老凤祥股份有限公司2010年年度报告

老凤祥股份有限公司2010年年度报告

6.1 货币资金

2010 年12 月31 日2009 年12 月31 日项目外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额现金1,123,729.09 615,327.32

银行存款人民币763,202,449.96 701,438,880.01

美元3,673,603.50 6.6227 24,329,040.67 1,754,892.90 6.8282 11,982,752.75

小计787,531,490.63 713,421,632.76

其他货币资金114,635,738.06 126,910,947.59

合计903,290,957.78 840,947,907.67

货币资金年末数比年初数增加62,343,050.11 元，增加比例为7.41％，增加原因为：主要系本公司

下属子公司中国第一铅笔有限公司、上海老凤祥有限公司银行存款增加所致。

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6.2 交易性金融资产

项目2010 年12 月31 日公允价值2009 年12 月31 日公允价值交易性债券投资--交易性权益工具投资76,046,557.70 13,883,283.63

指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产--衍生金融资产--基金2,994,701.53 3,491,568.87

其他--合计79,041,259.23 17,374,852.50

6.2.1 交易性债券投资、基金和交易性权益工具投资的公允价值根据公开市场本年度最后一个交易

日收盘价确定。

6.2.2 管理层认为上述金融资产投资变现不存在重大限制。

6.2.3 交易性金融资产年末数比年初数增加61,666,406.73 元，增加比例为3.55 倍，增加原因主要

为：本公司下属子公司上海工艺美术有限公司本期新购入交易性金融资产所致。

6.3 应收票据

6.3.1 应收票据分类

项目2010 年12 月31 日2009 年12 月31 日商业承兑汇票- 5,000,000.00

银行承兑汇票- 5,000,000.00

6.3.2 应收票据年末数比年初数减少5,000,000.00 元，减少比例为100.00％，减少原因为：本公司

期末应收票据到期所致。

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民币元)6 合并财务报表项目附注(续)

6.4 应收账款

6.4.1 应收账款按种类分析如下：

期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款--------按账龄分析法计提坏账准备的应收账款235,984,443.69 100.00% 25,953,375.74 11.00% 139,434,460.97 100.00% 20,634,621.35 14.80% 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款--------235,984,443.69 100.00% 25,953,375.74 - 139,434,460.97 100.00% 20,634,621.35 -

6.4.2 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

期末数期初数账面余额账面余额账龄金额比例（%）坏账准备金额比例（%）坏账准备1 年以内217,559,376.78 92.19% 10,877,968.83 123,108,395.28 88.29% 6,155,419.77

1~2 年3,096,595.90 1.31% 309,659.59 1,304,130.35 0.93% 130,413.03

2~3 年1,125,447.38 0.48% 562,723.69 1,346,293.59 0.97% 673,146.80

3 年以上14,203,023.63 6.02% 14,203,023.63 13,675,641.75 9.81% 13,675,641.75

合计235,984,443.69 100.00% 25,953,375.74 139,434,460.97 100.00% 20,634,621.35

6.4.3 本报告期实际核销的应收账款情况

单位名称应收账款性质核销金额核销原因是否关联交易产生上海老凤祥有限公司货款5,510.29 尾款核销否

上海老凤祥玉石象牙雕刻有限公司货款104,670.88 评估调整历史遗留账款否

合计110,181.17

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6.4 应收账款(续)

6.4.4 本报告期应收账款中无持公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。

6.4.5 应收账款余额前五名单位情况

单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总额比例（%）上海中华铅笔联销公司关联方34,581,562.20 1 年以内14.65%

阜平县黄金珠宝金店客户8,924,898.00 1 年以内3.78%

江苏梵思汀珠宝首饰有限公司客户8,205,615.33 1 年以内3.48%

甘肃新天福商贸有限公司客户7,675,647.35 1 年以内3.25%

DIXON TICONDEROGA COMPANY 客户6,475,271.28 1 年以内2.74%

合计65,862,994.16 27.90%

6.4.6 应收关联方账款情况

单位名称与本公司关系金额占应收账款总额的比例（%）上海中华铅笔联销公司关联方34,581,562.20 14.65%

6.4.7 应收账款年末数比年初数增加91,231,228.33 元，增加比例为76.79％，增加原因为：主要系

本公司下属子公司上海老凤祥有限公司期末应收款项余额增加所致。

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6.5 其他应收款

6.5.1 其他应收款按种类分析如下：

期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款--------按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款22,056,678.43 100.00% 8,433,164.83 38.23% 21,975,588.13 100.00% 8,358,646.40 38.04%

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款--------22,056,678.43 100.00% 8,433,164.83 - 21,975,588.13 100.00% 8,358,646.40 -

6.5.2 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

期末数期初数账面余额账面余额账龄金额比例（%）坏账准备金额比例（%）坏账准备 1 年以内10,741,479.88 48.70% 537,074.00 13,340,792.93 60.71% 667,039.65

1~2 年3,487,276.87 15.81% 348,727.69 796,534.21 3.62% 79,653.42

2~3 年561,117.08 2.54% 280,558.54 452,615.32 2.06% 226,307.66

3 年以上7,266,804.60 32.95% 7,266,804.60 7,385,645.67 33.61% 7,385,645.67

合计22,056,678.43 100.00% 8,433,164.83 21,975,588.13 100.00% 8,358,646.40

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6.5 其他应收款(续)

6.5.3 本报告期实际核销的其他应收款情况

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因是否关联交易产生上海老凤祥玉石象牙雕刻有限公司清算款460,192.12 评估调整否

合计460,192.12

6.5.4 本报告期其他应收款中无持公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。

6.5.5 其他应收款余额前五名单位情况

单位名称与本公司关系金额年限占其他应收款总额比例（%）上海世博会事