投资基金第22章基金的变更终止及清算
2016年基金从业资格VIP保过班-(含所有班次+10套试卷)
江西省南昌市2015-2016学年度第一学期期末试卷
（江西师大附中使用）高三理科数学分析
一、整体解读
试卷紧扣教材和考试说明，从考生熟悉的基础知识入手，多角度、多层次地考查了学生
的数学理性思维能力及对数学本质的理解能力，立足基础，先易后难，难易适中，强调应用，不偏不怪，达到了“考基础、考能力、考素质”的目标。试卷所涉及的知识内容都在考试大纲的范围内，几乎覆盖了高中所学知识的全部重要内容，体现了“重点知识重点考查”的原则。
1．回归教材，注重基础
试卷遵循了考查基础知识为主体的原则，尤其是考试说明中的大部分知识点均有涉及，其中应用题与抗战胜利70周年为背景，把爱国主义教育渗透到试题当中，使学生感受到了数学的育才价值，所有这些题目的设计都回归教材和中学教学实际，操作性强。 2．适当设置题目难度与区分度
选择题第12题和填空题第16题以及解答题的第21题，都是综合性问题，难度较大，学生不仅要有较强的分析问题和解决问题的能力，以及扎实深厚的数学基本功，而且还要掌握必须的数学思想与方法，否则在有限的时间内，很难完成。 3．布局合理，考查全面，着重数学方法和数学思想的考察
在选择题，填空题，解答题和三选一问题中，试卷均对高中数学中的重点内容进行了反复考查。包括函数，三角函数，数列、立体几何、概率统计、解析几何、导数等几大版块问题。这些问题都是以知识为载体，立意于能力，让数学思想方法和数学思维方式贯穿于整个试题的解答过程之中。
二、亮点试题分析
1．【试卷原题】11.已知,,A B C 是单位圆上互不相同的三点，且满足AB AC →
中级经济基础--第21、22章高频考点汇总
中级经济基础--第21、22章高频考点汇总
中级经济基础--第21、22章高频考点汇总
第二十一章金融风险与金融监管
高频考点1：金融危机
（一）金融危机的含义
1.金融危机是指一个国家或几个国家与地区的全部或大部分金
融指标出现急剧、短暂和超周期的恶化。
2.金融危机的发生具有频繁性、广泛性、传染性和严重性的特点。
3.几乎所有的国家都曾经遭受过金融危机的侵袭，金融危机会使一国实体经济受到影响，经济增长放缓甚至衰退，严重时还会令金融市场完全崩溃，甚至导致国家破产。
（二）金融危机的类型
1.债务危机（支付能力危机）：一国的债务不合理、无法按期偿还债务而引发的危机。
发生债务危机的国家具有以下特点：①出口不断萎缩，外汇主要来源于举借外债。②国际债务条件对债务国不利。③大多数债务国缺乏外债管理经验，外债投资效益不高，创汇能力低。
2.货币危机
国际债务危机，欧洲货币危机和亚洲金融危机的共同特点是危机国家实行盯住汇率制度。
3.流动性危机：由流动性不足引起的。
（1）国内流动性危机：如果金融机构资产负债不匹配，即“借短放长”，则会导致流动性不足以偿还短期债务。
（2）国际流动性危机：如果一国金融体系中潜在的短期外汇履约义务超过短期内可能得到的外汇资产规模，国际流动性就不足。
（3）综合性金融危机
综合性金融危机分为外部综合性金融危机和内部综合性金融危机。发生内部综合性危机
的国家的共同特点是金融体系脆弱，危机由银行传导至整个经济体系。综合金融危机一定程度上暴露了危机国家所存在的深层次结构问题。
（三）次贷危机
1.次贷危机是一场发生在美国，因次级抵押贷款机构破产、投资基金被迫关闭、股市剧烈震荡引起的金融风暴。
基金清算流程
基金清算流程
基金清算流程是指将基金产品终止并将投资者的资金按照其持有比例返还给投资者的一系列操作。下面我将介绍基金清算流程的大致步骤。
首先，基金管理公司或基金托管人决定终止基金产品的运作。这可能是由于基金规模过小、基金期满或其他原因。一旦决定终止基金产品，基金管理公司需要向投资者公告清算事项，包括清算时间、清算价款计算方法等。
其次，基金管理公司需要组织开展基金资产的清算工作。这包括估值和计算每个投资者的份额。基金管理公司会委托独立第三方对基金的各项资产进行估值，以确保公正和客观。这些资产可以包括股票、债券、现金等。
接下来，基金管理公司需要计算每个投资者的份额。这是通过将基金的价值除以基金份额总数得出的。因此，如果某个投资者持有10%的基金份额，他将在清算时获得10%的基金价款。
然后，基金管理公司需要返还投资者的资金。一般来说，基金管理公司会选择将资金返还给投资者的个人账户或指定的银行账户。为此，投资者需要提供相应的银行账户信息。基金管理公司会根据每个投资者的份额计算返还金额，并将其转账给投资者。
最后，基金管理公司需要在相关媒体上公告基金产品已经清算完成。这一公告以及基金的终止清算公告可以让投资者了解到
其持有的基金产品已经终止，并且可以对基金管理公司的清算工作进行监督。
需要注意的是，基金清算流程可能会有一些具体的差异，具体取决于基金管理公司的内部规定和监管要求。一些特殊类型的基金产品，如开放式基金和封闭式基金，可能还有其他特定的步骤和要求。
总之，基金清算流程是一个将基金产品终止并将投资者的资金返还给投资者的重要环节。通过合理的规划和组织，基金管理公司可以确保清算工作的顺利进行，保护投资者的权益。同时，投资者也应该密切关注基金清算公告，并及时提供相关信息，以便顺利获得返还的资金。
基金提前终止协议书模板
基金提前终止协议书
甲方（基金管理公司）：____________________
乙方（基金份额持有人）：____________________
鉴于：
1. 甲方为《_________基金》（以下简称“本基金”）的管理人，乙方为持有本基金份额的投资者。
2. 本基金于_________年_________月_________日设立，基金合同编号为
_________。
3. 根据《中华人民共和国证券投资基金法》及《_________基金合同》（以下简称“基金合同”）的约定，本基金合同自设立之日起生效。
4. 因市场环境变化、投资策略调整或其他原因，甲乙双方经协商一致，决定提前
终止本基金合同。
5. 为明确甲乙双方在提前终止本基金合同过程中的权利义务，经双方协商一致，
达成如下协议：
第一条提前终止原因
本基金提前终止的原因如下：
1. 市场环境变化：_________。
2. 投资策略调整：_________。
3. 其他原因：_________。
第二条提前终止日期
本基金合同提前终止日期为_________年_________月_________日。
第三条提前终止程序
1. 甲方应在提前终止日期前30个工作日，通过公告、短信、邮件等方式通知乙方。
2. 乙方应在收到提前终止通知后15个工作日内，办理基金份额赎回手续。
3. 甲方应在提前终止日期前5个工作日，完成本基金清算工作。
第四条提前终止后的资金清算
1. 提前终止后，甲方应按照基金合同约定，对基金财产进行清算。
2. 清算后的剩余资金，甲方应按照以下方式返还给乙方：
基金管理办法
第一章总则
第一条为了进一步提高财政资金使用效益,发挥好财政资金的杠杆作用,规范政府投资基金管理，促进政府投资基金持续健康运行,根据预算法、合同法、公司法、合伙企业法等相关法律法规，制定本办法.
第二条本办法所称政府投资基金,是指由各级政府通过预算安排,以单独出资或与社会资本共同出资设立，采用股权投资等市场化方式,引导社会各类资本投资经济社会发展的重点领域和薄弱环节，支持相关产业和领域发展的资金。
第三条本办法所称政府出资，是指财政部门通过一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算等安排的资金。
第四条财政部门根据本级政府授权或合同章程规定代行政府出资人职责.
第二章政府投资基金的设立
第五条政府出资设立投资基金，应当由财政部门或财政部门会同有关行业主管部门报本级政府批准。
第六条各级财政部门应当控制政府投资基金的设立数量，不得在同一行业或领域重复设立基金。
第七条各级财政部门一般应在以下领域设立投资基金：
（一)支持创新创业。为了加快有利于创新发展的市场环境，增加创业投资资本的供给，鼓励创业投资企业投资处于种子期、起步期等创业早期的企业。
(二）支持中小企业发展。为了体现国家宏观政策、产业政策和区域发展规划意图，扶持中型、小型、微型企业发展，改善企业服务环境和融资环境，激发企业创业创新活力，增强经济持续发展内生动力。
（三）支持产业转型升级和发展。为了落实国家产业政策，扶持重大关键技术产业化,引导社会资本增加投入,有效解决产业发展投入大、风险大的问题，有效实现产业转型升级和重大发展，推动经济结构调整和资源优化配置。
基金清算流程
基金清算流程
1. 清算情景：
（1） 到期清算：根据基金合同，基金于预定到期日进行资产清算，清算主体为基金
财产。
（2） 特殊清算：根据基金运行状况，如发生较大亏损或其他突发状况，根据管理人
和投资者协商结果或者行业法律规定进行基金资产清算。
2. 清算时间：
（1） 到期清算：基金合同到期日 （2） 特殊清算：管理人公告的清算日 3. 清算流程
（1） 清算准备：完成清算前一日的估值对账。（如需T+0清算需要管理人书面确认清
算当日无交易，所有投资收益情况已确认。）
（2） 完成清算日估值，根据估值表出具清算报告。 （3） 托管人对清算日估值表和清算报告进行复核确认。 （4） 管理人发出划款指令给托管行。
（5） 托管行根据划款指令，对投资者、管理人、行政管理人、销售机构、托管行等
相关当事人划款清算。
（6） 清算结束，合同内容正式终止。
估值方
基金管理人
托管人
估值表&清算报告
清算划款指令
复核后的估值表&清算报告
复核确认结果
销售服务费
销售机构
基金管理费&管理人业绩报酬
行政管理费
托管费
投资人
清算款
4. 清算报告
附件一为清算报告样本。
附件一
XXXX基金
清算报告
资产管理人（管理人）：XXXXX公司
资产托管人（托管人）：XXXXX公司
行政管理人: 北京海峰科技有限责任公司
一、截止XXXX年XX月XX日（合同终止日）的资产负债明细
单位：人民币元
二、清算事项说明
一）、XXXX基金/管理计划简介
1、基本情况
XXXX基金/管理计划（以下简称“本基金/管理计划”）已向中国证券监督管理委员会办理备案登记。本基金/资产管理计划由XXXX公司作为管理人，由XXXX 公司作为托管人，于XXXX年XX月XX日正式成立。设立时共计人民币XXXX元，折XXXX份基金/资产管理计划份额。
中华人民共和国证券投资基金法
中华人民共和国证券投资基金法
文章属性
•【制定机关】全国人大常委会
•【公布日期】2003.10.28
•【文号】中华人民共和国主席令第9号
•【施行日期】2004.06.01
•【效力等级】法律
•【时效性】已被修改
•【主题分类】证券,金融债券
正文
中华人民共和国主席令
（第九号）
《中华人民共和国证券投资基金法》已由中华人民共和国第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会议于２００３年１０月２８日通过，现予公布，自２００４年６月１日起施行。
中华人民共和国主席胡锦涛
2003年10月28日中华人民共和国证券投资基金法
（2003年10月28日第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过）
目录
第一章总则
第二章基金管理人
第三章基金托管人
第四章基金的募集
第五章基金份额的交易
第六章基金份额的申购与赎回
第七章基金的运作与信息披露
第八章基金合同的变更、终止与基金财产清算
第九章基金份额持有人权利及其行使
第十章监督管理
第十一章法律责任
第十二章附则
第一章总则
第一条为了规范证券投资基金活动，保护投资人及相关当事人的合法权益，促进证券投资基金和证券市场的健康发展，制定本法。
第二条在中华人民共和国境内，通过公开发售基金份额募集证券投资基金（以下简称基金），由基金管理人管理，基金托管人托管，为基金份额持有人的利益，以资产组合方式进行证券投资活动，适用本法；本法未规定的，适用《中华人民共和国信托法》、《中华人民共和国证券法》和其他有关法律、行政法规的规定。
第三条基金管理人、基金托管人和基金份额持有人的权利、义务，依照本法在基金合同中约定。
基金从业《基金法律法规》复习题集(第4979篇)
2019年国家基金从业《基金法律法规》职业资格考前
练习
一、单选题
1.货币市场基金以( )为投资对象。
A、股票
B、债券
C、货币市场工具
D、金融衍生工具
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：第3章>第1节>证券投资基金的分类标准及介绍
【答案】：C
【解析】：
货币市场基金以货币市场工具为投资对象。
2.关于基金产品风险评价，说法错误的是( )。
A、基金产品的风险评价可以由基金销售机构的特定部门完成
B、过往的评价结果应当作为历史保存
C、基金评价的方法应当保密
D、基金产品风险评价以基金产品的风险等级来具体反映
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：第22章>第4节>基金产品或者服务风险评价
【答案】：C
【解析】：
对基金产品的风险评价，可以由基金销售机构的特定部门完成，也可以由第三方的基金评级与评价机构提供。C项，基金产品风险评价以基金产品的风险等级来具体反映，基金销售机构所使用的基金产品风险评价方法及其说明，应当通过适当途径向基金投资人公开。
3.股权投资基金又称( )。
A、私人股权投资基金
B、证券投资基金
C、股权类投资基金
D、风险投资基金
>>>点击展开答案与解析
【知识点】：第1章>第4节>投资基金的主要类别
【答案】：A
【解析】：
(教材上册P24)股权投资基金又称“私人股权投资基金”或“私募股权投资基金”。风险投资基金又称“创业基金”。
知识点：投资基金的主要类别
4.下列不属于基金合同包含的重要信息的是( )。
A、基金投资运作安排方面的信息
B、基金份额发售安排方面的信息
C、基金份额持有人的个人信息
D、基金合同特别约定的事项
第八章 投资基金的变更、终止和清算
四、基金的终止程序
主管机关的许可并向其备案 基金业务不再进行 公布清盘开始时间 组织清算组对基金财产进行清算
Hale Waihona Puke Baidu
第三节 基金清算
一、基金清算 是指基金终止后，在监管当局的监督下，由 清算小组对原投资基金资产的保管、清理、 估价、变现和分配，并依法从事以必要的民 事活动。
二、清算小组的构成
固益证券投资基金终止上市公告
三、开放式基金的终止
基金份额持有人大会决定终止的； 基金管理人、基金托管人职责终止，在六个 月内没有新基金管理人、新基金托管人承接 的； 基金合同约定的其他情形。
例：银华优势基金的终止
有下列情形之一的，本基金经中国证监会批准后终 止： 1.存续期间内，基金份额持有人数量连续60 个工 作日达不到100 人，或连续60 个工作 日基金资产净值低于人民币5000 万元，基金管 理人可以宣布本基金终止； 2.基金经基金份额持有人大会表决终止； 3.因重大违法、违规行为，基金被中国证监会责令 终止；
例：银华优势基金合同中规定的清算 程序
（1）基金终止后，由基金清算小组统一接 管基金资产； （2）基金清算小组对基金资产进行清理和 确认； （3）对基金资产进行评估和变现； （4）将基金清算结果报告中国证监会； （5）公布基金清算公告； （6）对基金资产进行分配。
关于发起式证券投资基金基金合同终止及基金财产清算的公告
关于发起式证券投资基金基金合同终止及基金财产清
算的公告
尊敬的投资者：
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》以及《发起式证券投资基金基金合同》（以下简称“《基金合同》”或“基金合同”）的有关规定，发起式证券投资基金（以下简称“本基金”）已于XXXX年XX月XX日触发基金合同终止条款。现将本基金的基金合同终止及基金财产清算事宜公告如下：
一、基金合同终止
根据《基金合同》的约定，当出现基金合同终止的情形时，基金管理人应当按照法律法规和《基金合同》的规定，履行基金合同的终止程序。经审慎评估，本基金触发了基金合同终止条款，故本基金管理人决定终止《基金合同》。
二、基金财产清算
为保护投资者利益，本基金将按照法律法规和《基金合同》的规定，成立清算小组进行基金财产清算。清算期间，本基金将暂停办理申购、赎回等业务。
三、风险提示
投资者应当注意，本基金终止后将进行基金财产清算，清算结果将在本公告中披露。清算期间，投资者将无法进行申购、赎回等操作。请投资者提前做好资金安排，避免因无法及时赎回资金而造成不必要的损失。
特此公告。
发起式证券投资基金管理人
XXXX年XX月XX日
基金清算条件
基金清算条件
基金清算条件是指在基金运作过程中，当基金管理人决定终止基金运作时，需要满足的一系列条件。基金清算是指将基金资产变卖，清偿基金负债，将剩余资产按照基金合同规定的比例分配给基金份额持有人的过程。基金清算条件的制定，是为了保障基金份额持有人的权益，确保基金清算过程的公平、公正、透明。
基金清算条件中最基本的要求是基金合同规定的终止条件。基金合同中通常规定了基金运作的期限、基金规模、基金投资范围等内容，当这些条件发生变化或达到规定的终止条件时，基金管理人可以决定终止基金运作。
基金清算条件还包括基金份额持有人的投票决定。基金份额持有人可以通过投票决定是否终止基金运作，以及如何清算基金资产。基金管理人需要在基金合同中规定投票的程序和比例，确保投票结果的合法性和公正性。
第三，基金清算条件还包括基金管理人的责任和义务。基金管理人需要在基金合同中明确规定基金清算的程序和时间表，以及基金管理人在清算过程中的责任和义务。基金管理人需要保证清算过程的公平、公正、透明，确保基金份额持有人的权益得到保障。
基金清算条件还包括基金资产的变卖和清偿基金负债。基金管理人需要在基金合同中规定基金资产的变卖程序和清偿基金负债的顺序，
确保基金份额持有人的权益得到最大程度的保障。
基金清算条件的制定是为了保障基金份额持有人的权益，确保基金清算过程的公平、公正、透明。基金管理人需要在基金合同中明确规定基金清算的程序和时间表，以及基金管理人在清算过程中的责任和义务，确保基金份额持有人的权益得到最大程度的保障。
基金公司清算文件
基金分为公募和私募，私募基金，是指相对于公募基金而言，以非公开方式向特定合格投资者募集资金的投资基金。通常私募基金清算较为常见，现对私募基金的清算及相关文件做如下介绍。
1.私募基金清算的法律规定
根据私募基金的三种不同组织形式，私募基金的清算首先需要适用有关组织形式本身的清算法律规定，其次要适用有关金融产品的法律规定。
公司型私募基金包括有限责任公司和股份有限公司两种形式，其清算主要适用《公司法》。契约型私募基金是指投资人作为委托人，将其财产权委托给基金管理人，由基金管理人按照投资人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，进行管理或者处分。投资人与基金管理人、基金托管人及其他主体之间的关系，均通过签订契约的形式进行确定。契约型基金无具体的法律实体，亦无特别的组织法要求，一般被认为适用《证券投资基金法》。
有限合伙型私募基金的清算终止首选需要适用《合伙企业法》。
除此之外还应适用《私募投资基金监督管理暂行办法》以及中基协的相关自律规则，主要涉及私募基金的几个合同指引（私募投资基金合同指引1号、2号、3号）以及其他相关规定。
2.私募基金的清算步骤
（一）决定终止基金
1、法律规定
根据《合伙企业法》的规定，合伙企业有下列情形之一的，应当解散：
（1）合伙期限届满，合伙人决定不再经营；
（2）合伙协议约定的解散事由出现；
（3）全体合伙人决定解散；
（4）合伙人已不具备法定人数满三十天；
（5）合伙协议约定的合伙目的已经实现或者无法实现；
（6）依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销。
根据《中华人民共和国公司法》的规定，公司解散原因如下：
中华人民共和国证券投资基金法(2012年修订)
中华人民共和国证券投资基金法(2012年修订) 文章属性
•【制定机关】全国人大常委会
•【公布日期】2012.12.28
•【文号】主席令第71号
•【施行日期】2013.06.01
•【效力等级】法律
•【时效性】已被修改
•【主题分类】证券,金融债券
正文
中华人民共和国主席令
（第七十一号）
《中华人民共和国证券投资基金法》已由中华人民共和国第十一届全国人民代表大会常务委员会第三十次会议于2012年12月28日修订通过，现将修订后的《中华人民共和国证券投资基金法》公布，自2013年6月1日起施行。
中华人民共和国主席胡锦涛
2012年12月28日中华人民共和国证券投资基金法
（2003年10月28日第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过2012年12月28日第十一届全国人民代表大会常务委员会第三十次会议修订）
目录
第一章总则
第二章基金管理人
第三章基金托管人
第四章基金的运作方式和组织
第五章基金的公开募集
第六章公开募集基金的基金份额的交易、申购与赎回
第七章公开募集基金的投资与信息披露
第八章公开募集基金的基金合同的变更、终止与基金财产清算
第九章公开募集基金的基金份额持有人权利行使
第十章非公开募集基金
第十一章基金服务机构
第十二章基金行业协会
第十三章监督管理
第十四章法律责任
第十五章附则
第一章总则
第一条为了规范证券投资基金活动，保护投资人及相关当事人的合法权益，促进证券投资基金和资本市场的健康发展，制定本法。
第二条在中华人民共和国境内，公开或者非公开募集资金设立证券投资基金（以下简称基金），由基金管理人管理，基金托管人托管，为基金份额持有人的利益，进行证券投资活动，适用本法；本法未规定的，适用《中华人民共和国信托法》、《中华人民共和国证券法》和其他有关法律、行政法规的规定。
产业投资基金管理(暂行)办法
《产业投资基金管理暂行办法》
第一章总则
第一条为深化投融资体制改革，促进产业升级和经济结构调整，规范产业投资基金的设立、运作与监管，保护基金当事人的合法权益，制定本办法。
第二条本办法所称产业投资基金（以下简称产业基金或基金），是指一种对未上市企业进行股权投资和提供经营管理服务的利益共享、风险共担的集合投资制度，即通过向多数投资者发行基金份额设立基金公司，由基金公里自任基金管理人或另行委托基金管理人管理基金资产，委托基金托管人托管基金资产，从事创业投资、企业重组投资和基础设施投资等实业投资。
第三条产业基金实行专业化管理。按投资领域的不同,相应分为创业投资基金、企业重组投资基金、基础设施投资基金等类别.
第四条凡在中国境内从事产业基金业务以及与该业务相关活动的自然人、法人和其它组织，均遵守本办法。
第二章基金的发起与设立
第五条设立产业基金须经国家发展计划委员会核准。
第六条设立产业基金，应当具备下列条件:
(一）基金拟投资方向符合国家产业政策；
（二）发起人须具备3年以上产业投资或相关业务经验，在提出申请前3年内持续保护良好财务状况，未受到过有关主管机关或者司法机构的重大处罚.
（三）法人作为发起人，除产业基金管理公司和产业基金管理合伙公司外，每个发起人的实收资本不少于2亿元；自然人作为发起人，每个发起人的个人净资产不少于100万元;
（四)管理机关规定的其他条件。
第七条申请设立产业基金;发起人应当向管理机关提交下列文件和资料：
（一)申请报告；
（二）拟投资企业与项目的基本情况;
（三）发起人名单及发起设立产业基金协议；
2023年2月基金从业考试《法律法规、职业道德与业务规范》真题及答案解析
2023年2月基金从业考试《法律法规、职业道德与业务规范》
真题及答案解析
第1题单选题（每题1分，共100题，共100分）下列每小题的四个选项中，只有一项是最符合题意的正确答案，多选、错选或不选均不得分。
1．根据以下材料，回答{TSE}1－3题
A公募基金管理公司拟对旗下的定期开放混合型C基金进行转型，拟将C基金变更为一只开放式FOF （基金中基金），其中涉及转型后产品要素的设计以及召集基金份额持有人大会等工作。
{TS}关于C基金变更为FOF基金后的投资运作，以下说法正确的是（）。
A．可以投资分级基金份额实现有利的投资目的
B．投资A公司自身管理的基金合计不得超过其基金资产净值的50％
C．投资的标的基金（除ETF联接基金外）运作不应少于1年
D．可以投资其他符合条件的FOF
【参考答案】C
【参考解析】选项C正确，为防范利益输送，要求除ETF联接基金外，FOF投资其他基金时，被投资基金的运作期限应当不少于1年。
第3章－第10节－基金中基金的运作规范
2．A公司将召集基金份额持有人大会审议C基金转型事项。关于该次基金份额持有人大会，以下说法正确的是（）。
A．该次基金份额持有人大会审议事项需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的1/2同意方能通过
B．该次基金份额持有人大会可以采取通信方式
C．A公司应至少提前60日公告本次基金份额持有人大会审议事项
D．该次基金份额持有人大会应有至少代表2/3份额的持有人参加方可召开
【参考答案】B
【参考解析】基金份额持有人大会就审议事项做岀决定，应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的1/2以上通过；但是，转换基金的运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、提前终止基金合同、与其他基金合并，应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的2/3以上通过。因此A错误；基金份额持有人大会可以采取现场方式召开，也可以采取通信等方式召开。B正确。
基金清算的一般流程
基金清算的一般流程
基金清算是指投资者赎回基金份额或基金到期结束时，基金公司对基金资产进行清算、计算净值并进行结算的过程。下面将为您详细介绍基金清算的一般流程。
在基金到期或投资者赎回基金份额时，基金公司收到投资者的赎回申请。投资者可以通过各种渠道提交赎回申请，如银行柜台、网上银行或基金销售机构等。投资者需要填写相应的赎回申请表格，并提供相关身份证明文件。
基金公司收到投资者的赎回申请后，将进行资金的清算和计算净值的工作。首先，基金公司会核实投资者的赎回申请，并检查申请表格和身份证明文件的真实性和完整性。然后，基金公司会根据基金的投资组合和资产净值计算公式，计算出基金的净值。
基金的净值计算是基于基金的投资组合中各种资产的市场价值，并结合基金的负债情况进行计算的。基金公司会根据基金的投资比例和市场行情，对基金的各项资产进行估值，并计算出基金的总资产净值。同时，基金公司还会考虑基金的负债情况，如未支付的费用和其他债务等，以确定基金的净资产。
计算出基金的净值后，基金公司会根据投资者的赎回申请，将投资者赎回的资金支付给投资者。基金公司会根据投资者的赎回份额和基金的净值，计算出投资者应获得的赎回金额，并将其转账至投资
者指定的银行账户。
基金公司会将基金清算的相关信息公告给投资者。基金公司会在合适的媒体或渠道上发布基金清算公告，包括基金的净值、赎回金额和清算日期等信息。投资者可以通过查阅基金清算公告了解基金的最新情况，并核对自己的赎回金额是否准确。
基金清算的一般流程包括投资者提交赎回申请、基金公司进行资金清算和净值计算、将赎回款项支付给投资者，以及发布基金清算公告等环节。通过这一流程，基金公司能够及时、准确地处理投资者的赎回申请，并保证投资者的权益得到有效保障。
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o 日基金资产净值低于人民币5000 万元，基金管 理人可以宣布本基金终止；
o 2.基金经基金份额持有人大会表决终止； o 3.因重大违法、违规行为，基金被中国证监会责令
终止；
银华优势基金的终止二
o 4.基金管理人因解散、破产、撤销等事由，不能继 续担任本基金的管理人，而无其他适当的基金管理 机构承接其权利及义务；
银华优势基金合同中规定的清算程序
o （1）基金终止后，由基金清算小组统一接 管基金资产；
o （2）基金清算小组对基金资产进行清理和 确认；
o （3）对基金资产进行评估和变现； o （4）将基金清算结果报告中国证监会； o （5）公布基金清算公告； o （6）对基金资产进行分配。
银华优势基金合同中规定的清算
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o 5.基金托管人因解散、破产、撤销等事由，不能继 续担任本基金的托管人，而无其他适当的基金托管 机构承接其权利及义务；
o 6.由于投资方向变更引起的基金合并、撤销； o 7.法律、法规规定或中国证监会允许的其他情况。
四、基金的终止程序
o 主管机关的许可并向其备案 o 基金业务不再进行 o 公布清盘开始时间 o 组织清算组对基金财产进行清算
第二节 基金终止
o 一、基金的终止
n 是指基金因各种原因不再经营运作，并且清来自百度文库 解散。
o 基金提前终止的原因主要有： ➢ 基金管理人或基金托管人解散等原因，而在
一定期限内又无其他合适的人接手 ➢ 基金持有人大会决定终止基金 ➢ 证券监督机构决定终止基金
二、封闭式基金的终止
o 基金合同期限届满而未延期的； o 基金份额持有人大会决定终止的； o 基金管理人、基金托管人职责终止，在六个
o 第六十八条 基金合同终止时，基金管理人应当组 织清算组对基金财产进行清算。
o 清算组由基金管理人、基金托管人以及相关的中介 服务机构组成。
o 清算组作出的清算报告经会计师事务所审计，律师 事务所出具法律意见书后，报国务院证券监督管理 机构备案并公告。
o 第六十九条 清算后的剩余基金财产，应当按照基 金份额持有人所持份额比例进行分配。
投资基金第22章基金的变 终止及清
第二十二章 基金的变更、终止及清算
o 本章主要内容 o 第一节 封闭式基金的变更 o 第二节 基金终止 o 第三节 基金清算
教学要求：
➢ 掌握基金的变更、基金终止及基金清算的概 念，理解基金的变更、基金终止及基金清算 的主要程序。
o 教学重点： ➢ 基金的变更、基金终止及基金清算的概念 o 教学难点： ➢ 基金的变更、基金终止及基金清算的主要程
序。
第一节 封闭式基金的变更
o 一、封闭式基金的变更 o 是指基金在运作过程中，由于基金提前终止、
基金合并、基金转换、基金终止上市等特殊 情况和原因而发生重大改变。
华宝兴业基金公司基金经理变更公告(等)
二、封闭式基金通常的变更行为
o 基金分立 o 基金合并 o 转换基金运作方式 o 基金扩募或延长基金合同期限
月内没有新基金管理人、新基金托管人承接 的； o 基金合同约定的其他情形。
金元证券投资基金终止上市公告
三、开放式基金的终止
o 基金份额持有人大会决定终止的； o 基金管理人、基金托管人职责终止，在六个
月内没有新基金管理人、新基金托管人承接 的； o 基金合同约定的其他情形。
银华优势基金的终止
o 有下列情形之一的，本基金经中国证监会批准后终 止：
第三节 基金清算
o 一、基金清算 o 是指基金终止后，在监管当局的监督下，由
清算小组对原投资基金资产的保管、清理、 估价、变现和分配，并依法从事以必要的民 事活动。
二、清算小组的构成
o 基金发起人 o 基金管理人 o 基金托管人 o 注册会计师 o 律师 o 证监会指定人
《证券投资基金法》中的相关规定
o 基金资产按下列顺序清偿 o （1） 支付清算费用； o （2） 交纳所欠税款； o （3） 清偿基金债务； o （4） 按基金份额持有人持有的基金份额比
例进行分配。
复习思考题
o 简述我国基金合同变更的几种原因 o 我国<证券投资基金法>对基金终止的条件
是如何规定的 o 什么是基金的清算，其程序如何？