制制度：酒店建立健全的财务内部控制制度，防止财务风险和损失发生。
二、酒店报销流程：2.1 报销申请：员工在出差或工作过程中发生费用，需填写报销申请表，详细列明费用项目和金额。
2.2 报销审批：员工填写完报销申请表后，需提交给部门主管或负责人审批，审批人需核实费用项目和金额是否合理。
2.3 报销报销：部门主管或负责人审批通过后，员工将报销申请表交给财务部门进行报销，财务部门负责对报销申请表进行核对和结算。
2.4 报销付款：财务部门审核完报销申请表后，将报销款项支付给员工，可通过银行转账或现金支付的方式进行。
2.5 报销记录：财务部门会对每位员工的报销记录进行登记和保存，以便日后查阅和审计。
2.6 报销考核：酒店管理层需定期对员工的报销情况进行考核和评估，以便及时发现和纠正问题。
2.7 报销政策：酒店需要制定明确的报销政策，包括费用标准、报销范围和审核程序等，以规范员工的报销行为。
2.8 报销检查：酒店应建立严格的报销检查制度，对员工的报销情况进行定期审查和监督，防止出现违规行为。
酒店全套账务处理流程
1、每日营业收入传票的编制编制收入传票的依据是每日销售总结报告表和试算平衡表。
收入凭证的编制方法是：借：应收帐款-—客帐应收帐款-—街帐——明细应收帐款——团队银行存款贷:营业收入应付帐-电话费2、街帐、客帐分配表统计街帐、客帐包含外单位宴会挂帐、员工私人帐、优惠卡及应回而未回帐单等内容，收入核数员每天要填写街帐、客帐统计表，进行分配.及时准备将费用记录到每一帐户中。
作到日清月结，为月末填写街帐、客帐汇总表做准备。
3、客人清算应收款后帐务处理客人接到宾馆催款通知后，规定在30天之内向宾馆结算应收帐款。
当客人付款时，宾馆应开正式收据呈交客人,作为结算凭证。
收入核数员便根据客人付款内容及金额，每天进行帐务处理：在编制记帐凭证前，首先查明该公司帐号、帐项参考号码及付款内容，并填写在每日现金收入记录表中.4、超60天应收款挂帐催款根据月结应收款对帐单记录及帐项,分析报告内容。
对凡是超60天以上应收款挂帐客户，进行再次催款，催款前首先了解尚未付款的帐项具体内容，并将情况向财务经理汇报。
由财务经理签发催款信，连同缴款通知副本寄给客人；对客人提出的问题要及时给予答复，协商解决办法，为尽快清算应收帐款排除障碍。
5、负责将编制的记帐凭证输入财务电脑系统. 四、成本及应付款组工作程序成本及应付款组是用好资金、管好资金的重要机关.加强资金的管理与监督，是成本核算员的重要职责之一,每一名核算员要了解并掌握资金的来龙去脉,控制成本费用开支标准,使资金得以正常周转及运用.其工作的主要内容有：（一）支票领用及结帐采购员根据当天所采购的具体内容,由采购部主管批准后,将购货发票、及验货单送往财务部办理结帐手续。
结帐时，成本核算员要检查发票的五大要素：A。
发票签发日期；B。
购货品名；C。
购货数量及单价；D。
大小金额是否一致；E.持票单位公章.检查验货凭证与发票金额是否一致，经办人、验货人、收货人签字是否齐全，并注销采购单。
经审核无误后,将金额及购货内容填写在支票领取登记簿上，即可转入每日银行支出统计。
酒店管理财务分析报告(3篇)
第1篇一、前言随着我国经济的快速发展和旅游业的蓬勃兴起，酒店业作为服务业的重要组成部分，市场规模不断扩大。
为了更好地了解酒店经营状况，提高酒店管理水平，本报告对某酒店近三年的财务状况进行了全面分析，旨在为酒店管理层提供决策依据。
二、酒店基本情况某酒店位于我国某繁华地段，是一家集住宿、餐饮、娱乐、商务等功能于一体的四星级酒店。
酒店共有客房300间，餐饮包间30个，宴会厅1个，设有健身房、游泳池、KTV等休闲娱乐设施。
近年来，酒店业务稳步增长，市场占有率逐年提高。
三、财务分析1. 收入分析（1）客房收入近三年，酒店客房收入逐年增长，其中2019年客房收入为1000万元，2020年为1200万元，2021年为1500万元。
客房收入增长的主要原因在于酒店加大了市场推广力度，提高了客房入住率。
（2）餐饮收入酒店餐饮收入近三年也呈现出逐年增长的趋势。
2019年餐饮收入为800万元，2020年为900万元，2021年为1000万元。
餐饮收入增长的原因主要是酒店菜品质量不断提升，吸引了更多顾客。
（3）其他收入酒店其他收入主要包括会议、娱乐、商务等，近三年收入分别为200万元、250万元、300万元。
其他收入增长较快，主要得益于酒店不断完善配套设施，提高服务质量。
2. 成本分析（1）客房成本酒店客房成本主要包括客房折旧、维修、水电费、员工工资等。
近三年，客房成本逐年上升，2019年为500万元，2020年为550万元，2021年为600万元。
客房成本上升的主要原因是酒店投资了新的客房设施，提高了客房品质。
（2）餐饮成本酒店餐饮成本主要包括原材料、人工、能源等。
近三年，餐饮成本逐年上升，2019年为400万元，2020年为450万元，2021年为500万元。
餐饮成本上升的原因主要是酒店菜品品质提升，原材料价格上涨。
（3）其他成本酒店其他成本主要包括会议、娱乐、商务等活动的设施折旧、水电费、员工工资等。
近三年，其他成本逐年上升，2019年为100万元，2020年为120万元，2021年为150万元。
酒店行业账务处理流程详细
酒店行业账务处理流程详细酒店行业是一个与金钱流动相关密切的行业，账务处理对于酒店的经营管理至关重要。
下面将详细介绍酒店行业账务处理的流程。
1.预订和入住当客人到达酒店入住时，前台人员会核实客人的身份信息，并为客人办理入住手续。
客人可以选择以现金支付房费，或者使用信用卡进行支付。
前台人员会将客人的付款信息以及房费等记录在入住登记表中。
2.手续费和押金一些酒店可能会对客人收取一定的手续费或者押金。
手续费通常是在预订时支付的，而押金是在客人入住时支付的。
手续费和押金的收取可以用于保证客人按时入住和保持房间的整洁等。
酒店会将收取的手续费和押金记录在客人的账户中，并在客人离店时，根据客人的实际消费情况进行结算。
3.房费和额外费用酒店会将客人的消费情况记录在客人的账户中。
对于房费，酒店通常会根据客人入住时约定的价格和入住天数进行计算；对于额外费用，酒店会根据客人实际消费情况进行记录。
4.结账和支付当客人准备离店时，酒店会进行结账。
前台人员会根据客人的消费情况，计算客人需要支付的费用，包括房费、额外费用以及未结算的押金等。
客人可以选择以现金支付或者使用信用卡进行支付。
酒店会根据客人的支付方式进行收款，并提供相应的发票或收据。
5.数据录入和报表生成酒店在每天结束时，会进行数据录入和报表生成的工作。
前台人员将每天的客房销售情况、营业额等数据记录到系统中。
财务部门会根据这些数据生成日报、月报等统计报表，用于对酒店经营情况进行分析和决策。
6.财务记账和对账酒店的财务部门会根据客人的账户信息，进行财务记账。
财务人员会输入客人的消费数据，并计算每个客人的账户余额。
同时，酒店也会进行对账工作。
对账工作主要是将客人的账户信息与酒店的财务数据进行核对，确保数据的准确性和一致性。
对账工作也能够帮助酒店发现潜在的问题和错误，及时予以解决。
以上是酒店行业账务处理流程的详细介绍。
账务处理对于酒店的经营管理来说至关重要，能够确保收支平衡、财务数据准确，为酒店的发展提供有效支持。
酒店行业财务报告分析(3篇)
第1篇一、引言酒店行业作为我国服务业的重要组成部分，近年来随着经济的快速发展，逐渐成为国民经济的重要支柱产业之一。
随着旅游业、商务活动以及会展业的蓬勃兴起，酒店行业市场规模不断扩大，竞争日益激烈。
为了更好地了解酒店行业的经营状况，本文将对某酒店集团的财务报告进行分析，旨在揭示其经营成果、财务状况以及未来发展潜力。
二、酒店集团财务报告概况（一）公司简介某酒店集团成立于1998年，总部位于我国某一线城市，是一家集酒店管理、房地产开发、旅游服务等业务于一体的综合性企业集团。
旗下拥有多家五星级酒店、度假酒店、商务酒店以及精品酒店，遍布全国多个城市。
（二）财务报告概况1. 营业收入：2019年，酒店集团实现营业收入50亿元，同比增长15.2%。
2. 净利润：2019年，酒店集团实现净利润3.2亿元，同比增长12.3%。
3. 总资产：截至2019年底，酒店集团总资产达到100亿元，同比增长8.5%。
4. 负债：截至2019年底，酒店集团负债总额为60亿元，资产负债率为60%。
三、财务报告分析（一）营业收入分析1. 按业务板块分析从业务板块来看，酒店集团营业收入主要来源于酒店业务和房地产开发业务。
2019年，酒店业务实现营业收入35亿元，占比70%；房地产开发业务实现营业收入15亿元，占比30%。
2. 按地区分析从地区来看，酒店集团营业收入主要集中在一线城市和部分二线城市。
2019年，一线城市酒店业务实现营业收入20亿元，占比56%；二线城市酒店业务实现营业收入15亿元，占比42%；其他地区酒店业务实现营业收入10亿元，占比28%。
（二）净利润分析1. 按业务板块分析从业务板块来看，酒店业务贡献了酒店集团大部分的净利润。
2019年，酒店业务实现净利润2.5亿元，占比78%；房地产开发业务实现净利润0.7亿元，占比22%。
2. 按地区分析从地区来看，一线城市酒店业务净利润最高，2019年实现净利润1.8亿元，占比56%；二线城市酒店业务净利润为0.8亿元，占比25%；其他地区酒店业务净利润为0.9亿元，占比28%。
星级酒店财务部工作流程
2015年财务部第二季度工作计划进入2015年第二季度，相继进入酒店行业的淡季，财务部全体工作人员应精打细算为老板管好每笔帐、每分钱，开源节流、从每个人做起，充分发挥财务部“管家理财”的作用，详细列出了第二季度财务部的工作计划，我们一定做好、做细、做新以下工作：一、抓好员工培训工作，努力使每位员工在业务上、在职业道德上有更大、更新的提高，主要方法是：1、认真组织本部门员工积极参加酒店各阶段的主题培训，积极参与其他部门的培训和学习。
2、组织好每周一下午后台财务人员的集中学习和每月至少一次的收银员集中学习，学业务，学政策，使财务人员工作计划落实具体，并在学习中总结成绩，找差距。
二、做好日常财务基础工作，确保酒店经营工作正常运转，我们的主要工作任务是：1、搞好资金的收集和运用，确保资金安全完整。
重点抓外结、抓清欠，加速资金回笼，和各部门协调争取把酒店的外欠账金额降至最低。
2、严格遵守会计制度，严格做好收银稽核工作。
按月及时编制好各类报表，搞好月度分析。
4、主动做好各部门间的协调工作，做到遇事有商量，有事不推诿。
5、积极搞好与财政、税务、银行等职能部门的关系，力争他们对酒店的最大支持。
三、加强财务管理，力争在成本费用管理上有新的突破，主要措施有：1、在酒店财务工作计划中更严明一条：严肃财经纪律，坚持一支笔审批制度，加强成本费用控制，不断完善各项管理制度，做到大支出有计划，小开支有控制。
2、在尽量满足经营需求的情况下，降低整个酒店的存货量。
目前，酒店存货达近十多万元是酒店开业以来的积压工程配件和供货商积压的陈老酒水，针对这一现状，我们从四个方面着手。
第一，我们认真进行物品清理、分类，在半年内与工程部、采购部、以及餐饮部、客房部一起，采取充分利用或退货或变价处理的方式，共同处理好仓库的积压。
第二，我们根据酒店的经营需要，测算库存物资的最低库存限额，让我们的仓管人员有规可循。
第三，我们的仓管人员在日常工作中一定做到勤清理、勤申报，严格控制，确保酒店存货最低限额存量。
住宿酒店财务分析报告(3篇)
第1篇一、前言随着我国经济的快速发展，旅游业逐渐成为国民经济的重要组成部分。
住宿酒店作为旅游业的支柱产业，其财务状况直接关系到旅游业的发展。
本报告通过对某住宿酒店的财务数据进行分析，旨在评估其财务状况，为酒店管理层提供决策依据。
二、酒店概况某住宿酒店位于我国某城市繁华地段，是一家集住宿、餐饮、会议、休闲娱乐于一体的综合性酒店。
酒店占地面积约2万平方米，拥有各类客房200间，设有中餐厅、西餐厅、咖啡厅、会议室等设施。
近年来，酒店业绩稳步提升，市场份额逐年扩大。
三、财务分析1. 收入分析（1）客房收入：客房收入是酒店收入的主要来源。
近年来，酒店客房收入逐年增长，从2018年的1000万元增长至2020年的1500万元，同比增长50%。
这主要得益于酒店不断提升的服务质量和客房舒适度，吸引了大量顾客入住。
（2）餐饮收入：餐饮收入是酒店收入的重要组成部分。
2018年至2020年，酒店餐饮收入分别为500万元、600万元和700万元，同比增长20%。
酒店通过推出特色菜品、举办美食节等活动，吸引了大量顾客就餐。
（3）会议收入：会议收入在酒店收入中所占比重逐年上升。
2018年至2020年，酒店会议收入分别为100万元、150万元和200万元，同比增长100%。
这主要得益于酒店优越的地理位置和设施，吸引了众多企业举办各类会议。
（4）其他收入：其他收入包括休闲娱乐、购物、停车等，近年来收入稳定增长，从2018年的50万元增长至2020年的80万元，同比增长60%。
2. 成本分析（1）人工成本：人工成本是酒店成本的重要组成部分。
2018年至2020年，酒店人工成本分别为400万元、500万元和600万元，同比增长50%。
酒店通过优化人员结构、提高员工工作效率等措施，有效控制了人工成本。
（2）物料成本：物料成本主要包括客房用品、餐饮原材料等。
2018年至2020年，酒店物料成本分别为300万元、350万元和400万元，同比增长33%。
酒店做账流程
酒店做账流程酒店做账流程是指酒店日常财务管理中的一项重要工作，它涉及到酒店的财务收支、成本核算、税务申报等方面。
一个完善的做账流程不仅可以保障酒店财务的准确性和合规性，还可以为酒店的经营决策提供重要的参考依据。
下面就让我们来详细了解一下酒店做账流程的具体内容。
首先，酒店做账流程的第一步是日常收支记录。
酒店的日常收支记录包括了酒店的日常经营活动中所产生的所有收入和支出。
这些收支记录可以通过酒店的财务软件进行录入和管理，也可以通过手工账簿的形式进行记录。
无论采用何种形式，都需要确保记录的准确性和完整性，以便后续的财务处理和分析。
其次，酒店做账流程的第二步是成本核算。
酒店的成本核算是指对酒店经营活动中所产生的各项成本进行核算和分析。
这些成本包括了原材料成本、人工成本、折旧及摊销、管理费用等。
通过成本核算，可以帮助酒店管理层了解经营活动中的成本构成和变动情况，从而为成本控制和经营决策提供依据。
第三，酒店做账流程的第三步是税务申报。
酒店作为一个纳税主体，需要按照国家税法的规定进行税务申报和缴纳。
这包括了增值税、所得税、城建税、教育费附加等各项税费。
酒店需要按照规定的时间节点和程序，准确地填报税表并缴纳相应的税款，以避免因税务问题而给酒店带来的不必要的风险和损失。
最后，酒店做账流程的最后一步是财务报表编制。
酒店需要按照国家财务会计准则编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
这些财务报表是酒店对外部利益相关方（如股东、债权人、政府监管部门等）财务状况和经营业绩的主要信息披露方式，需要保证其真实、准确、完整。
总的来说，酒店做账流程是酒店财务管理中的一项重要工作，它涉及到酒店的日常收支记录、成本核算、税务申报和财务报表编制等方面。
一个完善的做账流程可以帮助酒店保障财务的准确性和合规性，为酒店的经营决策提供重要的参考依据。
因此，酒店需要高度重视做账流程的建立和执行，确保其质量和效果。
酒店做账流程
酒店做账流程酒店做账流程是指酒店进行财务核算和报表编制的过程，主要包括收入、支出、成本和利润等方面的工作。
下面我将为您详细介绍一下酒店做账的流程。
首先，酒店做账的第一步是准备会计凭证。
会计凭证是记录酒店业务活动的依据，主要包括收款凭证、付款凭证、退款凭证、调整凭证等。
所有涉及酒店财务的收支活动都必须有凭证记录，以确保账目的准确性和完整性。
其次，酒店做账的第二步是将会计凭证进行记录。
在进行记录时，酒店会根据收入和支出的性质将其分别记入不同的账户中，如现金账户、银行存款账户、应收账户、应付账户等。
同时，在记录时也需要按照会计准则和政策的规定进行折旧、摊销等核算操作。
接下来，酒店做账的第三步是进行核对和调整。
核对是确保账目的准确性和完整性的重要环节。
酒店会对账目进行逐笔比对，确保记录的凭证与实际操作一致。
如果发现有错误或遗漏，就需要进行调整，修改相关的会计凭证并重新记录。
然后，酒店做账的第四步是编制财务报表。
财务报表是酒店财务状况和业绩的主要反映工具，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
编制财务报表需要根据会计准则和政策的要求，按照规定的格式和口径进行报表的填制和计算。
最后，酒店做账的最后一步是进行审计和分析。
审计是对酒店财务报表的内容和核实进行检查和评价，以确保报表的真实性和可靠性。
分析则是对财务报表的数据进行比较和评估，以提供给经营者或投资者有关酒店财务状况和经营绩效的信息。
总体来说，酒店做账流程包括准备会计凭证、记录凭证、核对调整、编制报表、审计分析等环节。
这个流程是酒店财务管理和监控的一个重要组成部分，对于酒店的经营决策和财务控制起到了关键的作用。
通过科学规范的做账流程，酒店可以及时了解和掌握自身的财务情况，为实现经营目标提供有力的支持。
做账实操-酒店财务报表分析模板
做账实操-酒店财务报表分析模板一、财务报表概述1. 资产负债表：反映酒店在特定日期的财务状况，包括资产、负债和所有者权益。
2. 利润表：展示酒店在一定期间内的经营成果，包括营业收入、成本、费用和利润。
3. 现金流量表：说明酒店在特定期间内的现金流入和流出情况，反映酒店的现金流量状况。
二、财务比率分析1. 盈利能力分析毛利率：（营业收入营业成本）/营业收入×100%净利率：净利润/营业收入×100%资产回报率（ROA）：净利润/平均资产总额×100%股东权益回报率（ROE）：净利润/平均股东权益×100%2. 偿债能力分析流动比率：流动资产/流动负债速动比率：（流动资产存货）/流动负债资产负债率：负债总额/资产总额×100%3. 运营能力分析应收账款周转天数：365/应收账款周转率（营业收入/平均应收账款余额）存货周转天数：365/存货周转率（营业成本/平均存货余额）固定资产周转率：营业收入/平均固定资产净值三、财务报表项目分析1. 资产分析流动资产：包括货币资金、应收账款、存货等，分析其构成和变化趋势。
非流动资产：包括固定资产、无形资产等，评估其价值和使用效率。
2. 负债分析流动负债：如短期借款、应付账款等，了解其还款压力。
非流动负债：如长期借款、应付债券等，分析其对酒店长期财务状况的影响。
3. 所有者权益分析股本：关注股本的变化情况，了解酒店的股权结构。
资本公积：分析资本公积的来源和变动原因。
盈余公积和未分配利润：反映酒店的盈利积累和分配情况。
四、收入分析1. 营业收入构成：分析酒店不同业务板块的收入占比，如客房收入、餐饮收入、会议及宴会收入等。
2. 收入增长趋势：比较不同期间的营业收入，分析其增长速度和稳定性。
3. 收入季节性波动：观察酒店收入是否存在季节性波动，以及波动的原因。
五、成本和费用分析1. 营业成本：包括客房成本、餐饮成本等，分析其占营业收入的比例和变化趋势。
酒店内部财务管理制度及工作流程
一、总则为了规范酒店财务行为，加强财务管理，提高经济效益，特制定本制度。
本制度适用于本酒店所有财务活动，所有员工均应遵守。
二、财务管理制度1. 财务核算体系（1）酒店应建立健全财务核算体系，确保财务数据的真实、准确、完整。
（2）财务部门负责财务核算、报表编制、审计等工作。
2. 内部经济责任制（1）明确各部门、各岗位的财务责任，确保财务活动的合规性。
（2）加强内部监督，对违反财务规定的行为进行严肃处理。
3. 财务计划与控制（1）财务部门根据酒店经营目标，编制年度财务计划，并分解到各部门、各岗位。
（2）各部门、各岗位按计划执行，财务部门进行跟踪、控制和监督。
4. 预算管理（1）酒店应编制年度预算，明确各部门、各岗位的预算指标。
（2）各部门、各岗位根据预算指标执行，财务部门进行预算控制和监督。
5. 成本管理（1）加强成本控制，降低采购成本、生产加工成本、运营成本等。
（2）对成本进行分类、核算，定期分析成本变动原因，提出改进措施。
6. 费用报销管理（1）费用报销需提交相关凭证，如发票、收据等。
（2）财务部门对报销凭证进行审核，确保报销合规。
三、工作流程1. 餐厅收银工作程序（1）班前预备工作：收银员签到、盘点周转金、领取帐单及收据、检查电脑系统、查阅交接记事本。
（2）正常操作工作程序：检查点菜单、输入订单、结算消费、打印收据。
2. 物品申购报账及供应商支付流程（1）部门经理开物品申购单，签字审批。
（2）总经理、董事长签字审批。
（3）财务室统一购买，入库、出库、签字。
（4）现金购买，会计审核、总经理、董事长签字，交于出纳审核报销。
3. 餐厅食品购买流程（1）厨师长开具购买物品清单，通知供应商送货。
（2）会计主管、库管、厨师长共同收货，库管签字。
（3）会计主管、厨师长到菜市场定期调价。
四、附则1. 本制度自发布之日起实施。
2. 本制度由财务部门负责解释。
3. 本制度如有未尽事宜，由酒店总经理办公会议研究决定。
某酒店财务工作分析流程
某酒店财务工作分析流程1. 引言财务工作对于任何一个酒店来说都是至关重要的。
酒店的财务工作分析流程是为了确保酒店财务状况的准确性和可持续发展而设计的。
本文将介绍某酒店财务工作分析流程的具体步骤和注意事项，以帮助酒店管理层更好地了解和掌握财务状况。
2. 数据收集在进行财务工作分析前，首先需要收集各种与酒店业务相关的财务数据。
这些数据可以包括每日收入、成本、支出、贷款和收款记录等。
在本阶段，酒店可以通过酒店管理系统、会计软件和其他相关工具来收集和整理这些数据。
3. 数据清洗和整理收集到的财务数据往往会有一些错误和不准确的地方。
因此，在进行数据分析之前，需要进行数据清洗和整理操作。
数据清洗包括删除重复数据、填补缺失数据和纠正错误数据等。
数据整理则是将数据进行分类和排序，以便于后续的分析和处理。
4. 财务指标计算在对财务数据进行分析之前，需要先计算一些关键的财务指标。
常用的财务指标包括营业收入增长率、成本收入比、毛利润率、净利润率等。
这些指标能够反映酒店的经营状况和盈利能力。
通过计算这些财务指标，酒店管理层可以更好地了解财务状况并及时采取相应的措施。
5. 财务比较和趋势分析财务比较和趋势分析是对酒店财务状况进行深入分析的重要手段。
通过比较酒店的财务指标和行业平均水平，可以得出酒店在经营状况上的优势和劣势。
同时，通过对财务指标的历史数据进行趋势分析，可以预测酒店未来的财务状况，并及时调整经营策略。
6. 财务报告和分析在完成财务分析后，酒店应该生成财务报告并进行进一步的分析。
财务报告应该包括利润表、资产负债表和现金流量表等。
利润表能够反映酒店的盈利能力，资产负债表可以展示酒店的资产和负债情况，现金流量表则能够体现酒店的现金流动状况。
通过对这些财务报告的分析，酒店管理层可以更好地了解财务状况，并做出相应的决策。
7. 控制和改进措施分析财务状况后，酒店管理层应该根据分析结果制定相应的控制和改进措施。
控制措施包括制定预算、控制成本和加强内部控制等，以确保财务状况的稳定和良好。
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某酒店财务工作流程一、厅面收银工作程序餐厅收银工作是记录餐饮营业收入的第一步，也是财务管理的重要环节之一。
它要求每一名收银员熟练地掌握自己的工作内容及工作程序，并运用于工作中，真正地起到监督、把关的职能作用，为下一步的财务核算奠定良好的基础。
其工作内容主要包括：（一）班前准备工作1、餐厅收银员依照排班表的班次于上岗前需签到，由餐厅收银领班监督执行，并编排报表。
2、收银员与领班或主管一起清点周转金，无误后在登记簿上签收，班次之间必须办理周转金交接手续，并在餐厅收银员周转金交接登记簿上签字。
3、领取该班次所需使用的帐单及收据，检查帐单及收据是否顺号，如有缺号、短联应立即退回，下班时将未使用的帐单及收据办理退回手续，并在帐单领用登记簿上签字，餐厅帐单由主管管理，并由主管监督执行。
4、检查电脑系统的日期、时间是否正确，如有日期不对或时间不准时，应及时通知领班进行调整，并检查色带、纸带是否足够。
5、查阅餐厅收银员交接记事本，了解上班遗留问题，以便及时处理。
（二）正常操作工作程序1、当服务员把点菜单交到收银台时，收银员应首先检查点菜单上人数、台号是否记录齐全，如记录不全则退回服务员。
2、当点菜单人数、台号记录齐全后，开始正式输入菜单，首先将客帐单号码输入电脑内，收银机将自动编制该帐单号，待客人结帐时使用；然后将客人人数、台号以及客人所点的食品、饮料内容及数量依照电脑菜单键输入。
输入完毕后即可等待客人结帐。
（三）结帐工作流程1、餐厅结帐单一式二联：第一联为财务联、第二联为客人联。
2、客人要求结帐时，收银员根据厅面人员报结的台号打印出暂结单，厅面人员应先将帐单核对后签上姓名，然后凭帐单与客人结帐。
如果厅面人员没签名，收银员应提醒其签名。
3、客人结帐现付的，厅面人员应将两联帐单拿回交收银员总结后，将第二联结帐单交回客人，第一联结帐单则留存收银员。
4、客人结帐是挂帐的，则由厅面人员将客人挂帐凭据交收银员办理挂帐手续后，两联帐单都交收银员处理。
5、结帐时客人出示优惠卡（或者厅面管理人员给予客人打折）要求打折时，厅面人员应将优惠卡（或者管理人员签名）和两联帐单交收银员按程序办理打折，如果厅面人员只将一联帐单交收银员，收银员可以不给予办理。
6、作废或修改帐单时应由相关人员说明作废或调整原因，并签上姓名，在由厅面管理人员证实后，将修改单和作废单（两联）交收银员送财务部审计审核。
7、由于种种原因，客人需要滞后结帐的，须先请厅面管理人员认可担保，然后将其转入财务部应收帐款。
8、宾馆总经理、副总经理招待客人或销售部人员，经领导批准招待客户时须使用内部帐单，帐单请领导签字后转入财务部审计审核。
9、收银员在本班次营业结束，后应做单班结帐；在本日营业工作结束后，应做总班结帐。
仔细核对当日的用餐情况及收入情况，并填写“东（西）园餐厅核对表”。
（四）单、总班结帐在每班结束后，要做单班总结；在当日业务结束后，要做总班结帐。
直接点击“单。
总班结帐”按钮，电脑会自动总结营业收入并产生若干报表，根据所需，打印出报表。
（五）当日、历史帐目查询“当日帐目查询”是指未平帐和最近三天的帐目，直接点击“当日帐目查询”按钮，电脑会自动查找出所需帐目。
“历史帐目查询”是指以前产生的帐目，操作方法同上。
（六）发票管理1、每位收银员领用的发票由本人保管及核销，不得由他人代领和代核销，核销时作废的页号折开，其作废号码要填入发票封面背后的发票检查记录栏内。
2、填制发票金额要凭客人联的消费单金额填制（经办人在发票的有关项目中要签上姓名的全称），其客人消费单要贴附发票存根联的后面。
3、核销发票时发现存根联没附上客人联的消费单或发票不连号的，经管人除要写上书面说明书附贴上，还要承担由此而产生的一切经济损失。
4、丢失发票要及时以书面报告上报财务部，丢失发票声明作废的登报费要由经管人负责。
（七）作废帐单的管理收银员当班结束时对于经过电脑操作记录的调整单、作废单等都应送审计稽核。
作废单必须由领班以上签名证实注明作废原因。
如事后发现有错，但又查不到保存的帐单，其经济责任应由收银当事人承担，同时还要追究销毁单的原因。
（八）现金、支票、信用卡的收款程序1、现金1）收现金时应注意辨别真伪和币面是否完整无损。
2）除人民币外，其他币别的硬币不接收。
2、支票收取支票应检查是否有开户行帐号和名称，印鉴完整清晰，一般印鉴是一个公章二个私章以上。
如有欠缺，应先问交票人是否印鉴相符，并在背书留下联系人姓名和联系电话。
本宾馆不接受私人支票，如由宾馆经理以上人员担保接受支票的，该支票出现问题由担保人承担一切责任。
3、信用卡1）收授信用卡时，应先检查卡的有效期和是否接受使用范围内的信用卡、查核该卡是否以被列入止付名单内，（如刷错信用卡纸、过期、止付期及非接受范围内的信用卡银行一律拒收。
2）客人结算时，将消费金额填入签购单消费栏，请持卡人签名，认真核对卡号，有效期和签名应与信用卡一致，正确无误后撕下持卡人存根联随同帐单交客人。
3）持卡人如没有入住本宾馆或先离店，代他人付款的须请持卡人在签购单上先签名，填写付款确认书，收银员应认真核对卡号和签名，按预住天数预计金额授权，取得授权后，在签购单边缘注明“已核”字样签上经办员姓名，写上授权金额和授权号码。
4）信用卡超过限额的一律要致电银行信用卡授权中心或通过EDC取得授权，如实际消费超过授权金额应再补授权，一笔消费只能用一个授权码，多个授权码应分单套购，方可接受使用。
5）签购金额如超过授权金额的10%以内，原授权码仍可使用，不须再授权。
（九）下班时现金及帐单交接程序1、现金交接程序餐厅收银员编制报告完毕后，将所收的现金数额分别填写在现金袋上，然后将现金装入袋内。
要求内装现金与现金袋上记录的金额一致，并在现金收入交收记录簿上签字，办理现金交接手续。
在收银员的监督下将现金袋放入保险柜中，当收银员下班时，由接收人一一清点现金口袋及核对现金袋上的金额与现金交收记录簿金额是否一致，无误后在转交人姓名栏内签名，A，B，C，D班以此类推，手续不变，直到第二天总出纳清点为止。
2、客帐单交接程序客帐单交接程序分为两类：一类是已使用的，将已使用过的客帐单按顺序号排好，用客帐单分配表包捆好，放到指定位置，供夜间核数员审核用；另一类是未使用过的，要检查一下与已使用过的客帐单最后一张是否有连号，无误后，办理退还手续。
在餐厅收银客帐单领用登记簿的退回处签字。
如下班次继续使用时在领用栏内签字办理交接手续，当天工作结束时，应将未使用的客帐单退回主管处，并办理退回签字手续。
（十）台球厅工作程序1、当客人到台球厅打球消费时，收银员接到服务员的传递信息后，开出收费结算单，注明客人开始消费时间、所用台球桌号，并在打卡机上打上开单时间，并在登记表中做好记录。
2、客人结帐时，收银员要在结算单上注明截止时间，客人打球应收银项，加上其它消费款项，最后应收金额与客人结帐，并在打卡机上打出结帐时间，并在登记表中做好登记记录。
3、免费接待：根据宾馆制订的免费接待执行。
总经理接待，由总经理在接待单上签名确认。
如果不能及时签名，由部门经理代替接待的，由部门经理先在接待单上签名并注明接待内容，部门经理在第二天，将手续补齐后交财务审计处审查，如果不补签，将视同本人消费，在其当月工资中扣除；如果总经理打电话到康乐部通知接待客人的，由康乐部领班以上人员填写接待单，并于二个工作日内将手续补齐交财务审计核查。
4、在使用结算单和酒水单的过程中，注意单据要连码使用，修改及作废单据、单据传递要严格按照单据使用管理规定方法执行。
切记每次结帐都要凭结算单才能与客人结帐。
5、当班营业结束后，填写营业缴款凭证，按规定办理好交款交单程序。
（十一）游泳馆工作程序1、游泳票、记次卡及年卡由收银员按不同价格，向财务票证管理员领取。
收银员在当班结束后，填写缴款凭证时，要将当班销售游泳票（记次卡、年卡）的号码、数量及金额在备注栏中注明清楚。
当领取的票卡售完后，凭缴款凭证的第一联，向票证管理员核销原领取的票卡，再重新领取票卡销售。
2、设置“游泳馆登记表”。
序号：是按照当天客人消费的次序进行排号；类型：指客人消费的是门票、记次卡或年卡；号码：指客人使用的票或卡的号码；数量：指客人共消费了多少人次；金额：指销售不同票或卡的不同价格；卡使用次数：指记次卡消费是第几次消费及所剩次数；衣柜号码：指由康乐服务员发给客人的衣柜钥匙的号码；进馆时间：指客人进馆时间；客人签名：指年卡客人消费时客人签名；核对签名：指由康乐领班以上人员，证实年卡客人或免费接待客人的核实签名；备注：指记录特殊情况的注解。
注意：本表一式两联，当天营业结束后，由收银员和康乐部进行核对，核对无误后，双方共同签名确认；一份交财务审计核对，另一份由康乐部留存核查。
3、康乐收银员要认真填写当班销售及受理票和卡按表中内容，注意票和卡的号码以及卡的使用次数。
4、客人衣柜钥匙由康乐服务员保管发放，康乐服务员接到收银员传递过来的票和卡时，将衣柜钥匙发给客人，并将钥匙号码对照收银员填写的票或卡填入表中。
5、客人使用赠票时，收银员收到票后，在票面上写上“作废”字样并注上日期，当班结束后，将赠票交财务审计核对审查。
6、受理年卡时，一般要求客人在登记表上签名确认，如果客人没签名，必须由康乐部当值领班以上人员签名证实。
7、免费接待：根据宾馆制订的免费接待执行。
总经理接待，由总经理在接待单上签名确认。
如果不能及时签名，由部门经理代替接待时，由部门经理先在接待单上签名，并注明接待内容；部门经理应在第二天，将手续补齐后交财务审计处审查，如不补办手续，将视同本人消费并在其当月工资中扣除；如果总经理打电话到康乐部通知接待客人的，由康乐部领班以上人员填写接待单，并于二个工作日内将手续补齐交财务审计核查。
8、钥匙交接：客人游泳冲洗完后，由康乐部更衣室服务员将客人衣柜钥匙交到服务台服务员处，在双方交接钥匙时，必须办理填写“钥匙交接表”（一式两联），财务收银员要起到监督作用，并在表上签名证实；当天营业结束后，将此单一联连同登记表一起交财务审计核对，一联由康乐部留存备查。
9、当班营业结束后，填写营业缴款凭证，按规定办理好交款交单程序。
（十二）保龄球馆工作程序1、客人进馆消费打球时，预先交押金，由收银员开出“押金收条”（一式三份），将第二联交球馆服务员作为开道的凭据，第三联交客人留底。
2、球馆服务员接到收银员传递的“押金收条”后，注上开道时间及球道号，并给客人开道打球。
3、如果客人消费金额超过“押金收条”上的押金，由球馆服务员通知客人到收银处并再次交纳押金后，才能给予继续消费。
4、客人打完球后，球馆服务员在“押金收条”上注明结束时间，并写明客人所打局数及消费金额，将“押金收条”的第二联交给收银员结帐。