农村信用社大额贷款审查技巧
贷款三查的措施和建议
贷款三查的措施和建议贷款三查是指银行在审批贷款时，对借款人的信用、资产和收入三个方面进行核查。
这是银行为了保证贷款安全和风险控制而采取的措施。
下面是关于贷款三查的措施和建议。
一、信用查1.信用记录的重要性银行在审批贷款时，会查看借款人的信用记录。
因此，借款人应该保持良好的信用记录，避免逾期还款、欠款等不良记录。
2.信用报告的准确性借款人应该定期查看自己的信用报告，确保其中的信息准确无误。
如果发现错误，应及时联系信用机构进行更正。
3.信用评分的提高借款人可以通过提高自己的信用评分来增加贷款的通过率。
具体方法包括按时还款、减少信用卡使用、增加信用额度等。
二、资产查1.资产证明的准备借款人在申请贷款时，需要提供资产证明。
因此，借款人应该提前准备好房产证、车辆证、存款证明等资产证明材料。
2.资产评估的重要性银行在审批贷款时，会对借款人的资产进行评估。
因此，借款人应该确保自己的资产价值准确无误，避免因资产估值不足而导致贷款被拒。
3.资产负债表的编制借款人可以编制资产负债表，清晰地展示自己的资产和负债情况。
这有助于银行更好地了解借款人的财务状况，提高贷款通过率。
三、收入查1.收入证明的准备借款人在申请贷款时，需要提供收入证明。
因此，借款人应该提前准备好工资单、税单、社保证明等收入证明材料。
2.收入来源的稳定性银行在审批贷款时，会关注借款人的收入来源是否稳定。
因此，借款人应该尽可能保持稳定的工作和收入来源。
3.收入与支出的平衡借款人应该确保自己的收入与支出平衡，避免因支出过大而导致贷款被拒。
可以通过制定合理的预算计划来实现收支平衡。
四、其他建议1.选择合适的贷款产品借款人应该根据自己的实际情况选择合适的贷款产品，避免因选择不当而导致贷款被拒。
2.提高还款能力借款人可以通过提高自己的还款能力来增加贷款通过率。
具体方法包括增加收入、减少支出、提前还款等。
3.避免频繁申请贷款借款人应该避免频繁申请贷款，这会对信用记录产生不良影响，降低贷款通过率。
浅谈对农村信用社审计的技巧
的 、 导 胆 大 的 、 济 较 活 跃 地 方 的信 用 领 经 社 作 为 审 计 对 象 ； 二 是 审 计 的 内 容 要 突
出 重 点 。金 融 部 门相 对 于 行 政 事 业 单 位
以及 其 他 企 业 有 显 著 的 区别 ． 因此 审计 方 法 也 应 有 所 不 同 一 个 县 级 农 村 信 用 社 的 资 产 负 债 额 动 辄 都 是 几 十 亿 ，且 其 自身 财 务 与 柜 台 业 务 目 前 尚 未 进 行 分 账
量 大 面 广 ， 及 千 家 万 户 ， 放 同 业 款 项 涉 及 区 域 外 的 涉 存
中 的 营业 收入 与适 用 税 率相 乘 即可 轻 易得 到 ， 以对 其 所
纳 税 情 况 的 审计 重 点 应 放 在 房 产 税 、 地 使 用 税 、 船 土 车
去 寻 找 突破 口 ，或 者 延 伸 至 未 记 息 单 位 进 行 审 计 调 查 。
核 算 ， 此 其 业 务 量 就 很 大 ， 象 审 计 行 因 逐 页 翻
阅 是 不 现 实 的 ， 须 确 定 重 点 内 容 进 行 审 计 。 由 于 农 村 必 信 用 社 近 几 年 随 着 管 理 体 制 的 改 变 ， 内 控 制 度 建 设 也 其 日趋 完 善 ，． 子 化 建 设 也 在 快 速 向 其 他 商 业 银 行 靠 近 ． 电 因此 其 柜 台 日常业 务 的 审计 可 以对 其 进 行符 合 性 测 试 ，
然 后 抽 查 部 分 业 务 进 行 实 质 性 测 试 即 可 ． 要 对 特 殊 业 但
贷 款 利 息 重 点 放 在 党 政 机 关 特 别 是 各 级 政 府 的 贷 款 计 息 是 否 按 合 同 约 定 执 行 利 率 ， 无 预 收 利 息 ｆ 相 提 高 有 变 贷 款 利 率） 多计 利 息 （ 自提 高贷 款 利 率 ） 情况 。 和 擅 的
某农村信用社大额贷款备案办法
ⅩⅩ农村信用社大额贷款备案办法第一章总则第一条为加强信贷管理，规范大额贷款备案工作程序，防范和控制大额贷款风险，根据《ⅩⅩ农村信用社信贷管理制度》、《ⅩⅩ农村信用社贷款业务操作规程》有关规定，制定本办法。
第二条本办法适用于县（区、市）农村信用合作社联合社、县（区、市）农村信用合作联社、农村合作银行（以下简称法人机构）。
第三条大额贷款备案是指法人机构审批同一客户（含关联人、关联企业）单笔贷款或贷款余额超过限定额度前向省联社进行备案的工作制度，是省联社对法人机构大额贷款的决策和经营管理实施有效监督的重要环节。
第四条大额贷款限定额度以500万元为基数，同时依据法人机构上年末不良贷款比例、资本充足率、产权组织形式、存款规模、存贷比例、贷款方式等六个方面设定系数综合核定。
单户贷款备案限定额度＝500万元×不良贷款比例系数×资本充足率系数×产权组织形式系数×存款规模系数×存贷比例系数×贷款方式系数。
（见附表1）备案限定额度超过1000万元的，按1000万元核定。
第五条大额贷款备案限定额度由省联社根据法人机构有关指标系数的变化，定期进行调整。
第六条省联社办事处可在省联社授权范围内，依据本办法规定对辖内法人机构提请的大额贷款备案进行审核。
第七条大额贷款备案不改变法人机构的信贷审批决策权和信贷风险管理责任。
附表1 ⅩⅩ农村信用社大额贷款备案限定额度计算系数参照表第二章组织机构第八条省联社风险提示委员会为大额贷款备案的议事机构，审议超法人机构限定额度的大额贷款或法人机构需要提请备案的大额贷款。
第九条风险提示委员会由省联社经营班子成员，省联社相关领导及业务发展部、风险管理部、财务会计部、稽核审计部、综合管理部负责人组成，省联社主任为风险提示委员会主任委员。
第十条实行备案部门分离制度。
省联社将大额贷款备案的调查审核、风险评估职责分解，由业务发展部和风险管理部分别负责。
“大额农贷”发放难点与对策——九江市“大额农贷”发放情况调查
户 贷 款 发 放额 占各 项 贷 款发 放 的份 额 呈缩 小 趋 势 ， 反 ， —１ 相 ３ ０万 元 的 农 户 贷 款 占 比 逐 年 攀 升 。这 表 明 随 着 农 业 产 业 结 构 的 调 整 和 农 村 生 产 模 式 的 转 变 ，小 额 农 户 贷 款 需 求 正 逐 步 由 大 额 农 户 贷 款 所 取 代 。 正 所 谓 “ 雨 知 时 节 ， 春 乃 发 生 ， 额 好 当 大 农 贷 广 泛 地 支 持 了农 业 产 业 化 发 展 中 的种 、养 殖 业 ， 副 产 品 加 工 ， 产 品 物 流 ， 村 个 体 经 营 户 农 农 农 等 多 个 领 域 的 资 金 所 需 。ｌ＃－ 大 额 农 贷 发 放 方 式 Ｊ ｌ ￣ ， ｃ 多 样 。从 抵 押 、 押 方 式 逐 步 扩 大 到 保 证 、 用 多 质 信 种 方 式 ， 查 信 用 社 ３万 元 以 上 贷 款 中 ， 押 贷 款 调 抵 占 比最 大 达 到 ５ ％ ， 用 贷 款 、 证 贷 款 、 押 贷 ５ 信 保 质 款 占 比 依 次 为 ３ ％ 、４ 和 １ 。 ０ １％ ％
实 上 九 江 辖 内农 村 信 用 社 对 以信 用 方 式 发 放 单 个 农 户 大 额 贷 款 还 都 保 持 谨 慎 观 望 的态 度 。是 什 么
原 因 使 在 改 革 试 点 过 程 中 已 经 逐 步 解 决 了 资 金 紧 缺 困 难 的农 村 信 用 社 不 敢 放 手 打 出 “ 额 农 贷 ” 大 这 张 牌 ？ 着 这 个 问 题 。 们 在 四 个 信 用 联 社 八 个 乡 带 我 镇 信 用 社 — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — 一 ～ 一
大额贷款管理办法
舒城农村合作银行大额贷款管理办法为切实防范大额贷款风险，根据《安徽省农村信用社信贷管理基本制度》和安徽省联社《安徽省农村信用社大额贷款管理办法》的要求，特制定本办法。
第一条各支行（部）要切实增强风险管理认识，加强大额贷款管理，提高信贷资产质量，确保信贷资金安全运行。
第二条本办法所称大额贷款含大额银行承兑汇票。
第三条严格控制大额贷款的发放。
各支行（部）要严格按照有关规定，控制单户（含集团客户）贷款授权额度。
第四条大额贷款的发放必须坚持信贷业务基本操作流程。
办理信贷业务的基本流程为：客户申请、受理、调查、审查、审议与审批、报备、与客户签订合同、提供信用、信贷业务发生后的管理、信用收回。
对中长期项目贷款，要组织评估或委托具有资质的评估机构进行评估。
第五条合行总部对每一笔大额贷款的发放必须坚持“三查”制度，对风险进行全过程评估和控制。
第六条建立和完善大额贷款授信制度。
合行总部要按照分散风险、差别授信的原则，建立和完善客户授信制度。
对同一客户的贷款、票据承兑和贴现等表内外信贷业务，要在充分评估、论证的基础上有条件进行信贷额度授信，原则上不得发放大额信用贷款，发放抵（质）押贷款要有足额的抵（质）押物作保障；对集团客户（含关联企业）要实行统一授信管理，尤其要加强对关联企业授信的审查和监督，防止借款人通过多头开户、多头贷款、相互担保套取信贷资金。
农村信用社对法人客户的授信应每年调整一次。
第七条严格控制关联企业贷款。
实行母子公司制的企业集团及所属企业申请贷款时，除提供本公司财务报表外，还要提供集团公司合并财务报表，以及所有关联企业的名称、法定代表人、注册地、注册资本、主营业务、股权结构、高级管理人员情况、财务状况、担保情况及关联交易等信息资料。
不提供者不予贷款。
对实行总分公司制的企业集团，其贷款由总公司统借统还，，不得对分公司发放贷款。
对关联企业贷款一律由县级联社审批，辖区信用社不得直接发放关联企业贷款。
第八条严格落实大额贷款管理责任。
农村信用社贷前调查提纲和技巧
农村信用社贷前调查、贷后检查提纲和技巧贷前调查、贷时审查、贷后检查是防范贷款风险的重要环节，是确保贷款“三性〞的前提条件和重要手段。
当前，全省农村信用社大额贷款的对象主要是各类中小型企业，相对大型企业而言，中小企业因存在信息不对称现象，贷款“三查〞那么应重点对其各项经营活动真实性、合理性、合规性等进行认真的甄别和分析，特别是对“三品〞〔人品、产品、抵押品〕和“三表〞〔水表、电表、报表〕要进行认真的分析、评审。
现从做实贷款“三查〞角度，对大额贷款贷前、贷后两个环节的管理要求进行说明。
〔一〕如何做实贷前调查？1、调查产业政策和借款主体资格情况。
调查客户是否符合国家的产业政策要求或规定，是否为“四有三不〞企业，是否具备借款主体资格。
重点调查核实客户根本证照是否合法合规，注册资本是否经有权部门验资，且出具了验资报告，注册资本到账情况或拟于何时到位。
不同行业的客户应核实其他证照〔批文〕。
2、调查客户行业前景情况。
调查分析客户行业风险(包含自然、社会风险)和经营风险，主要包括以下两个方面：〔1〕行业风险分析。
行业风险分析主要包括行业本钱结构、行业的生命周期、行业与经济周期的关系、行业的盈利水平、行业的法律环境以及行业的宏观经济和政策环境等方面。
在分析时，可以参照以下行业风险的预警信号：一是客户所处的行业利润水平低于社会平均利润率；二是客户所处的行业整体经济衰退，或虽属新兴行业但产品未完全进入市场；三是客户所严重依赖或高度相关的其他行业出现衰退，或存在密切依存关系的行业供给商、销售商或顾客的需求发生变化；四是因重大的技术革新与消费观念改变，使客户所处行业的产品出现众多的替代品或产品功能萎缩与丧失；五是国家产业、货币、税收、贸易等宏观经济政策变化，给客户所处行业带来不利的影响；六是宏观经济进入衰退期或萧条期，行业受到消极影响；七是与行业相关的法律、行业规定或标准出现不利改变。
〔2〕经营风险分析。
经营风险分析是对客户经营特征以及采购、生产、销售等重要经营环节的风险程度分析。
农村信用社贷款条件与申请攻略有哪些
农村信⽤社贷款条件与申请攻略有哪些说起农村信⽤社，也称农商银⾏，可以说是农民朋友的银⾏了，那您对它熟悉吗?如果您准备创业或者建房买房，那您知道农村信⽤社贷款条件吗?下⾯⼩编就带⼤家了解农村信⽤社如何贷款，看完您就知道⾃⼰是否符合农村信⽤社贷款条件了。
农村信⽤社贷款介绍农...想要了解更多关于农村信⽤社贷款条件与申请攻略有哪些的知识，跟着店铺⼩编⼀起看看吧。
说起农村信⽤社，也称农商银⾏，可以说是农民朋友的银⾏了，那您对它熟悉吗?如果您准备创业或者建房买房，那您知道农村信⽤社贷款条件吗?下⾯⼩编就带⼤家了解农村信⽤社如何贷款，看完您就知道⾃⼰是否符合农村信⽤社贷款条件了。
⼀、农村信⽤社贷款介绍农村信⽤社贷款是指⾃然⼈或法⼈在需要资⾦时，从农村信⽤社按规定的条件和程序取得，并约定额度、期限和农村信⽤社贷款利率，到期归还贷款本⾦和利息的⾏为。
⼆、农村信⽤社贷款⽅式农村信⽤社贷款⽅式主要有⼀下三种：1.信⽤贷款农村信⽤社⾥的信⽤贷款，只是⾯向信誉好有偿还能⼒，⽽且要长期居住在信⽤社辖区内的农业户⼝完全有民事⾏为能⼒的⾃然⼈，⼀般额度相对较低。
2.保证贷款。
农村信⽤社⾥有：农户联保贷款，⼯职⼈员担保贷款。
农户联保贷款有⼀个风险，你不仅要承担⾃⼰名下的债务，还要为其他联保⼩组成员做担保，很容易出问题。
但如果是⼯职⼈员担保贷款，相对就会简单得多，你只需要找到⼀个有稳定⼯作的⼯职⼈员为你做担保，就很容易拿到贷款，有担保资格的应该是政府的⼯作⼈员以及⼀些事业单位的职员，这种贷款，办⾥起来⽐抵押和质押要快⼀些⽽且附加费⽤也不⾼，信贷员只要能确认担保⼈有资格担保他就会为你办理。
3.抵押贷款或质押贷款抵押贷款即拿你名下有权处分的财产，到信⽤社做抵押，就可以拿到贷款。
贷款⾦额是按抵押物价值⽐例发放的，⽐如你的抵押物值50万元那么⼀般情况下信⽤社同意放给你的贷款不能超过25万，⽽且⼿续相对要繁锁，附加费⽤也很⾼，质押贷款就是⽤⾃⼰或借来的存折，或股⾦拿到信⽤社做为抵押的办理⽅式。
如何做好大额贷款风险防控
如何做好大额贷款风险防控一、信贷风险管理存在的问题：1.风险管理意识淡薄贷款发放未严格执行信贷发放操作程序，贷款发放把关不严。
一般借款自上而下，先取得上级贷款意向，再向下逐级办理，致使基层信用社信贷人员错误认为既然上级已经有贷款意向，我们遵照办理。
这种逆程序操作使相当一部分信贷管理人员淡薄了风险意识，甚至会出现第一手调查材料就存在虚假、谎报、瞒报等不真实反映的瑕疵行为。
2.担保抵押流于形式当前农村信用社除发放小额农户信用贷款外，一般为防范信贷风险，采用担保和抵押贷款。
但在实际操作中，存在以下问题：一是对抵押物的价值评估偏高或对有权部门评估的权利价值认可比例过高。
目前部份评估公司由于受利益趋势，在对客户资产评估时，未按其市场实际价值评估，而是根据客户的要求进行评估，评估价严重失实。
在借款人第一还款来源不够处置抵押物时，其变现价值不足抵偿贷款本息，有的甚至还要付出昂贵的资产保全和执行费用;3.贷款管理不严、内控制度乏力一是贷前调查不够深入，对借款人第一还款来源分析不准，重视不够，只片面注重第二还款来源(即借款抵押物的变现处理)。
二是疏于贷后管理，重放轻收轻管理思想严重。
农村信用社由于贷款笔数多，金额少，信贷员未实行客户经理制，有些大额贷款发放后根本无人问津，对借款人的经营、资金使用情况不了解，一旦贷款形成风险，不能得到及时发现和预防。
三是信用社各岗位之间缺乏有效的监督和制约，比如审查人员在行使审查职权上就缺乏独立性、权威性。
4.不良资产的处置滞后，贷款责任追究不力对已经形成的不良资产由于平时预警信息掌握不及时不全面，待处理时比较棘手，收贷费用成本过高，尽管资产保全部门通过多渠道努力盘活清收，由于农村资产流通性差，执行困难，结果多是本息难以清偿。
由于对不良资产形成的原因未进行责任划分和认定，致使对违规责任人的责任追究未严格执行处罚处理，有的只是简单的经济处罚，未采取行政或法律手段进行治理，有的根本没有实行责任追究，致使责任不清，加之信贷管理人员调动频繁，接任者不理旧帐，责任追究形同虚设。
农村信用合作联社大额信贷业务管理办法
农村信用合作联社大额信贷业务管理试行办法第一章总则第一条为加强我省农村合作金融机构大额信贷管理，规范大额信贷操作，防范信贷风险，根据有关国家法律法规及《***农村信用社信贷业务基本操作规程》、《***农村信用合作联社统一授信管理指引》、《***农村信用合作联社押品管理办法》等，制定本办法。
第条本办法所称大额贷款包括公司类大额贷款和个人类大额贷款。
公司类大额贷款是指县（市、区）农信联社、农合行、农商行（以下简称行社）向同一法人客户（含关联企业）发放的余额超过贷款行社资本净额5%或3000万元（含）以上的贷款；个人类大额贷款是指行社向同一自然人客户发放的余额超过贷款行社资本净额2%或800万元（含）以上的贷款，并按照孰低原则确定。
本办法所称信贷泛指各类贷款、票据承兑与贴现、保函、信用证等表内外授信和融资业务，其中票据承兑、保函、信用证等表外融资业务按敞口额度计算。
公司类贷款包括企（事）业贷款和其他经济组织贷款，个人类贷款包括自然人贷款和个体工商户贷款。
第条行社应确定大额贷款职能管理部门和配备专职人员，明确管理工作职责与责任。
第条行社应严格执行集中度监管指标要求，单一集团客户贷款总额不得超过贷款行社资本净额的15%，单一客户贷款总额不得超过贷款行社资本净额的10%。
第条本管理办法中所指的大额信贷业务客户是指，已经通过本行社评级授信的客户，评定标准及流程依照《***农村信用合作联社评级授信管理办法》执行。
第条行社应严格实行大额贷款全流程管理，落实贷款申请、受理与调查、风险评价、贷款审批、合同签订、贷款发放、贷款支付、贷后管理、回收与处置等各环节的管理责任。
第二章大额贷款业务管理第一节贷前管理第条大额贷款的发放必须事先经过评级、授信；在审批核准的授信额度和授信有效期内给予信贷支持；必须逐级申报审批严格按程序和权限发放，不得简化程序和逆程序操作。
第条贷前管理是指进入审批程序前的管理，包括业务申请、资格审查、提交资料、调查评价。
农村信用社联合社大额贷款风险提示办法
ⅩⅩ农村信用社联合社大额贷款风险提示办法第一章总则第一条为了加强信贷管理，规范大额贷款评审程序，防范和控制大额贷款风险，根据《ⅩⅩ农村信用社信贷管理制度》、《ⅩⅩ农村信用社贷款业务操作规程》有关规定，制定本办法。
第二条大额贷款风险提示是省联社和办事处对农村信用社发放超过其规定限额的单户贷款进行项目可行性评审和风险预警的制度，是促进农村信用社审慎经营、科学决策、有效防范和控制风险的重要手段。
第三条风险提示按照全省农村信用社经营状况和管理水平的不同，实行“分类指导，区别管理”，分别采取贷后报备、贷前提示、严格控制三种方式。
贷后报备。
即上年末账面五级分类不良贷款率在15%以下,并经检查确认实际不良贷款率在15%（含）以下的合作银行、县(区)联社,大额贷款管理通过完善制度，加强自律，自主决策发放，单户贷款比例原则不得超过监管指标要求，对单户在500万元（不含）以上的贷款分别向办事处和省联社进行贷后报备。
便于省联社和办事处加强贷后监测、检查,以及考核大额贷款质量。
贷前提示。
即上年末不良贷款率在15％至20%（含）的县(区)联社、合作银行大额贷款管理要在完善制度，加强自律的基础上由省联社核定大额贷款风险提示额度，各办事处在省联社授权内对其超过核定额度的贷款进行风险评审，提出风险点，进行贷前风险提示，对超过省联社授权的贷款，由省联社进行贷前风险提示，大额贷款贷前风险提示不改变农村信用社的信贷决策权。
严格控制。
即对上年末不良贷款率在20%以上的农村合作银行、县级联社，省联社重点督促其制定不良贷款清收化解计划,加大不良贷款清收力度,化解存量贷款风险。
对超过省联社核定大额贷款额度的贷款，省联社和办事处在督促其完善制度，加强自律的基础上按权限进行贷前风险提示，并明确贷款与否的意见，省联社和办事处对其提请通过的大额贷款要加强事后监督管理。
第四条大额贷款风险提示方式实行动态管理,按年调整,凡实行事前风险提示制度的机构,年度不良贷款清收效果明显的,经省联社审核确认后,可取消事前风险提示制度,实行贷后报备。
浅议农村信用社贷款检查技巧
浅议农村信用社贷款检查技巧作者：静赛来源：《时代金融》2011年第36期【摘要】账务检查是内部审计和外部监管工作的基础。
掌握必要的账务检查方法和技巧则能使账务检查工作达到事半功倍的成效。
针对当前信用社贷款管理工作的新形势、新情况，我们结合信用社业务网络和贷款五级分类系统的业务功能，就如何高效开展贷款检查工作提出以下方法和技巧。
【关键词】农村信用社贷款检查检查技巧一、基本资料审查要点（一）准入条件审查受理贷款时审查其主体是否符合信用社贷款准入条件，是决定贷款的关键性问题，如果客户主体不符合规定要求，则可直接退审，而不必进入下一审查环节。
审查公司类客户其经营证照是否真实，有无涂改等造假现象，是否在有效期限内，是否办理年检等；个人客户要审查其身份证是否真实。
审查公司（或个人）资信程度。
审查公司（或个人）、关联企业、公司股东及其配偶在金融机构贷款情况，以亲朋名义在信用社贷款情况，对外担保情况，有无不良信用记录，有无大额或有负债或重大涉讼案件等；审查公司法人代表或个人有无赌博、吸毒、赖帐不还等劣迹，有无道德风险等。
审查报告中要对以上情况作专门介绍，并将人行和信用社查询记录附后佐证。
（二）资料完整性审查主要是对照省联社大额贷款申报资料目录，看资料是否齐全完整，特别是关键性资料是否缺漏，缺漏资料应作理由充分的说明。
（三）资料合规性审查审查调查是否二人以上，调查人是否在调查采集的每份资料右上角加盖“调查核对，资料真实”章，并签名。
目前多数联社盖的是“与原件核对相符”章，贷前调查关键是调查人承诺调查资料的真实性，而“与原件核对相符”章仅是确认和辨别资料是否真实的一个环节，并不能证明该资料是否真实，也不是调查人对资料真实性的承诺，统一改盖“调查核对，资料真实”章为宜。
此外，所有签名只能由本人手写，不能代签，不许盖私人名章。
贷款申报审批书、调查报告、审查报告等落款处除负责人、调查人、审查人签字外，还应加盖部门公章，凸显部门行为，弱化个人色彩。
大 额 贷 款 调 查 核 实 要 点
大额贷款调查核实要点贷款调查是防范贷款风险最重要的环节之一，搞好贷款尤其是大额贷款调查，是审贷分离制度的基本要求，确保贷款“三性”原则实现的前提和基础。
大额贷款调查是指对借款人进行贷前调查核实。
大额贷款调查主要有：查验客户证照等资料→调查核实客户借款用途、客户信用及品行状况→调查核实客户第一还款来源→调查核实第二还款来源→调查核实客户关联交易和关联人情况→调查核实客户与农村信用社往来情况→出具调查报告。
调查基本方式、方法和步骤一、拟定调查提纲，搜集与借款申请人----企业相关的行业资料等。
二、通过外围，侧面了解相关信息（一）侧面了解企业关键人员。
（二）侧面了解企业的产品情况。
三、现场调查核实。
（一）询问相关人员，了解企业状况1、询问主要负责人。
2、询问财务负责人。
3、询问车间等基层工作人员。
（二）实地查看1、实地查看了解企业的生产规模和经营状况。
2、实地查看、盘点企业的原材料、产成品等情况。
（三）对企业财务帐表等进行全面调查核实四、通过逻辑性分析，得出初步结论调查核实的主要内容※一、调查核实客户提供的证照、批文等是否真实、齐全、有效。
主要调查核实以下证照。
（一）基本证照：1、营业执照是否年检合格；2、组织机构代码证是否年检合格；3、税务登记证（国税、地税）是否年检合格；4、法定代表人的身份证明是否真实有效；5、贷款卡是否年检合格；6、公司章程或依法成立公司的合伙协议是否合法有效；7、注册资本是否经有权部门验资，且出具了验资报告；8、开户许可证是否真实有效；9、属于个体工商户的，个体工商户营业执照是否年检合格。
（二）不同行业的客户应核实其他证照（批文）：（三）属于固定资产贷款除上述证照（批文）外，还应重点核实以下文件：※二、调查核实借款用途。
※三、通过非财务因素调查分析、核实客户信用及品行状况（一）调查借款人的组织形式及变化情况（二）调查客户公司治理结构情况（三）调查客户管理层的素质和稳定性（四）调查客户财务管理能力（五）调查客户法律纠纷情况（六）调查客户还款意愿※四、调查分析客户行业风险(包含自然、社会风险)和经营风险。
贷款“三查”
二、加强贷款ห้องสมุดไป่ตู้三查”工作的对策思考
由于放松了贷前调查、贷时审查及贷后检查监督的贷款“三查”制度，导致，当前在有些地方借顶名贷款比较突出，据对某一信用社新发放贷款形成不良情况统计，借顶名形成的不良贷款占整个新增不良贷款的85%。借顶名贷款、垒大户贷款、多笔贷款集中在由一个保证人担保的贷款、在其他一家或多家金融机构已有借款的贷款现象是新增不良贷款形成的重要根源，隐患风险巨大，风险存在着不可控性。针对当前农信社贷款“三查”制度执行中存在薄弱环节和问题，应采取相应对策措施，切实提高贷款管理水平。
1、强化人本管理，提高信贷人员综合素质
科学发展观的核心是以人为本，做好信贷工作根本的问题也就是人。首先，各级管理者，要全方位树立以人为本信贷管理新理念。培养和任用一支素质过硬、业务精良、廉洁奉公，尤其信贷职业道德品质高的信贷员队伍；其次，强化对信贷从业人员的信贷文化教育和培训，弥补制度和技术的缺陷和不足；其三，注重培养信贷从业人员的风险识别、风险监测、风险预警和风险处置能力；其四，建立良好的信贷从业人员培养、任用、奖罚激励机制，培育对信贷工作的忠诚度，增强工作的主动性和责任感；第四，建立信息联络交流网，推行信贷信息联络员。利用联络员人熟、地熟、对同行业人员及本行业发展情况熟悉的优势，可以真实了解贷款户的变化情况。
3、强化责任问责，切实加大责任追究力度
强化责任问责是确保“三查”贯彻执行的有力手段，对在信贷调查发放过程中，没有严格遵照“三查”或信用社各项规范操流程规定，导致信贷资产风险应及时进行严厉处理。首先，建立健全责任追究制，才能维护制度有效性；其次，加大对授信工作尽职调查和监督力度，强化其责任问责；第三，强化责任层层追究制。在贷款“三查”执行过程中，必须建立责任层层追究制，强化制度的执行力；第四，充分发挥序时审计、常规审计、离岗审计，发现问题，及时处罚；第五，对无视“三查”制度，屡查屡犯者，必须从重从严查处，同时在违规处罚时必须能全面体现“热炉法则”的（警告性、公平性、即时性）原则。
信用社(银行)大额贷款会审制度
信用社（银行）大额贷款会审制度第一条为加强XX县农村信用社大额贷款管理，提高资产质量，防范贷款风险，促进农村信用社大额贷款管理规范化、制度化，制定本制度。
第二条会审的范围对象。
本制度所称大额贷款是指自1月1日起农村信用社发放的单笔贷款余额10万元元（含10万元）以上的贷款，县联社根据实际情况可降低会审的单笔贷款余额。
第三条本制度所称会审，是指每月由联社信贷部组织，各信用社主任或副主任、分社负责人及有关人员参加，对XX县农村信用社发放的大额贷款进行集中审查。
第四条会审的方法。
会审成立若干会审小组，各小组由2人以上专门人员组成，小组成员临时搭配，实行交叉会审和会审回避原则，即会审人员不能审本社贷款。
第五条大额贷款会审必须坚持实事求是、严肃认真的原则，对通过会审发现的问题，各联社必须及时处理风险，如未及时采取有效措施进行处理而致使贷款形成风险造成损失，将按照有关规定对有关责任人进行责任追究和处罚。
第六条会审内容：（一）贷款发放是否符合国家产业政策和社会发展规划要求；（二）借款申请书、贷前调查报告、审批登记簿、借款合同、贷后检查情况、展期还款申请书和协议，到逾期催收通知书及回执等贷前、贷时、贷后全过程资料及要素的完善情况；（三）是否建立专户档案、档案资料是否齐全（档案资料目录附后），档案资料是否装订成册。
（四）贷款到期收回情况；（五）贷款是否按基本程序逐级审批、报告；（六）对上级批示及建议的执行情况；（七）其他需会审的内容。
第七条对进行会审的每笔大额贷款由会审人员填写《XX县农村信用社大额贷款会审情况表》一式二联（一联交贷款社、一联交信贷部）经被会审信用社参加人员签字认可后必须存档保管，会审情况表主要罗列贷款过程中所有不合格的所有事实。
第八条联社信贷部对会审问题视轻重程度将向信用社发出《XX县农村信用社大额贷款会审限期整改通知书》或《风险提示书》。
第九条信用社对会审问题的处理：（一）完善贷款各项手续，确保手续合法、有效；（二）根据有关规定，对违反贷款管理规定的贷款管理责任人进行严肃处理；（三）积极清收到逾期贷款、确保贷款安全性、流动性、效益性；（四）限期收回“三违”贷款；（五）其他处理措施。
大额贷款管理办法
舒城农村合作银行大额贷款管理办法为切实防范大额贷款风险，根据《安徽省农村信用社信贷管理基本制度》和安徽省联社《安徽省农村信用社大额贷款管理办法》的要求,特制定本办法。
第一条各支行(部）要切实增强风险管理认识，加强大额贷款管理,提高信贷资产质量，确保信贷资金安全运行。
第二条本办法所称大额贷款含大额银行承兑汇票。
第三条严格控制大额贷款的发放。
各支行(部)要严格按照有关规定,控制单户（含集团客户）贷款授权额度.第四条大额贷款的发放必须坚持信贷业务基本操作流程。
办理信贷业务的基本流程为：客户申请、受理、调查、审查、审议与审批、报备、与客户签订合同、提供信用、信贷业务发生后的管理、信用收回。
对中长期项目贷款,要组织评估或委托具有资质的评估机构进行评估.第五条合行总部对每一笔大额贷款的发放必须坚持“三查”制度,对风险进行全过程评估和控制。
第六条建立和完善大额贷款授信制度.合行总部要按照分散风险、差别授信的原则,建立和完善客户授信制度。
对同一客户的贷款、票据承兑和贴现等表内外信贷业务，要在充分评估、论证的基础上有条件进行信贷额度授信，原则上不得发放大额信用贷款，发放抵（质）押贷款要有足额的抵(质）押物作保障；对集团客户（含关联企业）要实行统一授信管理，尤其要加强对关联企业授信的审查和监督，防止借款人通过多头开户、多头贷款、相互担保套取信贷资金.农村信用社对法人客户的授信应每年调整一次.第七条严格控制关联企业贷款。
实行母子公司制的企业集团及所属企业申请贷款时，除提供本公司财务报表外，还要提供集团公司合并财务报表，以及所有关联企业的名称、法定代表人、注册地、注册资本、主营业务、股权结构、高级管理人员情况、财务状况、担保情况及关联交易等信息资料.不提供者不予贷款.对实行总分公司制的企业集团，其贷款由总公司统借统还，,不得对分公司发放贷款。
对关联企业贷款一律由县级联社审批,辖区信用社不得直接发放关联企业贷款。
第八条严格落实大额贷款管理责任。
银行(信用社)清理化解存量大额贷款风险工作实施方案
银行（信用社）清理化解存量大额贷款风险工作实施方案为进一步规范和强化全省农村信用社百万元以上大额贷款管理，加速信贷资金回笼和良性运用，最大限度化解存量贷款风险，减少沉淀资金损失，现根据我省农村信用社大额贷款风险状况，开展清理化解存量大额贷款风险专项活动，制定本实施方案。
一、基本原则清理化解存量大额贷款风险工作的基本原则：一是坚持实事求是、摸清底数、保证债权、落实债务为清理原则；二是坚持“谁审批谁发放谁负责”为责任认定原则；三是以“降低风险、减少损失、实现清收最大化”为处置原则。
二、工作目标通过对存量大额贷款进行专项清理，摸清存量贷款风险状况，细致划分客户群体，制定针对性的风险化解措施。
提高大额贷款风险防范和化解能力，防止大额不良贷款形成。
主动退出一批多年无效或低效贷款客户，优化大额贷款结构，及早实现存量大额贷款整体降幅50%的目标。
三、清理时间及内容清理时间自2008年6月1日至9月30日。
按照贷款最初发生的原始时间，对省联社成立以前发放（包含已转贷至目前）的百万元以上到逾期大额贷款逐户、逐笔进行清理。
其中：对省协会、体改办期间发放的到逾期大额贷款分别登记造册，按照债权的有效性及贷款损失程度，确认是有效债权还是无效债权，是有能力偿还债务还是无能力偿还债务。
逐笔分析贷款成因、损失程度，细致划分优质客户、潜在风险客户、事实风险客户。
根据客户群体风险特征，实施“维持”、“压缩”、“退出”等风险化解策略。
落实贷款发放责任人，下达清收计划。
四、清理措施对存量到逾期大额贷款发出“贷款催收通知书”，适时中断诉讼时效。
根据借款人经营状况和担保状况，分析贷款风险程度和还款的可能性，按照优质客户、潜在风险客户、事实风险客户统计分类。
（一）对有发展潜力、有市场的优质客户可以给予适当支持，暂缓依法清收，维持目前的借贷关系优质客户必须同时满足以下条件：一是企业正常经营，由于政策性原因或不可抗力因素造成目前企业效益下降，出现暂时性的资金周转困难，导致贷款逾期；二是贷款发放严格按照信贷规章制度程序操作，经各级有权审批机构审批；三是贷款方式为抵押担保贷款，抵押物市场价值稳定、足值、易变现，贷款风险可控性较强；四是借款人按合同约定及时偿还贷款利息，不欠息。
XX市农村信用社大额贷款管理暂行办法
XX农村信用社大额贷款管理办法第一章总则第一条根据审慎经营的原则，为了规范大额贷款操作，降低大额贷款风险，为客户提供高效、便捷服务，根据国家法律法规及《XX省农村信用社信贷管理基本制度》，制定本办法。
本办法是我市农村信用社办理大额贷款必须遵循的基本规则。
第二条本办法所称大额贷款是指我市农信社向同一客户发放的余额超过300万元（含）以上的贷款。
第三条大额贷款坚持以支持优质、特色、生态农业为主，支持农村个体经营户、民营企业、中小企业为主，积极向农户和相关企业提供信贷服务。
第四条大额贷款的发放必须事先经过本系统评级授信，在审批核准的授信额度内给予信贷支持；必须严格按程序、按审批权限发放；必须认真执行逐级申报审批（咨询）的操作流程，不得简化程序和逆程序操作。
办理大额贷款的基本程序为：基层信用社客户经理受理经评级授信的客户贷款申请→信用社客户经理对客户及担保人进行贷前调查并撰写调查报告→信用社贷审小组审议和审批→呈报联社业务发展部调查核实→报联社贷审中心审查→报联社风资部出具风险评估报告→报联社贷审会审核审批→联社主任汇总意见→报联社理事长审批→报上级主管部门咨询→信用社客户经理根据上级审批意见签订借款合同，办理贷款担保手续，发放贷款→贷后检查→贷款本息收回。
第二章大额贷款准入条件第五条大额贷款准入的基本条件：符合《贷款通则》和《XX 省农村信用社信贷管理基本制度》的有关规定；符合国家产业政策和信贷政策，发展前景好；在我市农信社开立存款账户且为我市农信社入股社员，无不良信用记录；贷款用途合规合法；第一还款来源充足，担保足值、合法、有效，还款计划切实具体；资金归社率达到我市农信社要求，现实或预期综合效益明显。
第六条不同类型的客户，还需符合相应的准入条件：（一）公司类客户：已建立现代企业制度，法人治理结构完善；资产负债率不超过70%（商贸和房地产开发企业不超过75％），净资产收益率原则上不得低于同期贷款利率，经营性现金流量为正值；或有资产业务存入规定比例保证金。
农村信用社如何贷款,贷款条件要哪些
农村信用社如何贷款，贷款条件要哪些农村信用社全称叫做农村信用合作社，是由中国人民银行批准设立的，主要为社员金融服务的农村合作金融机构，是中国金融体系的重要组成部分。
下面我为你整理了农村信用社如何贷款，贷款条件要哪些的相关知识，欢迎阅读，希望能帮到你。
一、农村信用社如何贷款，贷款条件要哪些第一步：首先要向农村信用社提出申请。
第二步：提出申请后要向农村信用社提交贷款需要的资料。
一般需要准备申请人及其配偶的有效身份证的原件和复印件，还有他们的个人征信查询使用授权书，也要准备好申请人家庭主要成员同意借款意见书。
如果你是已经被农村信用社评级授信的农户，就还需要评级授信资料证明。
第三步：在提交了相关的资料后，就需要在农村信用社客户经理的指导下填写借款申请书。
第四步：按照农村信用社约定日期接受贷款前的调查。
第五步：调查结束后，申请人只需要等待农村信用社的调查结果即可。
第六步：若农村信用社批准了你的贷款申请，那么你就需要到农村信用社去面签“农户信用借款合同”。
第七步：面签完毕后，就可以凭面签借款借据来支取现金使用了。
农村信用社贷款条件有哪些1、年满18周岁，具有完全民事行为能力，且借款人年龄与贷款期限之和不超过60年，也就是需要借款人必须是成年人，而且具有还款能力。
2、具有劳动能力，是家庭户主或主要家庭成员。
3、有农村信用社的下去内常住户口或长期居住证明，且有固定的住所。
居无定所无法找到借款人，这是具有风险存在的。
4、有合法稳定的收入和按期偿还贷款的能力。
5、借款人及家庭成员无不良信用记录。
6、在农村信用社开立个人结算账户，且主要结算业务通过农村信用社办理。
7、自有资金达到资金总需求的30％以上。
8、符合农村信用社评级授信的相关要求。
9、农村信用社规定的其他条件。
二、农村信用社贷款注意什么1、首期还款个人商业用房贷款采取分期还款方式时，一般采取按期计息方式。
在放款当期一般并不要求借款人归还借款，而采取于下个结息期归还应还款项。
湖南省农村信用社大额支付处理办法
湖南省农村信用社综合业务系统大额支付业务处理办法第一章总则第一条为规范湖南省农村信用社综合业务系统大额支付业务管理，确保大额支付业务高效、安全、稳定开展，加速资金周转,防范支付风险，依据中国人民银行《大额支付系统业务处理办法（试行）》、《大额支付系统业务处理手续（试行）》，以及《湖南省农村信用社综合业务系统操作规程》，特制定本办法。
第二条湖南省农村信用社结算中心(简称省中心)是大额支付系统的直接参与者,信用社(含农村合作银行,下同)是大额支付系统的间接参与者,适用本办法。
第三条大额支付系统逐笔实时处理支付业务，省中心与人民银行全额清算资金。
信用社综合业务系统按清算关系日终清算各参与社的汇差资金。
第四条农村信用社大额支付系统处理的支付业务，其信息从付款信用社发起，经省中心、城市处理中心（CCPC）、国家处理中心（NPC），接收行城市处理中心（CCPC）、接收清算行，至接收行止。
第五条支付信息由纸凭证转换为电子信息，或电子信息转换为纸凭证，具有同等的支付效力。
支付信息经过确认才产生支付效力。
支付信息由纸凭证转换为电子信息，电子信息产生支付效力，纸凭证失去支付效力；电子信息转换为纸凭证，纸凭证产生支付效力，电子信息失去支付效力。
第六条大额支付业务信息的密押分为全国密押和地方密押，大额支付系统根据支付业务信息自动编核密押。
第七条大额支付系统运行工作日为国家法定工作日，运行时间由中国人民银行统一规定。
中国人民银行根据管理需要可以调整运行工作日及运行时间。
第二章基本规定第八条农村信用社大额支付系统处理下列支付业务：（一）规定金额起点以上的跨系统贷记业务；（二）规定金额起点以下的紧急跨系统贷记业务；（三）中国人民银行规定的其他支付清算业务。
第九条信用社发起支付业务，应根据客户要求确定支付业务的优先支付级次。
优先级次按下式标准确定：（一）客户要求的救灾、战略款项为特急支付；（二）客户要求紧急款项为紧急支付；（三）其他支付为普通支付。
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浅谈农村信用社大额贷款审查技巧信贷资产是我们信用社主要生息资产和收入来源，只有贷款“放得出，收得回，有效益，无风险”,实现资金良性循环，信用合作事业才会不断向前发展。
近年来，一些不良贷户利用合法的途径、合规的手续，采取“一户多贷”，“多社串贷”等不正当方式,大肆套取信用社的贷款，让各级信贷管理部门束手无策。
出现这种违规违纪贷款问题的根本症结，就在于我们放松了贷款审查。
特别是当前农村信用社大额贷款日益增多,如果贷款投放把关不严，信贷资产质量低劣，不良贷款积累到一定限度，便会拖垮一个信用社，甚至县联社，使多年经营成果付之东流，严重危及到信用社的生存,阻碍信用社的发展。
加强贷款审查就是要消除事实风险，同时尽可能把可以预见的贷款风险控制在最低限度,缩短与商业银行在信贷管理上的差距，提高我们的核心竞争力。
因此，根据新时期农村信用社信贷管理工作的新情况和新要求，切实加强贷款审查十分必要的。
一、基本资料审查要点（一）准入条件审查。
受理贷款时审查其主体是否符合信用社贷款准入条件，是决定贷款的关键性问题，如果客户主体不符合规定要求，则可直接退审，而不必进入下一审查环节。
按照有关法律和信用社管理规定，准入条件审查主要有以下三个方面：1,是确认客户真实性。
审查公司类客户其经营证照是否真实，有无涂改等造假现象，是否在有效期限内，是否办理年检等；个人客户要审查其身份证是否真实。
2,是审查贷款项目的政策性、合法性。
属于特种行业的审查是否持有有效的特种行业从业许可证；属于房地产开业企业的审查是否持有齐全的资质证件；审查贷款项目是否符合国家政策，是否为高耗能、高污染、产能过剩行业的劣质企业，以及商业银行已退出的领域；审查个人经营项目是否合法合规；审查公司或个人经营是否正常，有无亏损；审查产品销售合同是否真实等。
3,是审查公司（或个人）资信程度。
审查公司（或个人）、关联企业、公司股东及其配偶在金融机构贷款情况，以亲朋名义在信用社贷款情况，对外担保情况，有无不良信用记录，有无大额或有负债或重大涉讼案件等；审查公司法人代表或个人有无赌博、吸毒、赖帐不还等劣迹，有无道德风险等。
审查报告中要对以上情况作专门介绍，并将人行和信用社查询记录附后佐证。
（二）资料完整性审查。
主要是对照省联社大额贷款申报资料目录，看资料是否齐全完整，特别是关键性资料是否缺漏，缺漏资料应作理由充分的说明。
（三）资料合规性审查。
一是资料及文本签字要求。
审查调查是否二人以上，调查人是否在调查采集的每份资料右上角加盖“调查核对，资料真实”章，并签名。
目前多数联社盖的是“与原件核对相符”章，贷前调查关键是调查人承诺调查资料的真实性，而“与原件核对相符”章仅是确认和辨别资料是否真实的一个环节，并不能证明该资料是否真实，也不是调查人对资料真实性的承诺，统一改盖“调查核对，资料真实”章为宜。
此外，所有签名只能由本人手写，不能代签，不许盖私人名章。
贷款申报审批书、调查报告、审查报告等落款处除负责人、调查人、审查人签字外，还应加盖部门公章，凸显部门行为，弱化个人色彩。
凡未按以上要求盖章和签字或一人调查的申报资料，一律不予受理。
二是审查调查报告应参加调查人是否到位，是否签字。
按照省、市有关贷款管理规定，上报办事处大额贷款，分管信贷领导、联社业务科长等都必须参加调查，调查报告落款要注明参加调查人单位、职务，并由本人签名，以示负责。
三是审查申报资料内容是否衔接一致;资料是复印件的是否模糊不清等。
二、抵押贷款审查要点（一）审查抵押物权利证书真实性。
股东会同意抵押的决议是否符合公司章程规定，是否符合法律文书要求；财产共有人是否出具有效的同意抵押的承诺。
（二）抵押物详细清单。
内容包括：产权人、抵押物名称、用途、建造年份、成新率、房产证号、土地证号、购置价（指购买价或建造成本价）、账面价（指在报表上反映的价值）、评估价（指评估公司评定价值或信用社初步评定价值）、抵押价（指信用社在评估价基础上，最终核定确认的抵押作价或与产权人商定的抵押价，主要是防止评估公司估价虚高及通盘考虑变现能力）。
（三）抵押物价值依据。
《商业银行房地产贷款风险管理指引》第十三条规定“商业银行应密切关注政府有关部门及相关机构对土地经济环境、土地市场发育状况、土地的未来用途及有关规划、计划等方面的政策和研究，实时掌握土地价值状况，避免由于土地价值虚增或其他情况而导致的贷款风险”。
所以说，贷款审查中必须防止房地产评估价值虚增风险。
抵押物价值有自行认定和评估认定两种：1、自行认定。
自行认定抵押物价值主要有三种方法：一是取得抵押物的对价支付依据。
如：购买合同或转让协议，建筑承包合同、自建购买材料等付款凭据、交易收据，企业固定资产帐等。
二是抵押物同地段近期已售房地产价格。
三是当地房地产管理部门在报纸等媒体挂牌转让土地价格。
以上有关资料要复印作证明。
2、评估认定。
谨慎采用评估公司评估数据，必须以购置价为基础，评估价为参考，合理核定抵押价，防范抵押物虚高风险。
审查中对一贯缺乏职业道德，瞎评乱估的评估公司要予抵制，对其评估结果一律不予认可。
此外，不同品种抵押物抵押率的计算评估，按省联社[2006]35号文件及相关管理办法执行。
（四）抵押物状况及抵押限制。
除了《担保法》规定的不能抵押的情形之外，审查抵押物时还应关注以下情况：1.抵押物是否为违章建筑及已列入拆迁范围的房屋、设施；2．抵押物权属是否有争议；房主抵押意图；考虑抵押物变现能力。
3．以出让方式取得土地使用权，满二年未动工开发，可以无偿收回的土地使用权。
4．未按土地出让合同约定支付全部土地出让金或取得《国有土地使用证》的。
5．按照土地出让合同约定进行投资开发，属于房屋建设工程的，未完成投资总额25％以上的，属于成片开发土地的未形成工业用地或者其他建设用地条件的。
6．以划拨的土地使用权设定抵押，未取得有权人民政府批准同意的；以划拨土地不得单独抵押，以划拨土地抵押的在计算抵押率时因剔减出让金因素。
7.城市规划区内的集体所有土地，未转为国有土地的。
8、在建工程抵押的，抵押合同应载明以下内容：（1）《国有土地使用权证》、《建设用地规划许可证》和《建设工程规划许可证》的编号；（2）已交纳的土地使用权出让金或需交纳的相当于土地使用权出让金的款额。
（3）已投入在建工程的工程款。
（4）施工进度及工程竣工日期；（5）已完成的工作量和工程量。
（6）抵押后对抵押人出租、转让抵押房地产或改变抵押房地产用途的限制等。
（五）审查是否提供抵押物实景彩色照片。
由于贷咨会成员一般不亲临抵押物现场调查，将抵押物拍成实景彩色照片，主要是为了加深贷咨会成员对抵押物的直观认识和了解。
所以凡提交办事处的抵押物照片不要装订入申报资料中，以便供贷咨会成员传阅。
抵押物实景彩色照片以15厘米乘20厘米为宜。
三、保证贷款审查要点（一）无效担保。
审查保证担保贷款时，必须审慎考察保证人的经济实力、资产负债情况和资信程度，是否具有实际的代偿能力。
但实际工作中，一些信用社追求表面上的担保手续合规，而忽视债务担保的实质内容，出现以小保大、以弱保强，交叉担保、连环担保等假性担保现象,即使担保有效，也难以实现担保目的。
此外，并非所有具有代为清偿债务能力的单位和人都可以作为担保人，以下为无效担保行为:（1）精神病人和未成年人等无行为能力人、限制行为能力人担保无效;（2）医院、学校、幼儿园等以公益为目的的事业单位、社会团体担保无效;（3）国家机关;（4）法人分支机构未经授权担保的无效;（5）董事、经理以公司名义为股东担保或个人贷款担保的无效;（6）法律、法规规定对外保证合同应当经国家主管部门批准的，未批准担保无效。
（二）公司担保审查。
1、注意审查公司提供担保行为是否符合公司章程规定；审查被担保人与担保人关系，被担保人是否为公司股东或公司实际控制人；股东会决议是否符合法律规定，避免因股东会决议无效而带来的信贷风险。
2、审查公司章程对担保额度的限制。
如果公司章程规定担保总额或单项担保限额的，应注意审查董事会或股东大会决议所同意的担保额度有无超过公司章程的限额规定，同时还要注意审查决议所同意担保的款项是否为对应的贷款；订立担保合同的订约人有无公司授权。
3、接受公司提供的担保时，要注意审查公司对外提供担保行为是否依照公司章程规定经公司董事会或股东会决议，如不履行审慎注意义务将可能导致担保债权落空的法律后果。
四、企业财务报表要点（一）必须提供近两年及借款人申请贷款日上月资产负债表和损益表，但跨月上报办事处的贷款，必须提供办事处实际收到贷款申报资料日期上月报表，并对报表科目作明细分析。
办理了年度审计的应提供上年度审计报告，关注其年度审计报告反映的问题，并审查其提供会计师事务所的报表与本社报表是否一致。
（二）审查资产负债表和损益表。
报表必须字迹清晰，有单位公章及相关负责人签章；按照“资产=负债+所有者权益”的会计平衡公式，审查借贷方是否平衡、上年结转是否真实、近两年来财务变动异常情况等。
（三）重点审查科目。
应重点审查的科目包括：应收及其他应收款、存货、固定资产、无形资产、短期及长期负债、应付及其他应付款，所有者权益和损益类科目等。
（四）审查要求。
应收及其他应收款，应付及其他应付款进行帐龄统计、列出大户名单；存货分类统计、存货积压的原因分析；固定资产和无形资产分类统计、固定资产清单、购置价值、入帐价值等；短期及长期负债明细，包括贷款行社名、借款方式、借款金额、借款期限等；所有者权益和损益类科目是否真实合理。
（五）现金流分析。
分析现金流要从两个方面考虑：一是现金流的数量，如果企业总的现金流为正，则表明企业的现金流入能够保证现金流出的需要。
二是现金流的质量，这包括现金流的波动情况、企业的管理情况，如销售收入的增长是否过快，存货是否已经过时或流动缓慢，应收帐款的可收回性等等。
最后是企业所处的经营环境，如行业前景，行业内的竞争格局，产品的生命周期等。
所有这些因素都会影响企业产生未来现金流的能力。
五、注意法律文书的规范和严谨（一）审查公司董事会或股东会同意贷款的决议和同意抵押的决议合法性；审查个人贷款申请书、财产共有人同意抵押承诺的合法性。
尤其是公司贷款要注意审核其参加董事会或股东会的人数，是否符合章程规定；董事会或股东会决议书内容是否完整。
1、董事会或股东会同意贷款的决议书内容应包括：承贷社全称、贷款用途、贷款金额、贷款期限、还款计划、贷款方式等。
2、董事会或股东会同意抵押的决议书内容应包括：借款人和承贷社全称、贷款用途、贷款金额、贷款期限、抵押物具体情况（含抵押物名称、地理位置、数量、状况等）、法律责任等。
3、个人客户贷款申请书、财产共有人同意抵押承诺等可参照上述公司类贷款文书内容撰写。
（二）决议或承诺必须本人到场在信用社监督下签字，本人因故不能到场的，应有授权委托书，不能由法定代表人一人独签或找人代签，防止因决议无效，导致贷款或抵押行为无效。