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公司上市辅导验收模拟卷3试题及答案

公司上市辅导验收模拟卷3试题及答案一、单选题1、监事会每年度至少召开（）次会议。

[单选题] *A、1(正确答案)B、2C、3D、4答案解析：以上指有限责任公司监事会，股份有限公司为每六个月召开一次；因此如果遇到类似不明确有限责任公司或股份有限公司的题目，千万不能选择“每年召开二次”，因为和每六个月召开一次是不同的。

2、有限责任公司首次股东会会议由（）召集和主持。

[单选题] *A、董事长B、经理C、监事D、出资最多的股东(正确答案)答案解析：首次股东会即创立大会，还未选举董事、监事和经理，只能由股东召集和主持。

3、公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，必须经（）。

[单选题] *A、董事会决议B、股东会或者股东大会决议(正确答案)C、董事长书面同意D、法定代表人书面同意答案解析：公司为某个股东担保可能损害其他股东利益，必须经其他股东认可。

4、股份有限公司股东大会应当每年召开（）次年会。

[单选题] *A、1(正确答案)B、2C、3D、4答案解析：“年度”股东大会。

5、股份有限公司设监事会，其成员不得少于（）人。

[单选题] *A、5B、7C、3(正确答案)D、9答案解析：强记，可以参考各自公司监事会人数。

6、我国《公司法》奉行的设立原则是（）。

[单选题] *A、准则原则(正确答案)B、核准原则C、特许原则D、自由原则答案解析：2006年1月生效的新《公司法》将股份有限公司的设立原则由行政许可主义改为严格准则主义，即股份有限公司的设立只要符合法律规定的构成条件，并向登记机关报送即可。

7、公司债券持有人对公司享有（）。

[单选题] *A、资产受益权B、重大决策权C、债权(正确答案)D、选择管理者权答案解析：ABD均为股东权益，债券持有人是借钱给公司的人。

8、股东向股东以外的人转让股权，应当经其他股东过（）同意。

[单选题] *A、五分之一B、四分之一C、三分之一D、二分之一(正确答案)答案解析：（1）海通送分题，通过/同意的比例只有1/2和2/3两种，不过二分之一是不能成为同意的。

上市辅导考试选择题题库401-534(五)试题及答案

上市辅导考试选择题题库401-534（五）试题及答案您的姓名： [填空题] *_________________________________401.到创业板上市的企业（非创新试点企业）应当是最近两年连续盈利，最近两年累计净利润不得少于（）万元，且持续增长；或最近一年盈利，最近一年营业收入不少于五千万元。

[单选题] *A.500B.1000(正确答案)C.1500D.2000402.拟在创业板上市的企业发行后的股本总额不得少于（）万元。

[单选题] *A.1000B.2000C.3000(正确答案)D.4000403.到创业板上市的企业应当是依法设立且持续经营（）年以上的股份有限公司。

[单选题] *A.1B.2C.3(正确答案)D.5404.到创业板上市的企业发行人最近（）年内主营业务和董事、高级管理人员均没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。

[单选题] *A.1B.2(正确答案)C.3.D.5405.到创业板上市的企业（非创新试点企业）最近两年累计净利润不得少于1000万元；或最近一年盈利且营业收入不少于（）万元。

[单选题] *A.5000(正确答案)B.8000C.3000D.2000406.到创业板上市的企业及其（）最近三年内不存在损害投资者合法权益和社会公共利益的重大违法行为。

[单选题] *A.控股股东B.控股子公司C.控股股东及其控股子公司D.控股股东及实际控制人(正确答案)407.到创业板上市的企业需满足最近一期末净资产不少于（）万元。

[单选题] *A.2000(正确答案)B.2500C.3000D.5000408.到创业板上市的企业应当主要经营（）业务，其生产经营活动符合法律、行政法规和公司章程的规定，符合国家产业政策及环境保护政策。

[单选题] *A.一到两种B.一种(正确答案)C.少数几种D.不超过三种409.上市公司及其他信息披露义务人依法披露信息，应当将（）报送证券交易所登记，并在中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）指定的媒体发布。

上市公司发行新股练习试卷6(题后含答案及解析)

上市公司发行新股练习试卷6(题后含答案及解析) 题型有：1. 单项选择题 2. 多项选择题 3. 判断题单项选择题本大题共70小题，每小题0.5分，共35分。

以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。

1．发审会后至发行前期间，如果发行人公布了新的定期报告、重大事项临时公告或调整盈利预测，发行人、保荐机构、律师应在( )个工作日内，向中国证监会报送会后重大事项说明或专业意见。

A．3B．5C．10D．15正确答案：B解析：发审会后至发行前期间，如果发行人公布了新的定期报告、重大事项临时公告或调整盈利预测，发行人、保荐机构(主承销商)、律师应在5个工作日内，向中国证监会报送会后重大事项说明或专业意见。

知识模块：上市公司发行新股2．招股说明书或招股意向书刊登后至获准上市前，拟发行公司发生重大事项的，应于该事项发生后第( )个工作日向中国证监会提交书面说明。

A．1B．2C．3D．4正确答案：A解析：应于该事项发生后第1个工作日向中国证监会提交书面说明，体现及时性原则。

知识模块：上市公司发行新股3．上市公司发行新股的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后( )个完整会计年度。

A．4B．3C．2D．1正确答案：D解析：上市公司发行新股的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度。

知识模块：上市公司发行新股4．保荐机构应当自持续督导工作结束后( )个工作日内向中国证监会、证券交易所报送“保荐总结报告书”。

A．5B．10C．15D．20正确答案：B解析：保荐机构应当自持续督导工作结束后10个工作日内向中国证监会、证券交易所报送“保荐总结报告书”。

知识模块：上市公司发行新股5．在对发行新股的初审过程中，中国证监会将就发行人的投资项目是否符合国家产业政策征求( )的意见。

A．国务院B．国家发改委C．财政部D．国资委正确答案：B解析：在初审过程中，中国证监会将就发行人的投资项目是否符合国家产业政策征求国家发改委的意见。

上市辅导考试判断题题库(二)101-200题试题及答案

上市辅导考试判断题题库（二）101-200题试题及答案您的姓名： [填空题] *_________________________________101.根据《上市公司股东大会规则》，监事会有权向董事会提议召开临时股东大会，并应当以书面形式向董事会提出。

董事会应当根据法律、行政法规和公司章程的规定，在收到提议后10日内提出同意或不同意召开临时股东大会的书面反馈意见。

董事会同意召开临时股东大会的，应当在作出董事会决议后的5日内发出召开股东大会的通知，通知中对原提议的变更，应当征得监事会的同意。

[判断题] *对(正确答案)错102.根据《上市公司股东大会规则》，单独或者合计持有公司10%以上股份的普通股股东含表决权恢复的优先股股东有权向董事会请求召开临时股东大会，并应当以书面形式向董事会提出。

董事会应当根据法律、行政法规和公司章程的规定，在收到请求后10日内提出同意或不同意召开临时股东大会的书面反馈意见。

[判断题] *对(正确答案)错103.根据《上市公司股东大会规则》，监事会或股东决定自行召集股东大会的，应当书面通知董事会，同时向公司所在地中国证监会派出机构和证券交易所备案。

[判断题] *对(正确答案)错104.根据《上市公司股东大会规则》，对于监事会或股东自行召集的股东大会，董事会和董事会秘书应予配合。

董事会应当提供股权登记日的股东名册。

董事会未提供股东名册的，召集人可以持召集股东大会通知的相关公告，向证券登记结算机构申请获取。

召集人所获取的股东名册不得用于除召开股东大会以外的其他用途。

[判断题] *对(正确答案)错105.根据《上市公司股东大会规则》，单独或者合计持有公司3%以上股份的普通股股东含表决权恢复的优先股股东，可以在股东大会召开10日前提出临时提案并书面提交召集人。

召集人应当在收到提案后2日内发出股东大会补充通知，公告临时提案的内容。

除前款规定外，召集人在发出股东大会通知后，不得修改股东大会通知中己列明的提案或增加新的提案。

企业上市-上市辅导考试试卷

上市辅导考试卷姓名：分数：一、单项选择题（下列各题，只有一个符合题意的正确答案，将您选定的答案编号用英文大写字母填入括号内，每题2分，共30分）1、有限责任公司中代表（）以上表决权的股东，（）以上的董事或监事，可以提议召开临时股东会议。

A、2/3；1/3B、1/5；1/4C、1/10；1/3D、1/3；1/22、有限责任公司董事的任期由公司章程规定，但每届任期不能超过（）A、2年B、3年C、4年D、5年3、公开发行的股份应达到公司股份总数的（）以上，公司股本总额超过人民币4亿的，公开发行的股份比例为（）。

A、25% 20%B、20% 15%C、25% 15%D、25% 10%4、股份有限公司发起人所持股份，自公司成立之日起（）内不得转让。

A、1年B、2年C、3年D、5年5、公司发行债券，其累计债券总额不得超过公司净资产额的（）A、40%B、50%C、60%D、70%6、以募集方式设立股份有限公司的，股款缴足并验资后，发起人应当在（）内主持召开公司创立大会。

A、40天B、15天C、20天D、30天7、公司分配当年税后利润时应当提取利润的10%列入公司法定公积金，公司法定公积金累积额为公司注册资本的（）时，可不再提取。

A、50%B、40%C、30%D、20%8、董事、经理不得自营或者为他人经营与其所任职公司同类的营业或者从事损害本公司利益的活动，从事上述营业活动的，所得收入（）A、由工商行政管理机关追缴B、应当归他人所有C、应当归公司所有D、应当返还交易相对一方9、股份有限公司注册资本的最低限额为（）。

A、人民币1，000万元B、人民币1，500万元C、人民币500万元D、人民币6，000万元10、股份有限公司董事会成员为数为（）A、3-13人B、5-19人C、3-9人D、由股东大会根据公司实际情况确定11、股份有限公司进行财产清算时，资产清偿的先后顺序是（）A、债权人、优先股东、普通股东B、债权人、普通股东、优先股东C、普通股东、优先股东、债权人D、优先股东、债权人、普通股东12、在股份有限公司中，（）决定公司的经营计划和投资方案A、董事会B、股东大会C、董事长D、总经理13、首次公开发行股票并拟在创业板上市的企业，其发行后股本总额应不少于（）万元A、1000B、2000C、3000D、500014、股份有限公司监事会由股东代表和适当比例的公司职工代表组成，具体比例由（）规定A、公司章程B、董事会C、董事长D、审批机关15、发行人、上市公司依法披露的信息，必须（）、（）、（），不得有虚假记载、误导性陈述或者重大披露。

上市辅导考试选择题题库001-100(一)试题及答案

上市辅导考试选择题题库001-100（一）试题及答案您的姓名： [填空题] *_________________________________001.下列文件中，不属于《公司法》中股份公司的股东有权查阅的是（） [单选题] *A.公司章程B.股东名册C.股东大会会议记录D.董事会会议记录(正确答案)002.根据《证券法》，以下关于公司公开发行新股的条件的叙述，正确的是（）[单选题] *A.前一次发行的股份已募足，并间隔一年以上B.公司预期利润率可达同期银行存款利率C.最近三年连续盈利，并可向股东支付股利D.最近三年内财务会计文件无虚假记载(正确答案)003.根据《证券法》，以下关于不得再次公开发行公司债券情形的描述，错误的是（） [单选题] *A.前一次公开发行的公司债券尚未募足B.对已公开发行公司债券有违约或延迟支付本息的事实，仍处于继续状态C.违反法律规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途D.公司累计债券余额为公司净资产的百分之三十(正确答案)004.根据《公司法》，以下不属于有限责任公司法定设立条件的是（） [单选题] *A.股东符合法定人数B.股东出资达到法定资本最低限额C.有公司名称D.有固定生产经营场所和必要的生产经营条件(正确答案)005.根据《公司法》，关于有限责任股东出资责任的说法错误的是（） [单选题] *A.投资公司缴足注册资本的最长期限不超过二年(正确答案)B.不按规定缴纳出资的，应承担相应的违约责任C.公司成立后发现作为出资的非货币财产的实际价额显著低于公司章程所定价额的，应当由交付该出资的股东补足其差额：公司设立时的其他股东承担连带责任。

D.公司成立后股东不得抽逃出资006根据《公司法》，以下情况（），决议相关内容无效。

[单选题] *A.公司股东大会决议内容违反法律、行政法规；(正确答案)B.股东会或者股东大会的会议召集程序违反法律、行政法规；C.股东会或者股东大会的会议表决方式违反法律、行政法规；D.股东会或者股东大会的会议表决方式违反公司章程；007.公司以减少注册资本为目的回购普通股公开发行优先股，以及以非公开发行优先股为支付手段向公司特定股东回购普通股的，股东大会就回购普通股作出决议，应当经出席会议的普通股股东（含表决权恢复的优先股股东）所持表决权的（）以上通过。

IPO辅导考试题(卷)库完整

《公司法》试题50一、单项选择题1、一人有限责任公司在资本制度方面有下列哪项特别限制：（）A. 注册资本最低限额为人民币三万元B. 一个法人只能投资设立一个一人有限责任公司C. 所有一人有限责任公司均能投资设立新的一人有限责任公司D. 一个自然人只能投资设立一个一人有限责任公司答案：D2、下列有关国有独资公司的说法，错误的有：（）A. 董事及高级管理人员未经国有资产监督管理机构同意，不得在其他经济组织兼职B. 国有独资公司不设股东会C. 董事会成员中应当有公司职工代表D. 监事会成员不得少于三人答案：D3、设立股份，在中国境有住所的发起人应占发起人总数的（）以上。

A．四分之一 B.三分之一 C.三分之二 D.半数答案：D4、一般情况下，以募集方式设立股份，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的（）A.百分之三十五B.百分之五十C.百分之六十五D.百分之七十答案：A5、股份创立大会必须有（），方可举行。

A. 全体发起人出席B. 全体认股人出席C. 代表股份总数过半数的发起人、认股人出席D. 发起人、认股人出席人数占总人数三分之二以上答案：C6、下列哪项不属于股份创立大会的职权：（）A. 选举董事会成员B. 选举监事会成员C．决定公司部管理机构的设置D. 对公司的设立费用进行审核答案：C7、在下列哪种情形下，发起人、认股人不能抽回股本：（）A. 发起人未按期召开创立大会B. 创立大会决议不设立公司C. 未按期募足股份D. 公司登记机关要求补充申请文件答案：D8、下列哪项不属于股份召开临时股东大会的法定情形：（）A. 董事长认为必要时B. 单独或合计持有公司百分之十以上股份的股东请求时C. 公司未弥补的亏损达实收资本总额三分之一时D. 董事人数不足公司章程规定人数的三分之二时答案：A9、发行无记名股票的股份召开股东大会会议，应该在会议召开（）前公告会议召开的时间、地点和审议事项。

A.二十日B.十五日C.三十日D.九十日答案：C10、根据《公司法》，单独或合计持有股份（）以上股份的股东，有权向股东大会提出临时提案。

保荐人考试试题

保荐人考试试题一、单项选择题（每题2分，共20分）1. 保荐人是指在公司公开发行股票并上市过程中，对公司进行尽职调查，并为公司提供推荐和辅导服务的：A. 投资者B. 证券公司C. 律师事务所D. 会计师事务所2. 下列哪项不是保荐人必须具备的条件？A. 良好的商业信誉B. 健全的内部控制制度C. 必须拥有至少5年的证券市场经验D. 拥有相应的资本实力3. 保荐人在推荐公司上市时，需要对公司的以下哪项进行评估？A. 财务状况B. 法律合规性C. 市场前景D. 所有上述选项4. 保荐人对于上市公司的信息披露负有以下哪项责任？A. 监督责任B. 审核责任C. 报告责任D. 所有上述选项5. 根据相关法规，保荐人需要对上市公司的持续督导期限至少为：B. 2年C. 3年D. 5年6. 保荐人在尽职调查过程中，不需要关注以下哪项内容？A. 公司的股权结构B. 公司的经营状况C. 公司的产品销量D. 公司的员工满意度7. 保荐人对于上市公司的财务报表，需要进行以下哪项工作？A. 编制B. 审计C. 评估D. 保证其真实性和准确性8. 如果上市公司存在信息披露违规行为，保荐人可能会面临以下哪种处罚？A. 警告B. 罚款C. 暂停业务D. 所有上述选项9. 保荐人需要对上市公司的以下哪项进行持续的监督和评估？A. 经营业绩B. 财务状况C. 合规性D. 所有上述选项10. 保荐人对于上市公司的内部控制制度，需要进行以下哪项工作？B. 监督C. 审核D. 改进二、多项选择题（每题3分，共15分）11. 保荐人在推荐公司上市时，需要对公司的以下哪些方面进行尽职调查？A. 公司治理结构B. 公司的盈利模式C. 公司的市场竞争力D. 公司的法律风险12. 保荐人对于上市公司的以下哪些信息需要进行审核？A. 年度报告B. 季度报告C. 临时公告D. 所有上述选项13. 保荐人需要对上市公司的以下哪些行为进行监督？A. 资金使用情况B. 重大资产重组C. 关联交易D. 高管变动14. 保荐人对于上市公司的以下哪些事项需要及时向监管机构报告？A. 公司重大亏损B. 公司重大诉讼C. 公司重大投资D. 所有上述选项15. 保荐人需要对上市公司的以下哪些文件进行评估？A. 招股说明书B. 年度财务报告C. 股东大会决议D. 所有上述选项三、判断题（每题1分，共10分）16. 保荐人可以同时为多家公司提供保荐服务。

《公司法》辅导考试试卷(含答案)

辅导考试试卷一、单项选择题（每题1.5分，共40题，60分）1、依照《公司法》，以下不属于有限责任公司法定设立条件的是A.股东符合法定人数B.股东出资达到法定资本最低限额C.有公司名称D.有固定生产经营场所和必要的生产经营条件2、有限责任公司股东可以分期缴纳注册资本，且全体股东的首次出资额不得低于注册资本的百分之二十。

有限责任公司的首次出资额最低应当为A.六千元B.三万元C.十万元D.十五万元3、关于有限责任股东出资责任的说法错误的是A.公司成立后股东不得抽逃出资B.不按规定缴纳出资的，应承担相应的违约责任C.公司成立后发现作为出资的非货币财产的实际价额显著低于公司章程所定价额的，应当由交付该出资的股东补足其差额；公司设立时的其他股东承担连带责任D.投资公司缴足注册资本的最长期限不超过二年4、下列关于有限责任公司股东用于出资的非货币财产的说法，哪项是错误的:A.应当是无形财产B.可以用货币估价C.可以依法转让D.不违背法律禁止性规定5、有限责任公司签发的股东出资证明书应当载明:A.法定代表人B.公司登记日期C.股东的姓名或者名称及住所D.公司注册资本6、下列不属于有限责任公司股东名册必要记载事项的是:A.股东的住所B.股东的出资额C.股东出资日期D.出资证明书编号7、有限责任公司股东有权查阅、复制下列哪项资料:A.会计账薄B.董事会会议记录C.监事会会议记录D.股东会会议记录8、有限责任公司股东查阅会计账簿必须遵守下列哪项要求:A.出示出资证明书B.提出书面请求，说明目的C.向法院提出申请D.向股东大会或董事会提出9、以下属于有限责任公司股东会行使的职权有:A.决定公司的经营计划和投资方案B.选举和更换由职工代表担任的董事C.对发行公司债券作出决议D.决定公司内部管理机构的设置10、以下有权提议召开有限责任公司临时股东会议的是:A.董事长B.三分之一以上的董事C.监事会主席D.代表百分之三以上表决权的股东11、下列事项不属于必须经有限责任公司股东会会议代表三分之二以上表决权的股东通过的是:A.修改公司章程B.增减注册资本C.发行公司债券D.变更公司形式12、有限责任公司召开股东会会议，应当于会议召开( )以前通知全体股东；但是，公司章程另有规定或者全体股东另有约定的除外。

上市辅导考试判断题题库(四)301-400题试题及答案

上市辅导考试判断题题库（四）301-400题试题及答案您的姓名： [填空题] *_________________________________301.上市保荐人的资格及其管理办法由国务院证券监督管理机构会同证券交易所共同规定。

[判断题] *对错(正确答案)答案解析：上市保荐人的资格及其管理办法由国务院证券监督管理机构规定。

302.公司违反《证券法》规定擅自改变公开发行公司债券所募资金的用途，不得再次公开发行公司债券，公司债券已经上市的，证券交易所可直接终止其上市交易。

[判断题] *对错(正确答案)答案解析：根据《证券法》第十七条规定，“有下列情形之一的，不得再次公开发行公司债券：……（二）违反本法规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途。

”《证券法》第四十八条规定“上市交易的证券，有证券交易所规定的终止上市情形的，由证券交易所按照业务规则终止其上市交易。

”根据《债券业务备忘录第1号——暂停上市、恢复上市、终止上市和申请复核》约定，“发行人出现下列情形之一的，应当及时披露债券可能被暂停上市的风险提示公告。

本所自发行人前述公告披露之日起，对债券实施停牌，并在十五个交易日内决定是否暂停债券上市交易：……3．发行人债券所募集的资金未按照核准或者批准的用途使用”。

即，暂停上市交易，后果严重的，终止上市交易。

303.公司有重大违法行为和最近二年连续亏损是公司的股票、公司债券暂停上市的共同原因。

[判断题] *对错(正确答案)答案解析：公司债券上市交易后,公司有下列情形之一的,由证券交易所决定暂停其公司债券上市交易：（一）公司有重大违法行为；（二）公司情况发生重大变化不符合公司债券上市条件；（三）发行公司债券所募集的资金不按照核准的用途使用；（四）未按照公司债券募集办法履行义务；（五）公司最近二年连续亏损。

上市公司有下列情形之一的，由证券交易所决定暂停其股票上市交易：（一）公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件；（二）公司不按照规定公开其财务状况，或者对财务会计报告作虚假记载，可能误导投资者；（三）公司有重大违法行为；（四）公司最近三年连续亏损；（五）证券交易所上市规则规定的其他情形。

2014年证券从业资格考试辅导题库《证券交易》题模拟试题及答案解析

2015年证券从业资格考试辅导题库《证券交易》题模拟试题一、单选题（60*0.5分）1、证券（）业务主要是指在每一营业日中，每个证券公司成交的证券数量与价款分别予以轧抵，对证券和资金的应收或应付净额进行计算的处理过程。

A．清算B．交割C．交收D．登记正确答案：A2、证券回购的实质是A．信用贷款B．抵押拆借资金C．发行债券融资D．杠杆融资正确答案：B3、从_________年起，我国上海证券交易所开始实行全面指定交易制度。

A． 1995B． 1997C． 1998D． 1999正确答案：C4、证券交易所内证券交易的竞价原则是。

A．时间优先，客户优先B．时间优先，价格优先C．数量优先D．市价优先正确答案：B5、证券公司从事自营业务，持有一种非国债类证券按成本价计算的总金额，不得超过其净资产的。

A． 10%B． 20%C． 30%D． 40%正确答案：B6、赋予期权购买者有卖出的权利，这种期权被称为（）。

A．买入期权B．卖出期权C．利率期权D．外汇期权正确答案：B7、根据上海证券交易所中央登记结算公司对资金透支作出的处罚规定，在交易日的次日（T+1）上午，资金交收帐户资金余额不足支付交收款的会员单位，必须在（T+1）日下午17：00之前将资金补入交收帐户，逾期按透支金额的 %罚款。

A． 0.0366B． 0.05C． 0.266D． 0.5正确答案：A网址：/8、证券公司自营买入任一上市公司上市股票按（）计算的总市值不得超过该公司已流通股总市值的20%。

A．当日开盘价B．当日收盘价C．当日按成交量的加权平均价D．当日开盘价与收盘价的均价正确答案：B9、1996年，中国证监会颁布的《证券公司证券自营业务管理办法》中的有关规定正确的是________。

A．证券专营机构负债总额与净资产之比不得超过5：1B．证券兼营机构从事证券业务发生的负债总额与证券营运资金之比不得超过5：1C．证券公司从事证券自营业务，其流动性资产占净资产或证券营运资金的比例不得低于50%D．证券公司证券自营业务账户上持有的权益类证券按成本价计算的总金额，不得超过其净资产或证券营运资金的50%正确答案：C10、证券经纪商对委托人的首要义务是（）。

上市公司发行新股练习试卷7(题后含答案及解析)

上市公司发行新股练习试卷7(题后含答案及解析) 题型有：1. 单项选择题 2. 多项选择题 3. 判断题单项选择题本大题共70小题，每小题0.5分，共35分。

以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。

1．在上海证券交易所询价增发如向原股东配售，则代码为( )；向新股东增发，代码应为( )。

A．700 X X X 600 X X XB．700 X X X 730 X X XC．900 X X X 730 X X XD．730 X X X 600 X X X正确答案：B解析：增发如向原股东配售，则应强调代码为“700×××”，配售简称为“×××配售”；新股东增发代码为“730×××”，增发简称为“×××增发”。

“900×××”为上交所B股代码，“600×××”为上交所A股代码。

知识模块：上市公司发行新股2．询价增发、比例配售操作过程中，T—5日应进行( )工作。

A．《招股意向书》等文件见报并见于交易所网站B．询价区间公告见报C．增发发行D．确定本次网上网下发行数量正确答案：A解析：T—5日应将《招股意向书》、《网下发行公告》和《网上路演公告》(如有)见报并见于交易所网站。

知识模块：上市公司发行新股3．与首次公开发行时编制招股说明书的要求一致，更加强调了上市公司历次募集资金的运用情况。

与首次公开发行股票时的《招股说明书》相比，更强调( )。

A．股票增值情况B．利润增加情况C．募集资金运用情况D．股东分红情况正确答案：C解析：与首次公开发行时编制招股说明书的要求一致，更加强调上市公司历次募集资金的运用情况。

知识模块：上市公司发行新股4．当增发采取在询价区间内网上申购与网下申购相结合的累计投标询价时，信息披露的顺序应是( )。

上市辅导验收模拟试卷含答案

上市辅导验收模拟试卷含答案一、单选题1、以下不属于经理的职权的是：（）。

[单选题] *A、组织实施公司年度经营计划和投资方案B、拟定公司的基本管理制度C、聘任或者解聘公司财务总监(正确答案)D、拟定公司内部管理机构设置方案答案解析：董事会决定聘任或者解聘公司经理及其报酬事项，并根据经理的提名决定聘任或者解聘公司副经理、财务负责人及其报酬事项2、公司公开发行新股，要求最近（）年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为。

[单选题] *A、1B、2C、3(正确答案)D、5答案解析：公开发行的报告期为3年3、首次公开发行股票并上市的企业，其发行前股本总额应不少于（）万元。

[单选题] *A、1000B、2000C、3000(正确答案)D、5000答案解析：首发管理办法，主板、中小板为发行前3000万；创业板上市规则，创业板为发行后3000万元4、公司应当在每一会计年度终了时编制财务会计报告，并依法经（）审计。

[单选题] *A、公司财务部门B、会计师事务所(正确答案)C、主管部门D、公司登记机关答案解析：上市公司年度报告应当经具有证券期货业务资格的会计师事务所审计，并由2名注册会计师签字，于年度终了4个月内披露5、股份有限公司董事会成员人数为( )。

[单选题] *A、3-13人B、5-19人(正确答案)C、3-9人D、由股东大会根据公司章程制定答案解析：股份公司董事会人数为5-19人且无职工代表的比例要求，但上市公司董事会中独立董事人数占比应在1/3以上。

股份公司监事会人数不得低于3人且职工代表监事应当占1/3以上6、证券发行市场又称（）。

[单选题] *A、流通市场B、二级市场C、次级市场D、一级市场(正确答案)答案解析：二级市场又称流通市场，指股票上市后发生交易的场所。

7、根据《公司法》基本规定，下列不得担任公司的董事、监事、高级管理人员的情形有（）。

[单选题] *A、无民事行为能力或者限制民事行为能力B、因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾五年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾5年C、担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾3年D、在以上选项情形的均不可担任(正确答案)答案解析：无民事行为能力或者限制民事行为能力主要指未成年人或精神病人，当然不得担任公司董监高；因经济犯罪被剥夺政治权利需要期满5年，因破产负有个人责任需期满3年8、哪一种人员可以担任上市公司的董事会秘书（）。

上市辅导模拟测试题

编号：上市辅导模拟测试题考试人：____________ 职务：____________ 考试分数：____________ (说明：本次考试共计100分，分为单选、多选、判断三个部分，考试时间为120分钟)一、单选题（共20题，每题3分，共计60分）1、根据《公司法》，股份有限公司设董事会，其成员为_____人。

（D ）A．3-13 B．3-15 C．5-15 D．5-192、股东大会做出普通决议，应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的____以上通过。

股东大会做出特别决议，应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的____以上通过。

（ B ）A．1/2, 1/2 B．1/2, 2/3 C．2/3, 2/3 D．2/3, 1/23、公司总经理由____聘任或解聘。

（ B ）A．股东大会B．董事会C．监事会D．独立董事4、根据《证券法》规定，上市公司最迟应在当年____前提交上年度报告。

（ C ）A．6月30日B．5月31日C．4月30日D．3月31日5、根据《公司法》规定，股份公司设立后，发起人股份在____年内不得转让。

（ A ）A．1 B．2 C．3 D．46、监事会中职工代表的比例不低于____。

（ A ）A．1/3 B．1/2 C．2/3 D．3/47、在公司控股股东、实际控制人单位担任除____以外其他职务的人员，不得担任公司的高级管理人员。

（ C ）A．总经理B．副总经理C．董事D．财务总监8、发行人披露盈利预测的，利润实现数如未达到盈利预测的____，除因不可抗力外，其法定代表人、盈利预测审核报告签字注册会计师应当在股东大会及中国证监会指定报刊上公开作出解释并道歉；中国证监会可以对法定代表人处以警告。

（ D ）A．50% B．60% C．70% D．80%9、市盈率是指____之间的比率。

（ C ）A．股票市价与每股股息B．股票市价与每股净资产C．股票市价与每股收益D．股票股息与每股收益10、董事会秘书对____负责。

公司上市辅导验收模拟卷7试题及答案

公司上市辅导验收模拟卷7试题及答案一、单项选择题（20题，每题2分，共40分）1、年度报告应当在每个会计年度结束之日起（）内编制完成并披露。

[单选题] *A、6个月B、4个月(正确答案)C、2个月D、1个月答案解析：《上市公司信息披露管理办法》第十三条年度报告应当在每个会计年度结束之日起四个月内，中期报告应当在每个会计年度的上半年结束之日起两个月内编制完成并披露2、中期报告应当在每个会计年度的上半年结束之日起（）内，季度报告应当在每个会计年度第3个月、第9个月结束后的1个月内编制完成并披露。

[单选题] *A、4个月B、3个月C、2个月(正确答案)D、1个月3、定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告的，上市公司（）应当针对该审计意见涉及事项作出专项说明。

[单选题] *A、股东大会B、董事会(正确答案)C、总经理D、财务总监答案解析：《上市公司信息披露管理办法》第十九条定期报告中财务会计报告被出具非标准审计意见的，上市公司董事会应当针对该审计意见涉及事项作出专项说明。

4、上市公司应当在（），及时履行重大事件的信息披露义务。

[单选题] *A、董事会或者监事会就该重大事件形成决议时B、有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时C、董事、监事或者高级管理人员知悉该重大事件发生并报告时D、最先发生的上述A B C任一时点(正确答案)答案解析：《上市公司信息披露管理办法》第二十四条上市公司应当在最先发生的以下任一时点，及时履行重大事件的信息披露义务：（一）董事会或者监事会就该重大事件形成决议时；（二）有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时；（三）董事、监事或者高级管理人员知悉该重大事件发生时。

5、上市公司应当制定信息披露事务管理制度，信息披露事务管理制度不包括（） [单选题] *A、未公开信息的传递、审核、披露流程B、董事、监事、高级管理人员履行职责的记录和保管制度C、财务管理和会计核算的内部控制及监督机制D、参股公司的信息披露事务管理和报告制度(正确答案)答案解析：《上市公司信息披露管理办法》第三十条上市公司应当制定信息披露事务管理制度。

2013年4月自学考试27090上市公司案例分析试卷

2013年4月江苏省高等教育自学考试27090上市公司案例分析一、单项选择题（每小题1分，共15分）在下列每小题的四个备选答案中选出一个正确答案，并将其字母标号填入题干的括号内。

1．是财务会计报告的重要组成部分，也是企业对外传递会计信息的主要途径的是( )A.账簿资料 B．会计凭证 C．财务报表 D．财务分析报告2．企业制订的定额或计划是企业通过努力应该达到的理想标准，也称为( )A.公认标准 B．目标标准 C．行业标准 D．历史标准3．企业发生非购销活动产生的债权是( )A．应收票据 B．应收账款 C．交易性金融资产 D．其他应收款4．形成企业最终财务成果的最核心部分是( )A.利润总额 B．营业利润 C．净利润 D．投资净收益5．财务报表分析中最基本的方法是( )A.趟势分析法 B．因素分析法 C．比率分析法 D．比较分析法6．现金流量表的编制基础是( )A.现金 B．经营活动 C．筹资活动 D．投资活动7．所有者权益是企业相关人所享有的剩余权益，这一相关人是( )A.债权人 B．债务人 C．所有者 D．经营者8．影响可比产品成品降低率的因素有单位成本和( )A.品种结构 B．产品产量 C．材料价格 D．生产效率9．影响直接材料成本变动的因素有材料消耗数量和( )A.生产效率 B．生产工艺 C．材料单价 D．生产工时10.合并报表的合并范围确定的基础是( )A.权责发生制 B．收付实现制 C．控制 D．股权比例II.企业集团的子公司设在中国境外，子公司所编报的个别财务报表记账本位币应该是( )A.美元 B．英镑 C．当地货币 D．人民币无锡市区-中山路大成巷8号12楼, 无锡新区-长江北路2号人才大厦三楼学习广场306 , 藕塘—文良路A1号大学生旅行社楼上12.以财务报表等核算资料为基础，通过对盈利能力、偿债能力、营运能力及发展能力等各项指标，对企业的财务状况和经营成果进行的系统、全面的分析与评价，称为( )A．定量分析 B．定性分析 C．专题分析 D．综合分析13.只适用于上市公司盈利能力分析的指标是( )A．营业利润率 B．净资产收益率 C．总资产报酬率 D．股利支付率14.帕利普财务分析体系的核心指标是( )A．权益乘数 B．l-股利支付率C．净资产收益率 D．可持续增长率15.当流动比率的标准值为200%，实际值为220%时，其单项指数为( )A．1.1 B．0.7 C．0.8 D．0.9二、填空题（每小题1分，共10分）16.趋势分析法包括分析与环比动态比率分析两种形式。

辅导验收测试—科创板类中英文对照试卷

辅导验收测试—科创板类中英文对照试卷1. 根据《刑法》，在招股说明书等发行文件中隐瞒重要事实发行股票，数额巨大，（）。

[单选题] *A. 处有期徒刑或者拘役B. 处有期徒刑C. 处有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金(正确答案)D. 处有期徒刑，并处罚金2. 根据《刑法》，下列关于操纵证券、期货市场罪的法律责任的说法，错误的是（）。

[单选题] *A. 情节严重的，可单处罚金B. 情节严重的，可处五年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金C. 情节特别严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金D. 单位犯该罪的，对单位判处罚金，其直接负责的主管人员和其他直接责任人员无需承担法律责任(正确答案)3. 根据《证券法》，下列关于从事内幕交易承担的法律责任的说法，错误的是（）。

[单选题] *A. 责令依法处理非法持有的证券，没收违法所得，并处以违法所得一倍以上十倍以下的罚款B. 没有违法所得或者违法所得不足五十万元的，处以五十万元以上五百万元以下的罚款C. 单位从事内幕交易的，还应当对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以二十万元以上二百万元以下的罚款D. 单位从事内幕交易的，仅处罚单位，不处罚个人(正确答案)4. 《证券法》以证券市场各类参与主体为适用对象，其核心旨在（）。

[单选题] *A. 保护投资者的合法权益，维护社会经济秩序和社会公共利益(正确答案)B. 扩大市场规模，为国民经济和国有企业改革服务C. 打击各种金融犯罪，保证国有资产和公共财产不受损害D. 为证券市场融资功能和资源配置功能的发挥提供法律保障，提高上市公司质量5. 根据《证券法》，发行人申请公开发行可转换为股票的公司债券，依法采取承销方式的，应当聘请（）担任保荐人。

[单选题] *A. 咨询机构B. 评级机构C. 证券公司(正确答案)D. 行业专家6. 根据《证券法》，向特定对象发行股票后股东累计超过（）人，但依法实施员工持股计划的员工人数不计算在内，为公开发行。

005.模考金题一(五)

三、判断题（共20题，每题1分，共20分。

判断正误，正确选A，错误选B）1、某公司已完成科创板辅导验收，根据《首次公开发行股票并上市辅导监管规定》，在验收工作完成函有效期内，该公司拟变更到创业板上市，则辅导机构在对该公司就更换板块进行差异化辅导后，无需重新提交辅导验收材料。

（）A．正确B．错误【答案】B【解析】《首次公开发行股票并上市辅导监管规定》第35条规定，辅导对象在验收工作完成函有效期内或提交首次公开发行【解析】股票并上市申请后变更拟上市板块的，辅导机构在对辅导对象进行差异化辅导后，应当重新提交辅导验收材料，履行辅导验收程序。

辅导机构进行差异化辅导时间原则上不适用本规定关于辅导期的相关规定。

2、根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，持续督导工作结束后，保荐机构应当在发行人公告年度报告之日起的十个工作日内向证监会、证券交易所报送保荐总结报告书。

保荐机构的保荐业务负责人和保荐代表人应当在保荐总结报告书上签字。

（）A．正确B．错误【答案】B【解析】《证券发行上市保荐业务管理办法》第50条第1款规定，持续督导工作结束后，保荐机构应当在发行人公告年度报告【解析】之日起的十个工作日内向中国证监会、证券交易所报送保荐总结报告书。

保荐机构法定代表人和保荐代表人应当在保荐总结报告书上签字。

3、根据《证券公司首次公开发行股票并上市保荐业务工作底稿目录细则》，保荐机构应按照各交易所的具体要求在规定时间内报送验证版招股说明书、保荐工作底稿等资料；保荐机构应将符合规定的工作底稿目录、对应的文件名和文件校验码等信息在规定的时间内向中国证券业协会报送。

（）A．正确B．错误【答案】A【解析】《证券公司首次公开发行股票并上市保荐业务工作底稿目录细则》第6条规定，保荐机构应当按照各交易所的相关具【解析】体要求在规定的时间内报送验证版招股说明书、保荐工作底稿等资料。

保荐机构应当将符合规定的工作底稿目录、对应的文件名和文件校验码等信息在规定的时间内向中国证券业协会（以下简称“协会”）报送。