丰林集团2019年度财务分析报告
丰林集团2020年上半年财务指标报告
丰林集团2020年上半年营业周期为333.04天，2019年上半年为 179.83天，2020年上半年比2019年上半年延长153.21天。
从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数量及其周转速度的关系 来看，企业经营活动的资金占用有较大幅度的增加，营运能力明显下降。
五、发展能力分析 丰林集团2020年上半年营业收入为60,081.23万元，比2019年上半年 有较大幅度的下降，下降32.21%。而2019年上半年企业营业收入比2018 年上半年增长37.17%。从这三中期情况看，企业营业收入并不稳定。
49,721.11
76.95 68,002.24
76.73 44,370.06
73.85
714.41
1.11 598.48
0.68 380.69
0.63
4,953.97
7.67 6,950.21
7.84 5,748.54
9.57
4,382.23
6.78 4,561.43
5.15 6,006.38
10.00
从盈利情况来看，企业盈利对利息的保障倍数为9.58倍。从实现利润 和利息的关系来看，企业盈利能力较强，利息支付有保证。
四、营运能力分析
项目名称 总资产周转天数 固定资产周转天数 流动资产周转天数 现金周转天数
资产周转速度表
2018年上半年
2019年上半年
700.7 164.94
777.88 229.96
项目名称 存货周转天数 应收账款周转天数 应付账款周转天数 营业周期
营运能力指标表
2018年上半年
2019年上半年
130.9
130.62
31.2 41.97
49.21 72.66
丰林集团2020年一季度财务状况报告
丰林集团2020年一季度财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况丰林集团2020年一季度资产总额为376,084.29万元，其中流动资产为220,875.3万元，主要分布在货币资金、存货、应收账款等环节，分别占企业流动资产合计的50.78%、32.95%和6.18%。
非流动资产为155,209万元，主要分布在固定资产和无形资产，分别占企业非流动资产的71.82%、15.27%。
资产构成表项目名称2020年一季度2019年一季度2018年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产376,084.29 100.00 371,189.9 100.00 231,524.87 100.00 流动资产220,875.3 58.73 216,602.57 58.35 112,481.82 48.58 长期投资0 0.00 0 0.00 3,005 1.30 固定资产111,467.57 29.64 112,818.12 30.39 50,546.81 21.83 其他43,741.43 11.63 41,769.21 11.25 65,491.24 28.292、流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的50.78%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的32.95%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。
流动资产构成表项目名称2020年一季度2019年一季度2018年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产220,875.3 100.00 216,602.57 100.00 112,481.82 100.00 存货72,788.37 32.95 51,852.92 23.94 38,982.64 34.66 应收账款13,654.9 6.18 21,579.09 9.96 12,861.02 11.43 其他应收款0 0.00 0 0.00 183.58 0.16 交易性金融资产0 0.00 0 0.00 0 0.00 应收票据0 0.00 3,948.66 1.82 11,708.71 10.41 货币资金112,155.27 50.78 127,405.34 58.82 40,186.8 35.73 其他22,276.75 10.09 11,816.56 5.46 8,559.07 7.613、资产的增减变化2020年一季度总资产为376,084.29万元，与2019年一季度的371,189.9万元相比有所增长，增长1.32%。
丰林集团2020年上半年管理水平报告
丰林集团2020年上半年管理水平报告一、成本费用分析1、成本构成情况丰林集团2020年上半年成本费用总额为56,837.91万元，其中：营业成本为44,370.06万元，占成本总额的78.06%；销售费用为5,748.54万元，占成本总额的10.11%；管理费用为6,006.38万元，占成本总额的10.57%；财务费用为332.24万元，占成本总额的0.58%；营业税金及附加为380.69万元，占成本总额的0.67%。
成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)项目名称2018年上半年2019年上半年2020年上半年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)成本费用总额60,224.42 100.00 80,446.32 100.00 56,837.91 100.00 营业成本49,721.11 82.56 68,002.24 84.53 44,370.06 78.06 营业税金及附加714.41 1.19 598.48 0.74 380.69 0.67 销售费用4,953.97 8.23 6,950.21 8.64 5,748.54 10.11 管理费用4,382.23 7.28 4,561.43 5.67 6,006.38 10.57 财务费用452.7 0.75 333.97 0.42 332.24 0.58 研发费用0 - 0 - 0 -2、总成本变化情况及原因分析丰林集团2020年上半年成本费用总额为56,837.91万元，与2019年上半年的80,446.32万元相比有较大幅度下降，下降29.35%。
以下项目的变动使总成本增加：管理费用增加1,444.95万元，资产减值损失增加0.61万元，共计增加1,445.55万元；以下项目的变动使总成本减少：财务费用减少1.74万元，营业税金及附加减少217.78万元，销售费用减少1,201.67万元，营业成本减少23,632.18万元，共计减少25,053.36万元。
丰林集团2020年一季度财务分析结论报告
丰林集团2020年一季度财务分析综合报告丰林集团2020年一季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年一季度实现利润为负1,210.06万元，与2019年一季度的2,943.85万元相比，2020年一季度出现亏损，亏损1,210.06万元。
企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。
营业收入大幅度下降，企业出现经营亏损，企业经营形势恶化，应迅速调整经营战略。
二、成本费用分析2020年一季度营业成本为10,009.52万元，与2019年一季度的26,109.48万元相比有较大幅度下降，下降61.66%。
2020年一季度销售费用为1,903.96万元，与2019年一季度的2,883.17万元相比有较大幅度下降，下降33.96%。
2020年一季度销售费用大幅度下降的同时营业收入也有较大幅度的下降，但收入下降快于投入下降，经营业务开展得不太理想。
2020年一季度管理费用为2,727.33万元，与2019年一季度的2,295.08万元相比有较大增长，增长18.83%。
2020年一季度管理费用占营业收入的比例为18.96%，与2019年一季度的6.76%相比有较大幅度的提高，提高12.2个百分点。
在营业收入大幅度下降的情况下，管理费用没有得到有效控制，致使经营业务的盈利水平大幅度下降。
要严密关注管理费用支出的合理性，努力提高其使用效率。
2020年一季度财务费用为287.5万元，与2019年一季度的193.3万元相比有较大增长，增长48.73%。
三、资产结构分析与2019年一季度相比，2020年一季度存货占营业收入的比例出现不合理增长。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长的同时收入却在下降，资产的盈利能力明显下降，与2019年一季度相比，资产结构趋于恶化。
四、偿债能力分析从支付能力来看，丰林集团2020年一季度是有现金支付能力的。
企业内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
丰林集团2020年三季度财务指标报告
从这三季度来看，丰林集团的所有者权益一直保持增长态势，但2020 年三季度的增长速度比上一季度有所下降。2020年三季度的所有者权益为 281,695.66万元，比2019年三季度增长3.55%，低于2019年三季度3.99% 的增长速度。
321.31
0.72 209.92
0.39
-81.83
-0.13
0
-
0
-
0
-
二、盈利能力分析
项目名称 营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
盈利能力指标表(%)
2018年三季度 21.21
2019年三季度 21.25
10.25
8.03
10.64
8.89
5.92 7.36
4.96 6.18
丰林集团2020年三季度财务指标报告
一、实现利润分析
项目名称
营业收入 利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
2020年三季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
44,426.48
- 54,149.36
21.89 62,895.07
16.15
4,364.99
- 4,469.91
2.4 7,971.58
78.34
4,552.53
- 4,347.06
-4.51 7,972.37
83.4
48.14
-
0
-100
0
-
丰林集团：2019年度业绩快报公告
股票代码：601996 股票简称：丰林集团公告编号：2020-003 广西丰林木业集团股份有限公司2019年度业绩快报公告公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本公告所载2019年度主要财务数据为初步核算数据，未经会计师事务所审计，具体数据以公司2019年年度报告中披露的数据为准，提请投资者注意投资风险。
一、2019年度主要财务数据和指标单位：人民币万元二、经营业绩和财务状况情况说明（一）公司报告期的经营情况、财务状况及影响经营业绩的主要因素说明经营情况：报告期内，公司实现营业收入19.44亿元，同比增长21.69%；归属于上市公司股东的净利润1.69亿元，同比增长22.24%。
影响经营业绩的主要因素：1、南宁工厂、安徽池州工厂技改完成全面投产，产销量增长显著；2、公司持续优化产品结构，为客户提供高附加值产品，同时增强成本控制，销售毛利率同比上期略有增长。
财务状况：截至2019年12月31日，公司资产总额39.06亿元，较年初增长4.09%，公司期末资产负债率28.12%，相比年初略有下降，继续保持充分的流动性和较强的偿债能力。
（二）上表中有关项目增减变动幅度达30%以上的主要原因报告期内，公司实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益1.62亿元，同比增长30.09%，主要系本期收到政府补助同比上期减少所致。
三、风险提示本公告所载2019 年度主要财务数据为初步核算数据，可能与公司2019年年度报告中披露的数据存在差异，但预计差异幅度不会超过10%，敬请广大投资者注意投资风险。
四、上网公告附件经公司现任法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签字并盖章的比较式资产负债表和利润表。
特此公告。
广西丰林木业集团股份有限公司董事会2020年2月19日。
601996丰林集团2023年三季度财务风险分析详细报告
丰林集团2023年三季度风险分析详细报告一、负债规模测算1.短期资金需求该企业经营活动的短期资金需求为67,537.16万元，2023年三季度已经取得的短期带息负债为34,996.12万元。
2.长期资金需求该企业权益资金能够满足长期性投资活动的资金需求，并且还有87,881.38万元的权益资金可供经营活动之用。
3.总资金需求该企业资金富裕，富裕20,344.22万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为60,079.82万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是77,439.99万元，实际已经取得的短期带息负债为34,996.12万元。
5.长期负债规模按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为68,759.91万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为73,099.95万元，在5年之内偿还的贷款总规模为81,780.04万元，当前实际的带息负债合计为34,996.12万元。
二、资金链监控1.会不会发生资金链断裂从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。
该企业资产负债率较低，盈利水平在提高，当前不存在资金链断裂风险。
资金链断裂风险等级为0级。
2.是否存在长期性资金缺口该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供92,620.87万元的营运资金。
3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为66,558.79万元。
这部分资金缺口已被长期性融资活动所满足。
其中：应收利息减少67.73万元，应收账款增加5,810.46万元，预付款项减少137.1万元，存货减少14,752.87万元，其他流动资产减少775.87万元，共计减少9,923.1万元。
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丰林集团[601996]2019年度财务分析报告目录一．公司简介 (3)二．公司财务分析 (3)2.1 公司资产结构分析 (3)2.1.1 资产构成基本情况 (3)2.1.2 流动资产构成情况 (4)2.1.3 非流动资产构成情况 (6)2.2 负债及所有者权益结构分析 (7)2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况 (7)2.2.2 流动负债基本构成情况 (8)2.2.3 非流动负债基本构成情况 (9)2.2.4 所有者权益基本构成情况 (10)2.3利润分析 (12)2.3.1 净利润分析 (12)2.3.2 营业利润分析 (12)2.3.3 利润总额分析 (13)2.3.4 成本费用分析 (14)2.4 现金流量分析 (15)2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析 (15)2.4.2 现金流入结构分析 (16)2.4.3 现金流出结构分析 (20)2.5 偿债能力分析 (24)2.5.1 短期偿债能力 (24)2.5.2 综合偿债能力 (25)2.6 营运能力分析 (26)2.6.1 存货周转率 (26)2.6.2 应收账款周转率 (27)2.6.3 总资产周转率 (28)2.7盈利能力分析 (29)2.7.1 销售毛利率 (29)2.7.2 销售净利率 (30)2.7.3 ROE（净资产收益率） (31)2.7.4 ROA（总资产报酬率） (32)2.8成长性分析 (33)2.8.1 资产扩张率 (33)2.8.2 营业总收入同比增长率 (34)2.8.3 净利润同比增长率 (35)2.8.4 营业利润同比增长率 (36)2.8.5 净资产同比增长率 (37)一．公司简介二．公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况丰林集团2019年资产总额为3,974,847,195.73元，其中流动资产为2,407,462,412.96元，占总资产比例为60.57%；非流动资产为1,567,384,782.77元，占总资产比例为39.43%；2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，丰林集团2019年的流动资产主要包括货币资金、存货以及应收款项融资，各项分别占比为53.82%，25.11%和9.36%。
2.1.3 非流动资产构成情况非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，丰林集团2019年的非流动资产主要包括固定资产、无形资产以及商誉，各项分别占比为72.78%，15.18%和4.58%。
2.2 负债及所有者权益结构分析2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况丰林集团2019年年总负债金额为1,165,636,995.12元，所有者权益总额为2,809,210,200.61元，其中资本金为1,145,736,800.0元，资产负债率为29.33%，在负债中，流动负债为766,685,440.22元；占负债和所有者权益总额的19.29%，非流动负债为398,951,554.9元，占负债和所有者权益总额的10.04%。
2.2.2 流动负债基本构成情况流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，丰林集团2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及短期借款，各项分别占比为47.23%，47.23%和30.38%。
2.2.3 非流动负债基本构成情况非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，丰林集团2019年的非流动负债主要包括长期借款、递延所得税负债以及递延收益，各项分别占比为93.68%，4.15%和2.17%。
2.2.4 所有者权益基本构成情况所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年丰林集团的所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、资本公积以及未分配利润，各项分别占比为40.79%，27.19%和26.45%。
2.3利润分析2.3.1 净利润分析2019年丰林集团的净利润为166,708,444.64元，与2018年的140,345,891.85元相比上升了18.78%。
2.3.2 营业利润分析2019年丰林集团的营业利润为175,169,607.25元，与2018年的138,893,735.31元相比上升了26.12%。
2.3.3 利润总额分析2019年丰林集团的利润总额为172,338,290.51元，与2018年的144,059,871.4元相比上升了19.63%。
2.3.4 成本费用分析成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年丰林集团的成本费用总额为1,799,011,912.97元，其中营业成本、销售费用以及管理费用，各项分别占比为82.36%，9.29%和6.35%。
2.4 现金流量分析2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析2019年丰林集团的经营现金流量净额为86,216,764.03元，与2018年的204,634,543.42元相比下降了57.87%；投资活动现金流净额为-112,234,907.99元；筹资活动现金流净额为-106,303,155.54元。
2.4.2 现金流入结构分析2019年丰林集团现金流入总金额为3,296,439,060.41元，其中经营活动现金流入为1,888,100,468.38元，占现金流入总额的57.28%；投资活动现金流入为1,065,404,518.03元，占现金流入总额的32.32%；筹资活动现金流入为342,934,074.0元，占现金流入总额的10.40%。
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为1,839,355,067.58元,占经营活动现金流入小计的97.42%;收到的税费返还为25,357,389.02元,占经营活动现金流入小计的1.34%;收到其他与经营活动有关的现金为23,388,011.78元,占经营活动现金流入小计的1.24%。
投资活动现金流入小计中取得投资收益收到的现金为64,456,906.19元,占投资活动现金流入小计的6.05%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为587,871.67元,占投资活动现金流入小计的0.06%;收到其他与投资活动有关的现金为1,000,359,740.17元,占投资活动现金流入小计的93.89%。
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为342,934,074.0元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。
2.4.3 现金流出结构分析2019年丰林集团现金流出总额为3,428,760,359.91元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为1,801,883,704.35元,占现金流出总额的52.55%;投资活动现金流出小计为1,177,639,426.02元,占现金流出总额的34.35%;筹资活动现金流出小计为449,237,229.54元,占现金流出总额的13.1%。
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为1,537,483,838.54元,占经营活动现金流出小计的85.33%;支付给职工以及为职工支付的现金为118,133,430.24元,占经营活动现金流出小计的6.56%;支付的各项税费为66,363,924.79元,占经营活动现金流出小计的3.68%;支付其他与经营活动有关的现金为79,902,510.78元,占经营活动现金流出小计的4.43%。
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为118,843,112.23元,占投资活动现金流出小计的10.09%;支付其他与投资活动有关的现金为1,058,796,313.79元,占投资活动现金流出小计的89.91%。
筹资活动现金流出小计中偿还债务支付的现金为344,629,000.0元,占筹资活动现金流出小计的76.71%;分配股利/利润或偿付利息支付的现金为104,389,984.37元,占筹资活动现金流出小计的23.24%;支付其他与筹资活动有关的现金为218,245.17元,占筹资活动现金流出小计的0.05%。
2.5 偿债能力分析2.5.1 短期偿债能力从短期偿债比率看，丰林集团2019年的流动比率、速动比率及现金比率分别为314.01%，235.16%，169.00%。
2.5.2 综合偿债能力从整体的资产负债率和产权比率指标来看，2019年丰林集团年的资产负债率和产权比率分别为29.33%和41.49%。
2.6 营运能力分析2.6.1 存货周转率2019年丰林集团的存货周转率为2.84次,2018年为3.23次，2019年比2018年下降了0.39次。
2.6.2 应收账款周转率2019年丰林集团的应收账款周转率为7.61次,2018年为5.55次，2019年比2018年上升了2.06次。
2.6.3 总资产周转率2019年丰林集团的总资产周转率为0.50次,2018年为0.53次，2019年比2018年下降了0.03次。
2.7盈利能力分析反应企业盈利能力的指标主要有销售毛利率、销售净利率、净资产收益率和总资产收益率。
2019年丰林集团的销售毛利率为23.73%，销售净利率为8.58%，总资产报酬率（ROA）为4.40%，净资产收益率（ROE）为6.21%。
2.7.1 销售毛利率2019年丰林集团的销售毛利率为23.73%,2018年为22.57%，2019年比2018年上升了1.16%。
2.7.2 销售净利率2019年丰林集团的销售净利率为8.58%,2018年为8.79%，2019年比2018年下降了0.21%。
2.7.3 ROE（净资产收益率）2019年丰林集团的净资产收益率ROE为6.21%,2018年为6.07%，2019年比2018年上升了0.14%。
2.7.4 ROA（总资产报酬率）2019年丰林集团的总资产报酬率ROA为4.40%,2018年为4.57%，2019年比2018年下降了0.17%。