2011-4小额贷款公司资金流向监测汇总表

小额贷款公司贷后管理检查表

小额贷款有限公司贷后管理检查表一、客户名称：单位：万元检查日期行业分类资金用途二、在我行未结清业务信息金额起始日到期日担保方式担保企业三、贷后检查信息借款人经营情况检查贷后检查结果1 营业执照是否在有效期内2 经营活动状态3 近期是否在新的行业或新的地区开展业务4 近期是否设计偷、逃、骗税等经营违法行为受到税务机关惩处5 近期是否涉及重大法律事件6 是否失去不可替代的关键原材料供应商或主要产品销售商7 厂房和设备是否得到正常维修保养8 是否因遭遇重大灾害等原因不能获得赔偿而导致重大损失其他需要说明的问题借款人管理状况检查贷后检查结果1 是否发生重要人事变动，如最主要领导者行为发生变化、患病或者死亡，或陷于诉讼纠纷，无法正常履行职责；2 管理层经营思想表现行为；3 管理层对企业的发展是否缺乏战略性行为，缺乏足够的行业经验和管理能力；4 借款人的主要股东、关联企业或母子公司等是否发生重大的不利变化；其他需要说明的问题借款人财务状况检查贷后检查结果1 产品是否积压；2 资产负债率是否大幅提高；3 借款人是否出现收益减少，经营亏损；4 借款人是否及时报送会计报表；5 经营性净现金流量是否持续为负值；借款人与银行往来情况检查贷后检查结果1 已到期贷款是否续贷，有无压贷抽贷（如有详细列明金额、期限、债权银行）；2 有无新增银行授信（如有在其他需要说明的问题中列明）；3 是否存在以贷款偿还其他债务；4 在银行近期有无不良记录；其他需要说明的问题行业情况调查贷后检查结果1 企业享受的优惠政策；2 借款人所属行业是否出现衰退；3 政府对所属行业是否进行严格限制；4 国家政策调整（产业、货币、税收、汇率或其他）对借款人经验是否产生负面影响；贷款担保情况检查贷后检查结果1 保证人营业执照是否在有效期内；2 保证人是否有良好的担保意愿；3 是否试图撤销或更改担保；4 保证人是否发生改制或股权变动从而造成担保能力下降；5 保证人经营及财务状况是否发生重大不利变化；6 担保是否在有效期内；7 抵（质）押物的价值是否下降；8 抵（质）押物的变现能力；9 抵（质）押物登记是否有效；10 担保其他问题：检查日期检查地点企业负责人签字或盖章（财务负责人）四、检查发现问题及处理意见1.借款人资信状况正常，保持当前授信情况不变；2. 借款人资信状况出现一些潜在风险，但不影响正常还款，建议予以关注；3.借款人资信状况、担保物价值发生明显下降，建议调整或冻结，调整后授信额度为万元；4.借款人资信状况已恶化，建议终止额度并收回已发放贷款、处置抵质押物并启动司法程序具体建议：部门负责人：经办人：领导意见：。

小额贷款公司审计常见问题及依据

小额贷款公司审计常见问题及依据一、业务方面（一）未达“支农支小”考核指标，或是应对考核拆分资金。

表现形式：“支农支小”季度平均贷款余额占比低于70%或是15（含）天内向同一客户或其关联方发放贷款，实际用于同一用途。

定性依据：《浙江省人民政府办公厅关于深入推进小额贷款公司改革发展的若干意见》（浙政办发〔2011〕119号）第四点“单户100万元以下的小额贷款以及种植业、养殖业等纯农业贷款余额占比不得低于70%”。

考核参考：《关于要求做好小额贷款公司2012年度与2013年度考核评价工作的通知》（浙金融办[2012]88号）“各季末小额贷款占比未达70%的相应扣分，总分9分；拆分贷款每发现一起扣0.5分，扣完为止，总共3分”。

（二）向股东及其关联方发放贷款。

表现形式：向股东关联方发放贷款。

股东关联方指小额贷款公司自然人股东的直系亲属、小额贷款公司法人股东的母、子公司、股东、高管。

定性依据：《浙江省小额贷款公司试点暂行管理办法》（浙金融办〔2008〕21号）第二十五条“小额贷款公司不得向股东发放贷款”。

考核参考：《关于要求做好小额贷款公司2012年度与2013年度考核评价工作的通知》（浙金融办[2012]88号）“向股东直接发放贷款的，分值为0。

向股东关联方发放贷款，贷款余额合计超过资本金5%，经确认后不予改正的，分值为0；发放贷款额度低于资本金5%的每笔扣1分。

总共3分”。

（三）跨区域经营。

表现形式：向限定区域以外的企业、个人发放贷款。

定性依据：《浙江省小额贷款公司试点暂行管理办法》（浙金融办〔2008〕21号）第二十五条“小额贷款公司不得跨区域经营业务”。

考核参考：《关于要求做好小额贷款公司2012年度与2013年度考核评价工作的通知》（浙金融办[2012]88号）“严格按照规定在限定区域内开展对小企业、个人、小型商业活动的服务，未经批准的区域外贷款每笔扣0.1分，扣完为止。

总共3分”。

（四）贷款集中度过高。

小额贷款公司资金审查方法

FRIENDS OF 地下运作走向地上运行，真正促进民间借贷阳光化、规范化，同时也方便政府监管部门的信息获取和风险管控，促进中小企业民间借贷的安全化。

五、结语民间借贷的存在和发展是在市场经济高速发展情形下单一性金融组织体系与多样化、复杂化实体经济体系之间巨大反差的适应性民间自发创造，是政府管制下正规金融体系供给不足的产物。

民间借贷融资模式的存在具有一定的合理性，但其存在的问题也是不容忽视的。

为此，要制定并执行相关法律，逐步推进民间融资的组织化、阳光化运作，推进民间借贷与商业银行等正规金融机构的有效对接，培育民间金融市场的产业政策导向意识，正确引导民间金融的未来走向，以便更加充分地释放民间金融所蕴含的能量，建立科学的中小企业民间借贷监测系统，搭建为中小企业融资服务的民间借贷平台，进一步发挥其在经济发展中的重要助推器作用，并有效地促进地方金融秩序的规范。

●【参考文献】［1］姜樊.仅15%小微从银行贷到款超半数小企业资金紧张［N ］.北京晨报，2012-05-02B 03.［2］余丰慧.民间借贷高利率酝酿高风险［N ］.经济参考报，2011-06-07.［3］Armend ári z ，B ．，M orduch J.，T he E -conomics of M icrofinance ［M ］.L on -don：M I T Press ，2010.［4］杨汝岱，陈斌开，朱诗娥.基于社会网络视角的农户民间借贷需求行为研究［J ］.经济研究，2011（11）：116-129.［5］安起雷.对民间借贷问题的探讨与建议［J ］.宏观经济管理，2012（1）：40-43.［6］陈春良，曲东.需求冲击、价格虚高与制造业挤出：对当前民间借贷困局的一个解读［J ］.浙江社会科学，2011（12）：39-41.近年来，我国小额贷款公司发展迅速，与银行相比，小额贷款公司更为便捷、迅速，适合中小企业、个体工商户的资金需求；与民间借贷相比，小额贷款公司经营更加规范。

小额贷款,缓口气继续加速

今年8月26日，中国小额信贷联盟正式对外发布了《个人对个人(P2P)小额信贷信息咨询服务机构行业自律公约》(以下简称《自律公约》)，《自律公约》从行业自律与管理以及行业从业人员自律与管理两个大的框架，对P2P行业的自律做出要求。

《自律公约》的发布，无论附和力度有多大，起码表明小额信贷行业已展示出来推动行业逐步规范和更上一台阶的信心和决心。

从另一方面来看，行业发展到目前的形式，也迫使小额贷款行业有必要做出更多的有效举措来维系高速的发展和扩张。

1、小额贷款行业渴求资金贷款额度限制、不能吸收存款和征信问题等限制着小额贷款企业的加速发展，近期，行业逐渐显露出增长乏力的迹象。

央行数据显示，全国今年上半年的小贷公司数量从去年同期的5267家，猛增至7086家，同比增加超过三成。

不过，虽然贷款总规模盘子在不断做大，但新增贷款速度却跟不上脚步，而且很多企业出现“无钱可放”的现象。

例如，目前广州地区至少有一半以上的小贷公司存在这种“无钱可放”的情况。

从下图可以看出，2011-2013年，全国小额贷款公司的实收资本虽然在金额上依然保持上涨趋势，但增速已明显力不从心，季度实收资本环比显现下滑趋势，而季度同比更是明显地步入下降通道。

与此相一致的是，这段时期的全国小额贷款公司贷款余额也表现出相同的增速走势，而且季度环比和同比的下滑力度更大。

由于小额贷款企业数量增势迅猛，而资本流入速度明显难以跟上，当前小额贷款行业对资金的渴求程度可见一斑。

图表1：2011-2013年小额贷款公司贷款余额分析(单位：亿元，%)资料来源：《2013-2017年中国小额贷款行业市场调研与投资预测分析报告》图表2：2011-2013年小额贷款公司实收资本分析(单位：亿元，%)资料来源：《2013-2017年中国小额贷款行业市场调研与投资预测分析报告》2、向“改制”寻出路当前，小贷公司扩大资本金的途径主要有两种：增资扩股或银行融资，而向银行融资不得超过两家银行，且融入资金不得超过资本净额的50%。

小额贷款客户调查-财务报表编制与分析

毛利率：反应客户生产经营情况的重要指标，一般情况下竞争越充分的行业，毛利率越低。毛利率＝（销售收入－可变成本）/销售收入一般来说，我们可以获得众多数量的客户进货与卖出价格，这些数据必须通过权重的计算，算出加权毛利率。
加权毛利率计算
加权毛利率=∑毛利率×其销售占比
项目进价售价销售额占比毛利率
流动资产
预付款：在小额贷款业务中，预付款一般在如下情况下出现：
预付货物定金给上游供应商在途货物我们在小额贷款业务中，亦归为预付已经预付了的房租，应该根据剩余使用价值记入
流动资产
存货: 放在仓库的货物,半成品及原材料保存在仓库的货物(存货):只包括那些能看见的(有理由追踪的); 以进价定价;单独列明季节性货物，“死”存货; 对于服务提供商：通常不包括用于提供服务的低成本原料。半成品: 只包括能看见的(有理由追踪的); 价值是基于具体的环境(经验是: 按照原材料价格或按照半成品的可出售价格)，单独列明“死“的半成品
实地眼见原则
资产必须亲眼所见
负债不需要确认就可以计入
现值原则
有——市价无——折旧
谨慎原则
流动资产：
现金与银行存款：包括能看见或能有理由证明存在的钱(包括藏在床垫的钱); 如果钱是以不同货币形式存在的,一定要注明不包括“难以预测的“现金(如冻结账户的钱或我们无法看见或追踪的钱)
净现金流的计算
期间内收到的任何现金（不要把它和期间内的销售收入相混淆）可能的来源现金销售收入过去产生的应收帐款得到了支付提前获得的货款借给某人的款项得到了偿还某人提供的贷款其它收入（妻子的收入、遗产等等）
净现金流的计算

《关于小额贷款公司试点的指导意见》(银监发〔2008〕23号)

关于小额贷款公司试点的指导意见银监发〔2008〕23号各银监局，中国人民银行上海总部、各分行、营业管理部、各省会（首府）城市中心支行、副省级城市中心支行：为全面落实科学发展观，有效配置金融资源，引导资金流向农村和欠发达地区，改善农村地区金融服务，促进农业、农民和农村经济发展，支持社会主义新农村建设，现就小额贷款公司试点事项提出如下指导意见：一、小额贷款公司的性质小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。

小额贷款公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权，以全部财产对其债务承担民事责任。

小额贷款公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利，以其认缴的出资额或认购的股份为限对公司承担责任。

小额贷款公司应执行国家金融方针和政策，在法律、法规规定的范围内开展业务，自主经营，自负盈亏，自我约束，自担风险，其合法的经营活动受法律保护，不受任何单位和个人的干涉。

二、小额贷款公司的设立小额贷款公司的名称应由行政区划、字号、行业、组织形式依次组成，其中行政区划指县级行政区划的名称，组织形式为有限责任公司或股份有限公司。

小额贷款公司的股东需符合法定人数规定。

有限责任公司应由50个以下股东出资设立；股份有限公司应有2--200名发起人，其中须有半数以上的发起人在中国境内有住所。

小额贷款公司的注册资本来源应真实合法，全部为实收货币资本，由出资人或发起人一次足额缴纳。

有限责任公司的注册资本不得低于500万元，股份有限公司的注册资本不得低于1000万元。

单一自然人、企业法人、其他社会组织及其关联方持有的股份，不得超过小额贷款公司注册资本总额的10%。

申请设立小额贷款公司，应向省级政府主管部门提出正式申请，经批准后，到当地工商行政管理部门申请办理注册登记手续并领取营业执照。

此外，还应在五个工作日内向当地公安机关、中国银行业监督管理委员会派出机构和中国人民银行分支机构报送相关资料。

小额信贷报表

6
资本充足率
7
不良贷款率
8
农户贷款率
9
利息回收率
10
资产费用率
小计
负责人：填表人：
3个月
信用
正常
本月加权平均利率：
个体经营户
养殖业
6个月
联保
关注
最高
微型企业
农产品加工业
9个月
抵押
次级
最低
科技企业
经商
12个月
担保
可疑
资本净额
其他
其他
其他
其他
损失
营业收入
序号
前10户贷款名单
贷款余额
其中
贷款
用途
拖欠利息
营业外收入
正常
关注
次级
可疑
损失
税金及附加
1
营业费用
2
营业外支出
3
经营利润
4
所得税
5
净利润
小额贷款有限公司2011年月贷款发放情况汇总表
填报单位：2011年月日报单位：元
上月末贷款余额
本月贷款发放金额
本月贷款回收金额
本月末贷款余额
上月末贷款笔数
本月贷款发放笔数
本月贷款回收笔数
本月末贷款笔数
贷款户数
按贷款对象分类
按贷款用途分类按贷款期限分类按 Nhomakorabea款方式分类
按贷款风险五级分类
本月平均余额
农户
种植业

中国邮政储蓄银行小额贷款贷后首期检查表

中国邮政储蓄银行小额贷款贷后首期检查表中国邮政储蓄银行小额贷款贷后常规检查表中国邮政储蓄银行小额贷款贷后特别检查表备注：1. “贷款资金的真实用途与金额”因贷款逾期而进行检查时，须进一步检验贷款资金的真实用途；2.“生产经营信息”重点检查生产经营变化对客户还款能力的影响，须对生产经营变化情况进行说明；3.“家庭信息”重点检查客户家庭情况变化对其还款能力的影响，须对客户家庭情况变化进行说明。

对客户具有重大影响力的人员记录进来；4. “其他借贷及担保信息”重点检查其他借贷及对外担保情况，如影响还款能力，须进行描述，并须对联保小组成员或保证人情况进行描述；5.“其它可能影响还款能力的内容”须根据检查原因，对针对性的检查内容进行描述。

中国邮政储蓄银行小额贷款逾期催收通知书________先生/女士（借款人）：您于______年____月___日向我行申请贷款，贷款金额为___________元，并与我行签订编号为：的合同。

截至______年____月___日，您尚有本金（大写）______________________________元，利息（大写）______________________________元未按合同约定还款。

您的行为已经严重违反了贷款合同的约定，我行有权采取法律措施向您追偿，您有可能被列为金融机构不良信用客户，影响您在我行和其他银行再次得到贷款服务，并承担发生的银行费用及法律费用，导致您时间、精力和经济损失进一步扩大。

请您在收到本通知书之日起五日内清偿全部欠款（具体金额以我行会计部门计算为准）。

否则，我行将通过法律途径予以解决。

中国邮政储蓄银行_________________联系人：__________联系电话：____________联系地址________________________________（盖章）年月日回执中国邮政储蓄银行____________________：我收到本催收通知书，经认真阅读，已知悉通知书内容。

农村中小金融机构抵质押贷款风险排查基本情况统计表

农村中小金融机构抵质押贷款风险排查基本情况统计表
填报单位：抵押贷款贷款排查情况 2010年末检查日抵贷款余额押贷款余额笔数自查存在违规问题贷款笔数 1 2 3 4 5 金额 6 7 8 复查、抽查检查日质押贷款余存在违规问题额贷款笔数 9 金额 10 11 12 13 自查存在违规问题贷款笔数 14 金额 15 16 17 填报日期：年月日质押贷款贷款排查情况复查、抽查存在违规问题贷款笔数 18 金额 19 单位：万元、笔、户
机构类别Biblioteka 金额笔数金额
笔数
金额
笔数
金额
农村信用社农村商业银行农村合作银行村镇银行贷款公司农村资金互助社合计
填报人：联系电话：
说明：1.检查日抵押贷款余额、检查日质押贷款余额指法人机构开始全面自查当日此类贷款余额，即全面排查范围。 2.“复查、抽查”为按方案要求，省级联社（农村银行）、监管部门对前期排查工作完成后的复查、检查和抽查情况。

2011年最新小额贷款财务分析报告

中国邮政储蓄银行四川省分行信贷业务部中国邮政储蓄银行四川省分行信贷业务部财务分析非常重要财务分析非常重要!! 分析结果是贷款决策的重要参考分析结果是贷款决策的重要参考!! 分析结果并不是决策贷款的唯一依据分析结果并不是决策贷款的唯一依据!!不要过分追求或相信财务分析结果不要过分追求或相信财务分析结果!! 中国邮政储蓄银行四川省分行信贷业务部 11 22 33 中国邮政储蓄银行四川省分行信贷业务部11 中国邮政储蓄银行四川省分行信贷业务部资产定义：资产定义：过去交易或事项形成的，由企业过去交易或事项形成的，由企业（客户）所拥有或控制的能为带来预期收益（客户）所拥有或控制的能为带来预期收益的资源。

的资源。

过去交易或事项形成过去交易或事项形成为企业（客户）所拥有或控制为企业（客户）所拥有或控制能为企业带来预期收益能为企业带来预期收益中国邮政储蓄银行四川省分行信贷业务部负债定义：负债定义：是指企业（客户）过去的交易或者是指企业（客户）过去的交易或者事项形成的预期会导致经济利益流出企业的现时事项形成的预期会导致经济利益流出企业的现时义务义务。

负债是一种承担的现时义务；负债是一种承担的现时义务；负债的清偿预期会导致经济利益流出企业；负债的清偿预期会导致经济利益流出企业；负债是由企业过去的交易或者事项形成的负债是由企业过去的交易或者事项形成的。

中国邮政储蓄银行四川省分行信贷业务部资产负债表资产负债表是反映客户生意在某一特定时期财务状况的是反映客户生意在某一特定时期财务状况的会计报表，是静态会计报表。

它是根据资产、负债和所有会计报表，是静态会计报表。

它是根据资产、负债和所有者权益之间的相互关系，按照一定的分类标准和一定的顺者权益之间的相互关系，按照一定的分类标准和一定的顺序，把客户生意在某一个特定日期的资产、负债和所有者序，把客户生意在某一个特定日期的资产、负债和所有者权益各项目予以适当排列。

2011年度贵州省融资性担保机构年审情况表

注：1、报表报送情况以担保机构在中国中小企业信息网和中国中小企业贵州信息网报送情况为评判依据。
2、监管部门可附专业评级报告作为经营情况审查的补充依据。
附件2：
2011年度贵州省小额贷款公司年审情况表
单位：万元
小额贷款公司名称
机构代码
注册资本
信息披露情况
□能正常披露□不能正常披露
报表报送情况
□按时报送报表□不能按时报送报表
项目
金额（万元）
负债总额
净资产
担保收入
上缴税金
融资担保业务总额
融资担保余额
平均担保费率（%）
各项准备金总和
担保代偿余额
拨备覆盖率
放大倍数
代偿率
担保贷款笔数
担保贷款户数
市（州）监管部门意见：
（填写是否有违规拆借、放贷、集资等违法违规行为，报表报送、信息披露，经营开展等审查意见）
盖章：
2012年月日
盖章：
2012年月日
市（州）小额贷款公司主管部门意见：
（填写有无违法违规行为，报表报送、信息披露，经营开展等审查意见）
盖章：
2012年月日
注：1、报表报送情况以中国中小企业贵州信息网报送情况为主要评判依据。
2、监管部门可附专业评级报告作为经营情况审查的补充依据。
变更情况
□资本变更□主要负责人变更□股东变更
经营情况（2011年1月1日—2011年12月31日）
项目
金额（万元）
项目
金额（万元）
资产总额
银行融入资金总额
贷款总额
贷款余额
贷款笔数
贷款户数
贷款损失准备金
上缴税金
平均贷款利率（%）

小额贷款财务信息分析与检验

9
认识小额贷款客户--微小企业的特点
• 微小企业处于“企业金字塔”的塔基，数量巨大，但个体规模很小。
• 在市场经济体系下，绝大部分企业都是沿着 “微小企业小型企业中型企业大型企业” 的路径发展的。因此“微小企业”是整个企业体系的基石。
Name
10
认识小额贷款客户-微小企业的特点
• 大部分微小企业注册形式为“个体工商户”，很多是 “夫妻店”。
损益表 • 对于典型的小额贷款客户来说，固定费用中最主要的
部分是租金和工资。这两项费用通常调查和把握起来都比较容易。 • 在这种情况下，能否准确把握客户的损益，关键就是能否准确把握客户的销售收入和毛利率。而销售收入和毛利率通常是损益调查中最困难的两项内容。
Name
21
损益表编制/重构案例
• 客户A从07年11月开始经营女装生意至今（调查当日为 08年11月3日），1月份是服装经营的旺季，营业收入在 50000元左右，其它均相差不大，平均营业收入在35000 元左右。客户的商品一般按两种折扣进货，分别是5折和5.3折，客户的服装都是按全价出售且各占50%。客户店里有两个小工，每人每月底薪为700元，两人的绩效工资按营业收入的1%提成。客户每月需要支付200元的托运费用，房租为每月4167元，水电费为350元，电话费为50元，每月要交100元的税费，招待费要550元，还有每月33元的上网费。
950
32
现金流量表的编制--案例
---编制现金流量表和损益表
• 如果销售和采购都用现金交易，销售收入22000 元，采购成本16500元
• 雇了一个工人，每月工资500元 • 商店每天的日常固定费用为15元，每月租金400
元，并且每月还要缴纳100元税金 • 每个月家用1500元

小额贷款公司专项统计指标

附件7小额贷款公司专项统计指标为进一步加强对小额贷款公司的统计监测，全面、详细反映小额贷款公司资金运用情况，增设专项统计指标，从贷款对象、贷款用途、信用形式、贷款额度、贷款期限和贷款利率等方面全面反映小额贷款公司的资金运用情况。

一、统计指标及校验关系（一）统计指标（二）校验关系校验关系A：“1.境内贷款按贷款对象合计”(33301)=“3.境内贷款按信用形式合计”(33314)=“4.境内贷款按贷款额度合计”(33320)=“7.境内贷款按贷款期限、贷款利率合计”(33326)校验关系B：“1.境内贷款按贷款对象合计”(33301)=“1.1个人贷款”(33302)+“1.2企业贷款”(33304)+“1.3其他组织贷款”(33307)“1.2企业贷款”(33304)=“1.2.1农村企业贷款”(33305)+校验关系C：“1.2.2城市企业贷款”(33306)校验关系D：“1.3其他组织贷款”(33307)=“1.3.1农村各类组织贷款”(33308)+“1.3.2 城市各类组织贷款”(33309)校验关系E：“2.境内企业组织贷款按用途合计”(33310)=“2.1第一产业贷款”(33311)+“2.2第二产业贷款”(33312)+“2.3第三产业贷款”(33313)校验关系F：“3.境内贷款按信用形式合计”(33314)=“3.1信用贷款”(33315)+“3.2抵押贷款”(33316)+“3.3质押贷款”(33317)+“3.4保证贷款”(33318)+“3.5其他贷款”(33319)校验关系G：“4.境内贷款按贷款额度合计”(33320)=“4.1小于等于10万元”(33321)+“4.2大于10万元小于等于50万元”(33322)+“4.3大于50万元”(33323)校验关系H：“7.境内贷款按贷款期限、贷款利率合计”(33326)=“7.1小于等于3个月”(33327)+“7.2大于3个月小于等于6个月”(33330)+“7.3大于6个月小于等于12个月”(33333)+“7.4 大于12个月”(33336)校验关系I：“2.境内企业组织贷款按用途合计”(33310)=“1.2企业贷款”(33304)+“1.3其他组织贷款”(33307)校验关系J：“1.1.1其中：农户贷款”(33303)≤“1.1个人贷款”(33302)校验关系K：“6. 最低单笔贷款金额”(33325)≤“5. 最高单笔贷款金额”(33324)二、主要指标解释(一)按贷款对象划分，“农户贷款”、“农村企业贷款”、“城市企业贷款”、“农村各类组织贷款”和“城市各类组织贷款”参照《中国人民银行中国银行业监督管理委员会关于建立<涉农贷款专项统计制度>的通知》（银发〔2007〕246号）中的相关统计口径填报。

小额贷款公司审计常见问题及依据

小额贷款公司审计常见问题及依据一、业务方面（一）未达“支农支小”考核指标，或是应对考核拆分资金。

表现形式：“支农支小”季度平均贷款余额占比低于70%或是15（含）天内向同一客户或其关联方发放贷款，实际用于同一用途。

定性依据：《浙江省人民政府办公厅关于深入推进小额贷款公司改革发展的若干意见》（浙政办发〔2011〕119号）第四点“单户100万元以下的小额贷款以及种植业、养殖业等纯农业贷款余额占比不得低于70%”。

考核参考：《关于要求做好小额贷款公司2012年度与2013年度考核评价工作的通知》（浙金融办[2012]88号）“各季末小额贷款占比未达70%的相应扣分，总分9分；拆分贷款每发现一起扣0.5分，扣完为止，总共3分”。

（二）向股东及其关联方发放贷款。

表现形式：向股东关联方发放贷款。

股东关联方指小额贷款公司自然人股东的直系亲属、小额贷款公司法人股东的母、子公司、股东、高管。

定性依据：《浙江省小额贷款公司试点暂行管理办法》（浙金融办〔2008〕21号）第二十五条“小额贷款公司不得向股东发放贷款”。

考核参考：《关于要求做好小额贷款公司2012年度与2013年度考核评价工作的通知》（浙金融办[2012]88号）“向股东直接发放贷款的，分值为0。

向股东关联方发放贷款，贷款余额合计超过资本金5%，经确认后不予改正的，分值为0；发放贷款额度低于资本金5%的每笔扣1分。

总共3分”。

（三）跨区域经营。

表现形式：向限定区域以外的企业、个人发放贷款。

定性依据：《浙江省小额贷款公司试点暂行管理办法》（浙金融办〔2008〕21号）第二十五条“小额贷款公司不得跨区域经营业务”。

考核参考：《关于要求做好小额贷款公司2012年度与2013年度考核评价工作的通知》（浙金融办[2012]88号）“严格按照规定在限定区域内开展对小企业、个人、小型商业活动的服务，未经批准的区域外贷款每笔扣0.1分，扣完为止。

总共3分”。

（四）贷款集中度过高。

小额贷款有限责任公司11月份月度总结报告

**小额贷款有限责任公司11月份月度总结报告公司全面贯彻落实**小额贷款有限责任公司股东大会的会议精神和董事长及总领导的经营思路，围绕“提高信贷资产质量，提高综合效益”的总目标，坚持全面、和谐、可持续的进展观，坚持以清收盘活为重点，以增加收入为核心，以体制创新为动力，加大贷款发放，奋力推动业务进展进入快车道。

为此，ⅩⅩ年11月份我公司各部门牢牢围绕公司工作重心，以业务进展为主线，以效劳“几大市场”为宗旨，以增效为中心，以强化治理、注重投放、不断优化信贷结构、防范风险为重点，增强制度建设，认证细致做好每一个客户、每笔贷款的审查。

从小贷公司的实际情形动身既要进展业务又要尽可能降低风险，真抓实干，取得必然功效。

具体情形如下：（一）公司按期学习***金融办下发的有关金融方针政策及董事会的文件精神，尽力提高政治觉悟和业务素养，增强依法合规经营的自觉性。

公司成立后，咱们面对新公司、新人员，缺流程、缺体会的客观情形，组织全部人员发挥主观能动性，加大学习培训力度，以尽可能短的时刻适应工作需要。

一是抓好职业道德培训，引导相关人员端正态度，明确信位，找准方向，尽快进入工作状态；二是学习明白得公司制定的各项规章制度，并适用到实际工作中；三是抓好业务学习。

（二）公司在风险的识别、操纵、治理能力上，尽力探讨先进的风险治理，制定严格的风险治理制度，做到风险操纵抓一线，风险辨别抓真实，风险治理抓制度，尽力将新增贷款风险操纵在最低限度。

严格依照公司治理制度针对每一笔业务，做到认真、认真、全面的审查。

本着宁缺毋滥的原那么做好市场客户的选择，这也是保证贷款资金平安的首要条件，对每一笔贷款均落实好有效担保，为贷款的平安提供第二还款来源保障。

同时，咱们要求业务人员在办理业务进程中严格按规定程序处置，确保所有手续合法、齐全、有效。

基于以上方法的严格执行和落实，公司自开业以来办理的所有业务均未产生不良，也没有发生拖欠利息的现象，保证了经营资金良好循环。

凤凰实业有限责任公司二季度信贷资产贷后检查报告(2011.4.30)

客户名称：德昌凤凰实业有限责任公司2011年第2次检查〔总第5次检查〕第一部分贷后调查报告〔客户经理撰写〕撰写人〔签字〕：审查人〔签字〕：一、客户主要情况〔一〕基本情况：[介绍客户股权结构和组织构架情况。

对于出现以下情况应具体说明〔包括但不限于以下内容〕：①股东、股权、组织结构是否有变更或准备变更；②公司具体经营范围是否调整或准备调整；③公司高层管理人员是否有变更或准备变更；④营业执照是否年检合格，贷款卡是否年审通过]客户为自然人控股企业，企业法人肖亚强所持股份占公司总股本的3%，实际控制人谢灵持股比例为97%，为公司财务部经理，主管公司财务。

企业股东个人征信情况良好，无不良记录。

截止2011年2月28日，无其他控股和参股公司，为单一法人企业。

该客户自与我行建立合作关系以来，股权结构未发生过变化，高管人员稳定，经营范围，主营业务未发生变化，仍以野生菌加工、出口为主。

营业执照、机构代码证和贷款卡均按时年检。

〔二〕经营情况：[介绍客户目前经营情况。

对于出现以下情况应具体说明〔包括但不限于以下内容〕：①客户所属行业的国家宏观政策、相关法律法规是否有重大变化；②客户所属行业的经济周期状况如何，客户在行业中的地位是否发生较大变化；③客户主要经营范围是否发生变化；④客户产品有无新的替代品或潜在替代品,对公司未来销售的影响；⑤客户生产经营是否正常，与同业比较是否正常，与上年〔或上期〕比较是否正常；⑥主要上、下游客户情况是否发生变化；⑦主要原材料来源渠道及价格变化情况；⑧企业是否出现停工停产或产能急剧下降情况；⑨对于受地震影响的贷款灾后重建进展情况]客户经营的主营产品拥有国家多项认证，其中：企业获中国质量认证中心“HACCP食品安全管理体系证书”，产品获北京中绿华夏有机食品认证中心“有机产品合格认证”，具有国家认证认可的监督委员会出口食品生产卫生注册证书。

近几年来，企业稳定发展，重视信誉，历年被工商管理部门授予“守合同重信用企业”称号，2007-2008年、2009年-2011年被评为“农业产业化经营省级重点龙头企业”、2009年被评为“四川省农产品加工示范企业”。

小额贷款公司现场检查要点清单【模板】

附件1.1
小额贷款公司现场检查要点清单检查情况
基本情况
经营地址
是否与注册地一致。
公司名称
公司名称是否规范。
经营资质
是否依法依规取得小额贷款公司经营资质。
登记事项
是否存在擅自变更经营范围、经营地址、法定代表人等违反登记事项的行为。
是否存续
是否长期未开展经营活动成为“僵尸企业”。
检查情况
基本情况
行业准入
是否依法取得融资担保业务经营许可证。
注册资本
是否实缴到位，有无抽逃注册资本行为。
公司名称
公司名称是否规范。
经营地址
是否与注册地址一致。
股东情况
股权结构，股东基本信息以及近3年有无重大违法违规行为。
高管人员
高管人员是否具备丰富金融行业经验，且无违法违纪行为。政府性融资担保机构是否存在公务员兼职情况。
融资担保公司现场检查要点清单
检查内容
检查项目
检查要点
检查情况
合规情况
单户担保额
融资担保公司对同一被担保人的担保责任余额与净资产的比例是否超过10%。
对同一被担保人及其关联方的担保责任余额与融资担保公司净资产的比例是否超过15%。
应偿未偿
是否存在应偿未偿业务，具体金额多少。公司是否被列为被执行人。
禁止行为
业务机构及放款情况
《典当管理办法》第四十四条第一、二、四、五项。
典当行现场检查要点清单
检查内容
检查项目
检查要点
检查情况
合规情况
对绝当物品处理情况
《典当管理办法》第四十三条，
《典当行业监管规定》第三十八条。
当票使用情况
《典当行业监管规定》第二十六、二十七、三十三条。

小额贷款贷后监管报告(常规检查)

贷后监管报告（常规检查）
客户名称：现场监管地址：客户经理：访谈企业人员名称：
监管日期：
年月日
风控经理：职务：
一、客户基本情况
客户类型：□ 1+N 业务的核心企业 □ 租赁业务的核心厂家 □ 100 万以上期限大于 3 个月的独立客户
对 1+N 业务核心企业已核定的总担保额度：现担保余额：担保客户数：
三、监管内容 1.生产、经营现场检查描述
2.财务状况检查
财务指标
总资产存货应收帐款
总负债银行借款应付帐款
主营业务收入净利润
近期指标年月
年初指标年月
贷款发放时的财务指标年月
(1)、主要经营数据（开票收入、水电费、银行流水、合同订单等）的来源、核实方式、核实结论：

(2)、与发放贷款时相比各项财务指标、各经营数据的变化趋势及原因分析：
3.贷款（含银行承兑汇票、民间借款）情况检查
贷款机构名称
贷款金额
期限
余额
担保方式
贷款增减原因及分析：
4.其他重大经营管理事项检查， 5.担保物的状态及最新评估值（如有） 6.负面信息的搜集四、客户经理意见
五、风控经理意见
六、总协调人意见
签名：年月日
签名：年月日
签名：年月日
万元
对租赁业务的核心厂家已核定的总担保额度：现担保余额：担保客户数：
万元
贷款金额：贷款期限：年贷款本金余额：在我司还款记录：担保措施：
二、资料收集
还款方式：
月日至
年
月日
本次回访纪录收集了客户的以下资料： □财务报表 □纳税申报表、纳税凭证 □银行流水 □水电费单 □贷款卡查询报告 □个人征信报告 □其他