10-9国际信贷

还
贷
款
款
③分期付款
出口商所在地银行
进口商
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企业买方信贷示意图
出口商
①签订贸易合同
③现款支付货款
进口商
④
②
分
取
期
得
还
贷
款
款
出口商所在地银行
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银行买方信贷示意图
①签订贸易合同
出口商 ④现款支付货款
进口商
②贷款
⑤ 还 款
③ 转 贷 款
出口商所在地银行 ⑥还款
进口商所在地银行
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3.福费廷（Fo型机器设备
进出口贸易中，出口商将由进口商承兑、期限在 半年至五六年的远期汇票，无追索权地卖给出口 商所地的银行或大金融公司，提前取得现款的一 种融资方式。
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福费廷与保理业务的比较
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1.签订租赁合同
A国出租人
2.转移财产
B国承租人
（财产所有者） 3.按期支付租金 （财产使用者）
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二、国际租赁类型 1. 融资性租赁
承租人 签订租赁合同
出租人
购买设备
（企业）
（租赁公司）
制造厂 或销货商
谈妥设备质量、价格、交货条件等
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杠杆租赁（融资性租赁特例）
银行等
承租人 签订租赁合同 （企业）
抵押 贷款
出租人 （租赁公司）
购买设备
制造厂 或销货商
谈妥设备质量、价格、交货条件等
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融资性租赁与银行贷款相比的利弊
◆ 对企业的利弊 利：(1) 融资期限长； (2) 可以获得足额的融资； (3) 每次偿还金额较小；
弊: (1) 租金总额大于贷款本息； (2) 手续相对复杂；
无抵押品贷款
银行对出口商货款
打包贷款 信托收据抵押贷款
在途货物抵押贷款
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2.对进口商的信贷
2.对进口 商信款
出口商对进口商 的 信贷（公司信贷）
开立帐户贷款 票据贷款
银行对进口商货款
银行承兑汇票 发放短期贷款
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3. 承购应收帐款
★ 承购应收帐款（亦称保付代理，简称
由商业银行发放，政府一般对发放出口信贷的商业 银行给予利息补贴或税收优惠等鼓励措施。发放出 口信贷的目的是扩大本国大型机器设备的出口。
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2.出口信贷类型
出口信贷类型
买方信贷
企业买方信贷 银行买方信贷
卖方信贷
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卖方信贷示意图
①赊销商品
出口商
④
②
分
发
期
放
“保 理”）是出口商以赊销方式出售商品。在贷物装 船后，将发票、提货单及汇票等有关单据，卖断 给财务公司、金融公司或其它专门组织，收进全 部或部分货款的融资行为。
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承购应收帐款程序
①赊销商品
进口商
出口商
②卖断 有关单据
③贷款
财务公司
④ 延期支付货款
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承购应收帐款特点
◆ 对进口商的作用： (1) 以商业信用形式购买商品，无需支付现款； (2) 无须开立信用证和交押金，减少资金占用；
◆ 对承购应收帐款组织的作用： 主要是增加收入；
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二、对外贸易中长期信贷—出口信贷
1.出口信贷概念
★ 出口信贷是伴随本国大型机器设备出口而
发放的优惠贷款。
◆ 出口信贷可以由政府专门机构发放，也可以
第九章 国际信贷
第一节 国际信贷类型
国际信贷类型
国际金融组织贷款
政府间贷款 贸易信贷
出口信贷 短期贸易信贷
优惠贷款
国际商业银行贷款
国际租赁
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第二节 对外贸易信贷
一、对外贸易短期信贷
1.对出口 商贷款
进口商对出口商 预付货款
经纪人对出口商贷款
无抵押商品采购贷款 货物单据抵押贷款 无抵押商品采购贷款
◆ 对租赁公司的利弊 利：增加收入
弊：回收期长
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2. 操作性租赁（服务租赁）
★ 操作性租赁是出租人向承租人提供机器
设备等财产的短期使用权或服务的租赁形式。
◆ 操作性租赁与融资租赁相比的特点：
（1）租赁期限较短 （2）非全额回收 （3）租金较高 (4）租凭项目常是价格昂贵、企业使用频率不高的设备。 （5）出租人负责设备的保养、维修和管理 （6）合理的情况下可以提前解约。
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福费廷与贴现业务的比较
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第三节 国际租赁
一、国际租赁概念 ★ 所谓租赁是出租人（财产所有者）将一定时
期的财产使用权转让给承租人（财产使用者），承租 人按期支付租金给出租人。
★ 所谓国际租赁是出租人与承租人分别属于不同
国家或地区的租赁行为。
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◆ 名义上是出口商对进口商提供信用，实质上是 承购帐款的财务公司提供信贷。
◆ 承购帐款的金融组织承担了全部信贷风险。 ◆ 承购机构在发放贷款同时，为出口商提供资 信调查、会计处理等综合服务。
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承购应收帐款作用
◆ 对出口商的作用： (1) 融通资金，转嫁信贷风险，改善负债状况； (2) 享受资信调查等服务； (3) 支付费用较高；
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3. 转租赁（再租赁）
A国出租人
租赁合同（1） B国出租公司 （承租人）
B国承租人 租赁合同（2） B国出租公司
（企业）
（出租人）
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4. 售后回租
出售财产 财产所有者
财产购买者
承租人
租赁合同
出租人
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END
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