资金计划专业知识竞赛题库1

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金融知识竞赛题库

一、选择题1、银行无追索权地买断出口商持有的远期承兑汇票和本票，这种行为是（）。

A.福费廷B.进口押汇C.出口押汇D.信用证融资答案：A2、从保护存款人利益和增强银行体系安全性的角度出发，银行资本的核心功能是（）。

A.吸收损失B.降低风险C.获取收益D.提供贷款答案：A3、下列短期偿债能力指标中，与现金流动量无关的指标是（）A.到期债务偿还比率B.应收帐款周转率C.现金流动比率D.经营现金流量与到期长期债务之比答案：B4、影响高负载经营银行业稳定性的直接因素是（）。

A.核心资本B.风险管理C.市场信心D.附属资本答案：C5、甲公司向乙银行交付N万元，申请签发银行汇票向丙公司付款。

这份汇票的当事人为（）。

A.出票人甲公司，付款人乙银行，收款人丙公司B.出票人甲公司，付款人甲公司，收款人丙公司C.出票人乙银行，付款人甲公司，收款人丙公司D.出票人乙银行，付款人乙银行，收款人丙公司答案：A6、关于商业银行个人理财业务，下列表述中错误的是（）。

A.在理财计划存续期间，商业银行应向客户提供其所持有的相关资产的账单，账单提供应不少于两次，并且至少每月提供一次B.商业银行应按月准备理财计划各投资工具的投资报表、市场表现情况及相关材料C.商业银行除对理财计划所汇集的资金进行正常的会计核算外，还应为每一个理财计划制作明细记录D.商业银行应在理财计划终止时，或理财计划投资收益分配时，向客户提供理财计划投资、收益的详细情况报告答案：B7、下列特征不属于直接融资市场上融资方式的特征的是（）。

A.直接性B.信誉上的差异较小C.分散性D.相对较强的自主性答案：B8、业务人员开展贷款效益性调查的内容不包括（）。

A.对借款人、保证人的财务管理状况进行调查B.对借款人过去3年的经营效益情况进行调查，并进一步分析行业前景、产品销路以及竞争能力C.对借款人当前经营情况进行调查D.对借款人过去和未来给银行带来收人、存款、结算、结售汇等综合答案：A9、衡量银行资产质量的最重要指标是（）。

资金经理招聘笔试题与参考答案(某大型央企)

招聘资金经理笔试题与参考答案(某大型央企)(答案在后面)一、单项选择题（本大题有10小题，每小题2分，共20分）1、下列哪一项不属于企业资金管理的主要目标？A、保证资金的安全性和流动性B、追求资金使用的最大效益C、确保企业资金链的持续稳定D、最大化企业的短期负债2、企业在编制现金流量表时，支付给职工以及为职工支付的现金属于哪一类现金流？A、经营活动产生的现金流量B、投资活动产生的现金流量C、筹资活动产生的现金流量D、非经常性损益项目的现金流量3、题干：某大型央企拟进行一项投资决策，已知项目总投资为1000万元，预计年收益为150万元，项目寿命期为10年。

不考虑资金的时间价值，下列关于该项目投资回收期计算的说法正确的是：A、投资回收期为6.67年B、投资回收期为7.5年C、投资回收期为8年D、投资回收期为9年4、题干：在编制企业财务报表时，下列哪项不属于资产负债表项目：A、应收账款B、固定资产C、应付账款D、净利润5、在企业财务管理中，资金的时间价值主要体现在哪一方面？A. 资金的即时可用性B. 资金随时间的增长潜力C. 资金的流动性D. 资金的安全性6、某公司计划在未来五年内逐步扩大其市场份额，在此期间最适宜采用哪种预算编制方法来指导公司的战略扩张？A. 固定预算法B. 弹性预算法C. 零基预算法D. 滚动预算法7、以下哪项不属于资金管理的三大目标？A、流动性管理B、收益性管理C、安全性管理D、资本性管理8、在资金管理中，以下哪项措施不属于风险控制手段？A、建立严格的资金审批制度B、制定合理的融资计划C、实施严格的预算控制D、进行资产证券化9、某大型央企计划在未来五年内实现资金规模翻倍，预计年复合增长率为10%。

如果初始资金规模为100亿元，那么五年后预计的资金规模为（）亿元。

A. 200亿元B. 220亿元C. 242亿元D. 250亿元二、多项选择题（本大题有10小题，每小题4分，共40分）1、以下哪些是资金经理在财务管理中需要关注的财务指标？（）A、流动比率B、速动比率C、资产负债率D、净利润E、毛利率2、以下哪些行为属于资金管理的风险控制措施？（）A、建立严格的资金审批流程B、进行定期财务审计C、设置资金风险预警机制D、保持充足的现金储备E、与供应商签订长期合作协议3、以下哪些金融工具通常用于企业资金管理？（）A. 银行承兑汇票B. 商业承兑汇票C. 同业拆借D. 外汇期货E. 国债4、以下哪些行为可能构成资金违规使用？（）A. 将企业资金借给个人使用B. 将企业资金用于高风险投资C. 将企业资金用于支付个人费用D. 将企业资金用于支付与业务无关的支出E. 将企业资金用于虚构的支出5、以下哪些是资金经理在工作中需要具备的财务管理技能？A、现金流量管理B、风险管理C、财务报表分析D、投资决策E、预算编制6、在资金预算编制过程中，以下哪些因素可能影响资金预算的准确性？A、市场利率变动B、公司业务规模变化C、宏观经济政策调整D、汇率波动E、内部管理效率7、以下哪些指标是评估资金经理风险控制能力的重要指标？A. 资金周转率B. 资金成本率C. 信用风险指数D. 流动比率E. 速动比率8、以下哪些措施可以帮助资金经理提高资金使用效率？A. 加强现金流管理B. 优化融资结构C. 建立健全资金预算制度D. 严格控制资金支出E. 加强与金融机构的合作9、以下哪些是资金管理中常见的风险？（）A、流动性风险B、信用风险C、市场风险D、操作风险E、合规风险三、判断题（本大题有10小题，每小题2分，共20分）1、资金经理的职责之一是确保公司资金运作的安全性，包括防止资金挪用和滥用。

资金经理招聘笔试题与参考答案2024年

2024年招聘资金经理笔试题与参考答案(答案在后面)一、单项选择题（本大题有10小题，每小题2分，共20分）1、以下哪项不属于资金管理的基本职能？A、资金筹集B、资金运用C、资金分配D、资金审计2、在资金管理中，以下哪种方法主要用于控制企业短期资金的流动性？A、固定比率法B、流动比率法C、速动比率法D、现金流量分析法3、以下哪项不属于资金管理的基本职能？A、资金筹集B、资金运用C、资金核算D、资金监督4、企业在进行资金管理时，以下哪种方法可以帮助企业优化资金结构？A、降低负债比例B、增加短期借款C、分散投资渠道D、提高流动比率5、题干：以下关于资金管理的信息系统中，不属于资金管理信息系统功能模块的是：A、现金流预测B、资金筹措管理C、投资管理D、财务分析6、题干：在进行短期资金需求预测时，以下哪种方法最适用于预测未来一段时间内企业的资金需求？A、趋势分析法B、比例分析法C、回归分析法D、现金流量分析法7、资金经理在进行融资决策时，以下哪项不是考虑的因素？（）A. 融资成本B. 资金需求量C. 市场风险D. 公司战略8、以下哪种融资方式通常被视为债务融资的一种？（）A. 发行股票B. 银行贷款C. 发行债券D. 分红9、资金经理在制定资金管理策略时，以下哪项不是其需要考虑的因素？A. 公司的财务状况B. 市场利率水平C. 公司的规模D. 国家政策法规 10、在资金管理过程中，以下哪种情况最可能表明公司存在流动性风险？A. 短期债务与流动资产的比例合理B. 长期贷款的还款期限与公司现金流相匹配C. 公司的主要资产为固定资产，流动性较差D. 公司的流动比率高于行业平均水平二、多项选择题（本大题有10小题，每小题4分，共40分）1、以下哪些是资金经理在财务管理中需要关注的财务指标？（）A. 流动比率B. 速动比率C. 存货周转率D. 营业成本率E. 净资产收益率2、在资金管理中，以下哪些措施有助于提高企业的资金使用效率？（）A. 建立健全的信用政策B. 加强应收账款管理C. 优化库存管理D. 合理安排资金结构E. 加强投资管理3、以下哪些因素是影响资金经理决策的重要因素？（）A、市场利率水平B、公司财务状况C、宏观经济政策D、客户需求E、法律法规4、在资金管理中，以下哪些措施有助于提高资金使用效率？（）A、加强现金流预测B、优化库存管理C、实施固定收益投资D、采用短期融资E、严格审批资金支出5、题干：以下哪些职能属于资金经理的职责范围？（）A. 筹资策略的制定与执行B. 财务报表的编制与分析C. 资金风险的管理与控制D. 银行关系的维护E. 投资项目的评估与选择6、题干：以下哪些工具和方法可以帮助资金经理进行资金预算和监控？（）A. 资金流量表B. 预算编制软件C. 财务比率分析D. 成本效益分析E. 现金流预测模型7、以下哪些因素是影响企业资金管理效率的关键因素？（）A. 现金流管理B. 投资决策C. 融资策略D. 风险控制E. 内部控制8、以下哪些属于资金经理需要掌握的技能？（）A. 财务分析能力B. 数据分析能力C. 沟通协调能力D. 预测与决策能力E. 项目管理能力9、在资金管理中，下列哪些方法可以用来优化企业的现金流？A. 延长应付账款周期B. 缩短应收账款回收时间C. 减少库存持有量D. 提高短期借款额度 10、以下哪几项属于资金经理可能面临的市场风险因素？A. 利率变动B. 汇率波动C. 股票价格变化D. 信用评级下调三、判断题（本大题有10小题，每小题2分，共20分）1、资金经理的主要职责是负责公司的资金筹集和投资管理，不包括日常的现金流管理。

第五届财会知识竞赛题库

第五届财会知识竞赛题库一、单项选择题（1 - 10）1. 企业在进行会计核算时，将劳动资料划分为固定资产和低值易耗品，是基于（）会计核算质量要求。

A. 重要性。

B. 可比性。

C. 谨慎性。

D. 权责发生制。

解析：重要性要求企业提供的会计信息应当反映与企业财务状况、经营成果和现金流量有关的所有重要交易或者事项。

将劳动资料划分为固定资产和低值易耗品，是因为固定资产相对价值较高、使用期限较长，对企业财务状况和经营成果影响较大，而低值易耗品相对价值较低、使用期限较短，这种划分体现了重要性原则。

所以答案是A。

2. 下列各项中，不符合资产会计要素定义的是（）。

A. 委托代销商品。

B. 委托加工物资。

C. 待处理财产损失。

D. 尚待加工的半成品。

解析：资产是指企业过去的交易或者事项形成的、由企业拥有或者控制的、预期会给企业带来经济利益的资源。

待处理财产损失预期不能给企业带来经济利益，不符合资产的定义。

而委托代销商品、委托加工物资和尚待加工的半成品都符合资产的定义。

所以答案是C。

3. 企业采用先进先出法计算发出原材料的成本。

2019年9月1日，甲材料结存200千克，每千克实际成本为300元；9月7日购入甲材料350千克，每千克实际成本为310元；9月21日购入甲材料400千克，每千克实际成本为290元；9月28日发出甲材料500千克。

9月份甲材料发出成本为（）元。

A. 145000.B. 150000.C. 153000.D. 155000.解析：先进先出法下，先发出最早入库的存货。

9月28日发出的500千克甲材料中，200千克是9月1日结存的，成本为200×300 = 60000元；300千克是9月7日购入的，成本为300×310 = 93000元。

所以发出成本为60000 + 93000 = 153000元。

答案是C。

4. 某企业为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13%。

2019年6月建造厂房领用材料实际成本20000元，计税价格为24000元，该项业务应计入在建工程成本的金额为（）元。

资金计划专业知识竞赛题库

资金计划专业知识竞赛题第一部分综合管理方面（共140道题目）一、单项选择题（30题）1.1988年版的巴塞尔协议关注的是：（）. 市场风险 . 操作风险 . 信用风险 .利率风险2.按照巴塞尔协议的规定，下面选项中，哪项资产的风险权重为０：（）. 应收账款 .房屋抵押贷款 .商业地产投资 .现金3.信用评级越低，违约概率（）。

. 越高，且呈线性上升 . 越高，且呈几何级上升. 越低 . 没有直接联系4.银行主动对系统性风险进行管理的主要原因是：（）. 使灾难性事件发生的概率最小化 .实施并应用最佳实践. 提高成本效益最大化 . 实施符合目标系统5.农发行逐步建立了以（）为依托，市场发债融资为主体，组织存款为补充的多元化资金筹措机制。

.中央银行再贷款 .自有资金 .专项资金 .企业基金6.作为中国唯一的农业政策性银行，追求和实现（）是它的主要任务。

.经营效益 .货币经营 .经济利润 .政策目标7.贷款利息收回率是：（）.实际收回贷款利息/应计贷款利息 .应计贷款利息/应计贷款.实际收回贷款利息/应计贷款 .应计贷款利息/实际收回贷款利息8.各项贷款比年初增加551.8亿元，同比多增216.9亿元；各类存款比年初增加748.9亿元，同比多增130.6亿元，则信贷净回笼197.1亿元，同比少回笼（）亿元。

.86.3 . 52.3.53.2 . 83.69.粮食风险基金的资金来源不包括：（）.中央补助款 .地方财政预算外资金.地方财政预算安排 .农发行资金10.下列选项不属于头寸范畴的是：（）. 法定准备金 . 超额准备金 . 现金 . 存放同业款项11.农发行在收到财政或粮食部门的财政补贴资金拨款凭证后，若审核无误，应在（）内办理拨付手续？.当天（节假日顺延） .3日内（节假日顺延）.4日内（节假日顺延） .5日内（节假日顺延）12.2009年，新增粮食财务挂账5年消化过渡期结束，对财力确有困难不能按期消化的省，再给（）消化过渡期？.3年 .5年 .8年 .10年13.基层行计划专管人员要根据补贴资金到位监测台账，填制（）表，准确反映补贴资金拨补企业情况。

资金计划专业知识竞赛题库(复习)

资金计划专业知识竞赛题第一部分综合管理方面（共 140道题目）一、单项选择题（30题）1.1988年版的巴塞尔协议关注的是：（）A. 市场风险B. 操作风险C. 信用风险D.利率风险2.按照巴塞尔协议的规定，下面选项中，哪项资产的风险权重为０：（）A. 应收账款B.房屋抵押贷款C.商业地产投资D.现金3.信用评级越低，违约概率（）。

A. 越高，且呈线性上升B. 越高，且呈几何级上升C. 越低D. 没有直接联系4.银行主动对系统性风险进行管理的主要原因是：（）A. 使灾难性事件发生的概率最小化B.实施并应用最佳实践C. 提高成本效益最大化D. 实施符合目标系统5.农发行逐步建立了以（）为依托，市场发债融资为主体，组织存款为补充的多元化资金筹措机制。

A.中央银行再贷款B.自有资金C.专项资金D.企业基金6.作为中国唯一的农业政策性银行，追求和实现（）是它的主要任务。

A.经营效益B.货币经营C.经济利润D.政策目标7.贷款利息收回率是：（）A.实际收回贷款利息/应计贷款利息B.应计贷款利息/应计贷款C.实际收回贷款利息/应计贷款D.应计贷款利息/实际收回贷款利息8.各项贷款比年初增加551.8亿元，同比多增216.9亿元；各类存款比年初增加748.9亿元，同比多增130.6亿元，则信贷净回笼197.1亿元，同比少回笼（）亿元。

A.86.3B. 52.3C.53.2D. 83.69.粮食风险基金的资金来源不包括：（）A.中央补助款B.地方财政预算外资金C.地方财政预算安排D.农发行资金10.下列选项不属于头寸范畴的是：（）A. 法定准备金B. 超额准备金C. 现金D. 存放同业款项11.农发行在收到财政或粮食部门的财政补贴资金拨款凭证后，若审核无误，应在（）内办理拨付手续？A.当天（节假日顺延）B.3日内（节假日顺延）C.4日内（节假日顺延）D.5日内（节假日顺延）12.2009年，新增粮食财务挂账5年消化过渡期结束，对财力确有困难不能按期消化的省，再给（）消化过渡期？A.3年B.5年C.8年D.10年13.基层行计划专管人员要根据补贴资金到位监测台账，填制（）表，准确反映补贴资金拨补企业情况。

财务管理资料-资金计划专业知识竞赛题库1

资金计划专业知识竞赛题第一部分综合管理方面（共 140道题目）一以及单项选择题（30题）1. 1988年版的巴塞尔协议关注的是：（Ｃ） A. 市场风险 B. 操作风险 C. 信用风险 D.利率风险2.A. 应收账款 D.现金3. A. C. 越低4. （ A ）A. 最佳实践 C. 标系统5. A.D.企业基金6. A.经营效益策目标7. 贷款利息收回率是：（ A ）A.实际收回贷款利息/应计贷款利息B.应计贷款利息/应计贷款C.实际收回贷款利息/应计贷款D.应计贷款利息/实际收回贷款利息8. 各项贷款比年初增加551.8亿元，同比多增216.9亿元；各类存款比年初增加748.9亿元，同比多增130.6亿元，则信贷净回笼197.1亿元，同比少回笼（ A ）亿元。

A.86.3B. 52.3C.53.2D. 83.6 9. 粮食风险基金的资金来源不包括：（ D ） A.中央补助款 B.地方财政预算外资金 C.地方财政预算安排 D.农发行资金 D. 存放 B ）消化日监察部门 16. 粮食风险基金应补企业资金数额由（ D ）负责测算。

A.财政部门B.总行C.省行 D 基层行信贷员 17. 基层行要定期与（ D ）核对补贴资金应补数，确保数据真实准确。

A.总行B.省行C.粮食部门D.财政部门 18. 以下关于“农资综合补贴”正确的是：（ B ）A.资金来源于粮食风险基金，通过粮食风险基金专户下拨B.资金来源于中央财政预算安排，通过粮食风险基金专户下拨C.资金来源于地方财政预算安排，通过粮食风险基金专户下拨D.资金来源于中央财政预算安排，通过国家储备粮专户下拨 19. 国家要求各省级政府要按照（ A ）建立地方粮食储备。

A.“产区保持3个月销量以及销区保持6个月销量”B.“产区保持6个月销量以及销区保持3个月销量”C.“产区保持D.“产区保持20. （ C A.第一轮21. 92年4月身无法弥补的,款是：（ B ） A.老粮食挂账C.挂账22. 1998年6A.老粮食挂账C.23. （ C A.第一旬C.第二个月 D.第三个月24. 国家专项储备食糖本金由（ B ）以及利息费用由财政补贴。

资金计划管理考核试题

一、选择题
1.资金计划管理的核心目的是：
A.确保资金安全
B.提高资金使用效率（正确答案）
C.减少资金流动
D.增加资金储备
2.下列哪项不属于资金计划管理的关键步骤？
A.资金需求分析
B.资金预算编制
C.资金实时监控（正确答案）
D.资金使用效果评估
3.在制定资金计划时，应优先考虑的因素是：
A.企业的长期发展目标（正确答案）
B.市场的短期波动
C.竞争对手的资金状况
D.银行的利率变动
4.资金计划执行过程中，若发现实际资金使用情况与计划有偏差，应采取的措施是：
A.立即停止资金使用
B.调整资金计划以适应实际情况（正确答案）
C.忽略偏差继续执行
D.增加资金储备以应对
5.下列哪项是资金计划管理中常用的风险控制手段？
A.资金集中管理（正确答案）
B.资金分散投放
C.无限度增加资金预算
D.不进行资金监控
6.企业进行资金计划管理时，通常不包括以下哪个环节？
A.资金筹集计划
B.资金运用计划
C.资金收益分配计划
D.资金市场分析报告（正确答案）
7.资金计划管理的有效实施有助于企业实现：
A.降低资金成本（正确答案）
B.增加不必要的资金储备
C.忽视资金风险
D.资金使用的无序化
8.在评估资金计划管理效果时，主要关注的指标是：
A.资金使用的灵活性
B.资金计划的执行率（正确答案）
C.资金的绝对数量
D.资金的来源渠道。

资金运营知识竞赛题库(86题含答案)

资金运营知识竞赛题库（86题含答案）1.《区域资金效益激励方案》中，P30指的是（）A.区域按项目个数从多到少排序，排名在前30%的项目个数门槛(正确答案)B.区域按项目个数从少到多排序，排名在前30%的项目个数门槛C.区域按合作项目个数从多到少排序，排名在前30%的合作项目个数门槛D.区域按合作项目个数从少到多排序，排名在前30%的合作项目个数门槛2.A区域的某项目8月（31天）共上报日报22天，其中，有10天没有监控资金，有12天监控资金每天均为3亿，此项目8月日均监控资金余额为（）A.3亿B.1.16亿C.1.5亿D.1.64亿(正确答案)3.本月监控比例=区域本月监控资金日均余额/区域近12个月销售总额(含本月)（）A.正确B.错误正确答案：B4.财务不操盘合作项目章、证、照管理原则为（）A.我司单独管控B.合作方单独管控C.双方共管(正确答案)D.合作方管理，我方监督5.除以下特殊情形外，我方并表的外部合作项目的注册资本金均须与项目土地价款基本保持一致：（）A.原为我方全资项目，后增加外部合作方入股B.城市更新项目（旧改项目）(正确答案)C.或有负债风险较高或不明的收购类项目(正确答案)D.其他集团财务资金中心认为不适用的项目(正确答案)6.地区战略型合作方，符合以下条件的可申请纳入白名单（）A.履约及信用情况良好，无违约B.与我方合作的项目无欠投情况C.和我司管理理念相符，无重大分歧D.以上所有均需满足(正确答案)7.对于工商登记出资比例（%），资金投入比例（%）利润分配比例（%）以下说法不正确的是（）A.合资项目，合作方工商登记出资比例，资金投入比例和利润分配比例可以全部为0%(正确答案)B.若合作协议约定碧桂园方（含跟投公司）和合作方的资金投入比例和利润分配比例不一致，遵照合作协议约定维护C.若合作协议约定，分配股东利润或者销售回款达到预期值后按照销售回款的百分比分配利润，利润参照工商登记出资比例或者资金投入比例维护D.针对跟投公司退股情况，项目走完预算定比流程后相应比例可直接反写主数据，股东投入回笼只需刷新新数据即可8.发起SAP股东投入回笼申请，当业务类型为（），到期时间和利率两个字段必填。

资金业务培训测试题(含答案)

一、单选题（共25题）1.在（C）业务中, 交易双方都是金融机构。

A.票据发行B.票据贴现C.票据转贴现D.票据承兑2.实付贴现金额按票面金额扣除贴现日至（B）的利息计算。

A.汇票到期日B.汇票到期前1日C.汇票到期后1日D.实际结算日3.银行承兑汇票由（A）承兑。

A.银行 B、银行承兑汇票中记载的付款人C.银行承兑汇票中记载的背书人D.银行承兑汇票中记载的收款人4、下列关于银行资金业务的说法, 错误的是（ C ）。

A.资金业务是银行除贷款外最重要的资金运用渠道B.资金业务是银行重要的资金来源渠道C、资金业务最主要的风险是法律风险D、银行开展资金业务面临着从业人员的操作风险5、银行承兑汇票（纸票）贴现期限为从贴现之日起至汇票到期日止, 最长不超（D）个月。

A.12B.9C.3D.66、石油危机、资源枯竭等造成原材料、能源价格上升, 从而导致一般物价水平上涨, 这种情形属于（B）通货膨胀。

A.需求拉上型B.成本推进型C.结构型D.隐蔽型7、中央银行向一级交易商卖出有价证券, 并约定在未来特定日期买回有价证券的交易行为是（A）。

A.正回购B.逆回购C.现券买断D.现券卖断8、我国《票据法》规定票据债务人在票据上签章的, 应当按照票据所记载的事项承担票据责任, 这体现了票据行为（ A ）特征。

A.要式性 B、无因性 C、文义性 D、独立性9、金融市场最主要、最基本的功能是（A）。

A.融通货币资金功能B.资源配置功能C.经济调节功能 D、定价功能10、商业承兑汇票、银行承兑汇票的承兑人分别为（ B ）。

A.银行、银行B.银行以外的付款人、银行C.银行、银行以外的付款人D.付款人、付款人11、资金业务最主要的风险是: （ A）A.市场风险B.信用风险C.操作风险D.法律风险12.金融市场上最活跃的交易者是（B）。

A.企业B.金融机构 C、政府 D、中央银行13、下列各资产中, 流动性最强的是：（ C ）A.股票B.债券C.现金D.期权14、下列收益率最高的是: （C）A.中央银行票据 B、短期国债C.短期融资券D.回购协议15、下列关于同业拆借, 说法错误的是：（ C）A.同业拆借的利率常作为货币市场的基准利率B、在国际市场上, 最著名的是伦敦银行同业拆借利率C.上海银行间同业拆放利率属于复利、担保、批发性利率D.同业拆借业务主要通过全国银行间同业拆借市场进行16.银行承兑汇票的转让一般通过（B）。

水电工程财务分析与资金筹措考核试卷

11. ABCD
12. ABCD
13. B
14. AB
15. ABCD
16. ABCD
17. ABC
18. ABC
19. CD
20. ABCD
三、填空题
1.风险评估
2.期初投资
3.国际金融组织贷款
4.财务净现值
5.速动比率
6.资产负债率
7.存货周转率
8.电力需求下降
9.优化融资结构
10.盈利能力
四、判断题
ABCD
12.以下哪些因素会影响水电工程项目的财务内部收益率？（）
A.投资成本
B.运营收入
C.折现率
D.项目寿命期
ABCD
13.水电工程财务分析中，以下哪些阶段可能存在较大的施工C.运营维护
D.项目拆除
B
14.以下哪些方式属于水电工程项目的间接融资方式？（）
A.银行贷款
A.前期准备
B.施工建设
C.运营维护
D.项目拆除
C
20.在水电工程财务分析中，以下哪个指标可以反映项目的盈利能力和投资风险？（）
A.投资回收期
B.财务净现值
C.财务内部收益率
D.总资产周转率
C
二、多选题（本题共20小题，每小题1.5分，共30分，在每小题给出的四个选项中，至少有一项是符合题目要求的）
A.成本分析
B.收入分析
C.盈利能力分析
D.风险评估
ABCD
10.以下哪些方式可以帮助水电工程项目降低融资成本？（）
A.选择低利率的贷款
B.增加直接融资比例
C.延长融资期限
D.优化融资结构
ABD
11.在水电工程财务分析中，以下哪些指标可以反映项目的资本结构？（）

财务资金专项考核试题及答案

财务资金专项考核试题及答案1、依据财政部、国家档案局发布的新的会计档案管理办法，单位会计原始凭证保管期限最低不得少于（）年。

A、10年B、15年C、20年D、30年2、各级财务机构应建立定期轮岗制度，除出纳岗位外，其他资金类岗位最长每（）年要轮岗一次。

A、1年B、2年C、3年D、5年3、2020年工程局属各公司日均资金集中度应达到的百分比是（）。

A、60%B、100%C、90%D、70%4、印鉴管理最低人数（）。

A、一人B、二人C、二人以上D、三人5、局属各公司使用财务资源的单位，工程局对于现金借款收取资金占用费的标准是（）。

A、1.5%B、6%C、8%D、12%6、以下指标，哪个是反映企业盈利能力的指标（）。

A、资产负债率B、收入净利润率C、速动比率D、总资产周转率7、项目催收清欠第一责任人是（）。

A、公司经理B、公司分管领导C、项目经理D、财务经理8、年度财务会计报告在每年度终了时编制，应于年度终了后( )内对外提供。

A、15日B、30日C、2个月D、4个月9、根据岗位牵制原则，下列描述不正确的是（）。

A、财务负责人不得兼任出纳B、记账会计负责银行余额调节表C、财务负责人、财务机构负责人直系亲属不得担任本单位的出纳D、出纳人员负责银行余额调节表10、日常财务工作中，下属行为不符合规定的是（）。

A、任何一项资金支出，必须严格履行资金支付审批程序B、可以临时将公司资金存入私人账户C、公司所有外部现金收入，必须由财务部门负责办理D、严禁任何越权行为的发生11、国家需要重点扶持的高新技术企业所得税率为（）。

A．25%B．20%C．15%D．25%减半12、下列关于应收账款周转率描述正确的是（）。

A.应收账款周转率=营业收入÷平均应收账款账面价值B.应收账款周转率=营业收入÷应收账款余额年末数C.应收账款周转率=营业收入÷平均应收账款余额D.应收账款周转率=营业收入÷应收账款账面价值年末数13、下列关于百元收入管理费用计算公式正确的是（）。

资金管理试题

资金管理试题1.对系统预置的预测指标能够进行修改的内容是_______。

A.预测指标编号B.预测指标名称C.数据性质D.数据实体状态2.在资金管理系统中，以下流程正确的是_______。

A. 期初余额－>采集数据－>数据分解－>资金预测―B.期初余额－>采集数据－>资金预测－>数据分解C.期初余额－>数据分解－>采集数据－>资金预测D.采集数据－>期初余额－>数据分解－>资金预测3.进行收付款预期定义时，可供选择的收付款类型有_______。

A. 到期结算B. 月末结算C.定期结算D.平均结算4.设置预测模板，可供选择的预测间距有_______。

A. 月B. 旬C.周D.季简述与实务1、请简述资金管理模块比较适用于哪种类型的企业，它对于企业有价值？答：资金管理主要为大中型企业或企业集团的结算中心、财务公司，以及企业的财务部、资金管理处、投资部等,比较适用于企业规模较大，资金流动性大，特别是有大量的资金用于投资或融资的企业。

可以为企业解决未来特定时间段内的资金流入流出情况，特别是为企业的管理部门提供了相对准确的资金流分析依据，最大的价值在于：A、能够有效的规避企业经营中的资金短缺风险,防止经营中的资金链断裂。

B、为企业管理层充分利用资金，加速流动，减少资金沉积提供决策依据。

为实现上述目标，系统提供了资金预测、资金盈缺分析、资金风险提示，以及筹资投资业务的四大功能。

资金预测、资金盈缺分析、资金风险提示，以及筹资投资业务的管理服务答案：难度：2 命题人：第五组2、根据你的理解，请绘制出资金管理模块中资金预测功能的产品总体流程图？答案：难度：3 命题人：第五组3、为何在产品中必须设置收付款预期，以下是一个实例分析，请根据系统算法手工分解例：A集团购买了U860的全线产品， 2003年4月16日与客户签订的价值为10000元人民币的销售订单，相关部门已录入系统，如在资金管理中对其进行收款预期分解，请填写计划收款日期及计划收款金额表？(若其收款类型为：定期结算，收款间隔单位为：天，收款间隔期、结算比例、现金收款比例如下表所示：)答：1、在系统预置的预测指标和总账预测指标中，绝大多数预测指标只能取得其应收款或应付款总额，而无法确定其实际收付款日期以及实际收付款金额，因此很难进行预测。

金融资金计划专业练习题

资金计划专业练习题（共100 道题目）一、单项选择题（30 题）1. 单位协定存款结算户基本存款额度不得低于多少？（C）A10万元B20万元C50万元D100万元2. 单位定期存款起存金额是？（A）A1万元B5万元C10万元D50万元3. 我行开办协议存款业务的对象是？（C）A中资商业银行B保险公司C邮储银行D开户企业4. 以下关于同业存款业务的表述哪项是错误的？（B）A到期正常兑付的同业存款，到期一次利随本清B到期不取，逾期部分不计息C 同业存款不计复息D 同业存款可以全部或部分提前支取5. 总行决定自（A）,将目前的一年以内、一年以内逾期和1年以上系统内借款，调整为短期系统内借款、挂账占用系统内借款和中长期系统内借款。

A2010年3月1日B2011年3月1日C2012年3月1日6. 借款计划实行按（A）自下而上逐级编制、上报的操作程序。

A旬B月 C 季7. 各级行通过综合业务系统请调单笔资金和通过大额支付系统汇划的资金超过（B）的, 市级分行要提前 1 天（下午15 时前）将《请调大额资金用途情况报告单》通过传真上报省分行，省分行传真上报总行。

A5000万元（含5000万元）B10000万元（含10000万元）C20000万元（含20000）8. 按照资金来源与运用的性质界定，农业发展银行的资金包括（A）。

A信贷资金、财务资金和往来资金B 信贷资金、往来资金和流动资金C货币资金、生产资金和商品资金9. 农业发展银行系统内资金调拨的目的，是保证（A）的实现。

A信贷计划和财务计划B 信贷计划C财务计划10. 资金头寸限额按（A）申请。

A 季B月C旬11. 中央银行对我行的信贷计划管理方式是（A ）。

A. 指令性管理B. 指导性管理C. 政策性贷款是指导性，商业性贷款是指令性D.按资产充足率管理12. 我行贷款计划管理中的计划分为（B ）三类。

A. 政策性贷款计划、准政策性贷款计划、商业性贷款计划B. 粮棉油购销储贷款计划、其他短期贷款计划、中长期贷款计划C. 政策性贷款计划、商业性短期贷款计划、商业性中长期贷款计划D. 粮棉油购销储贷款计划、商业性短期贷款计划、商业性中长期贷款计划13. 《中国农业发展银行信贷计划分类管理方法》规定按照（D ）的原则进行信贷计划管理。

资金管理期末考试题及答案

资金管理期末考试题及答案一、选择题1. 下面哪个是资金管理的核心目标？A. 提高企业的利润率B. 实现资金的最大化C. 保障企业的现金流D. 降低企业的成本答案：C. 保障企业的现金流2. 资金流入的主要来源是：A. 销售收入B. 贷款利息C. 股票发行D. 债券发行答案：A. 销售收入3. 资金管理的基本内容包括：A. 现金流预测和分析B. 资金调度和运作C. 资金融通和外汇管理D. 所有选项都正确答案：D. 所有选项都正确4. 下面哪个属于资金管理的重要工具？A. 买卖合同B. 银行存款单C. 资金结算单D. 资产负债表答案：C. 资金结算单5. 下面哪个是资金管理的基本原则？A. 高风险高收益B. 低风险低收益C. 资金周转快D. 资金安全答案：D. 资金安全二、简答题1. 请简述现金流预测的作用及方法。

答：现金流预测是指根据企业的经营活动和投资活动，对未来一段时间内的现金流量进行预测和分析。

它的作用主要有以下几个方面：（1）帮助企业规划资金使用：通过对未来现金流的预测，企业能够提前了解到资金的流入和流出情况，从而合理规划资金的使用，避免资金短缺或闲置。

（2）降低企业经营风险：通过对现金流的预测，企业能够及时发现并应对可能发生的资金紧张情况，避免因资金不足而导致的经营风险。

（3）为决策提供依据：现金流预测结果可为企业提供决策参考，例如对投资项目的评估、经营方案的选择等。

现金流预测的方法主要有经验法、趋势法和财务指标法。

其中，经验法是根据过去的经验和数据进行预测；趋势法是基于历史现金流数据的波动趋势进行预测；财务指标法是通过对财务指标的分析，预测未来现金流的变化趋势。

2. 请简述资金调度的意义及常用的调度方式。

答：资金调度是指根据企业的资金需求和资金供给情况，合理安排和运用资金的过程。

它的意义主要有以下几个方面：（1）优化资金利用效率：通过资金调度，企业可以合理分配和运用资金，提高资金周转速度，减少资金闲置，优化资金利用效率，降低资金占用成本。

1.4业务类题库-计划资金等(294题)

计划资金类题库（294题）目录一、计划管理知识（33题） (1)二、资金业务知识（91题） (6)三、清算业务知识（55题） (16)四、理财业务知识（65题） (22)五、统计业务知识（50题） (33)计划管理知识一、单选题1、“十二五”时期，浙江农信存贷款年均增长率发展目标为（B）A、11%B、12%C、13%D、14%E、15%2、“十二五”时期，浙江农信国际结算量年均增长率发展目标为（D）A、11%B、12%C、13%D、14%E、15%3、“十二五”时期，浙江农信税前利润年均增长率发展目标为：（A）A、10%B、11%C、12%D、13%E、14%4、到2015年末，全系统员工大专以上学历要求达到：（D）A、55%B、65%C、75%D、85%E、95%5、在未来一定时期内，在一定的臵信水平下，可能发生超过预期损失而小于异常损失的那部分损失指：（B）A、预期损失B、非预期损失C、异常损失D、非异常损失6、分支机构和业务部门实现的经济增加值和经济资本占用额的比值指：（B）A、经济增加值B、经济资本回报率C、人均经济增加值D、资本性占用E、经济资本占用额7、2012年6月8日，中国人民银行决定将金融机构贷款利率浮动区间的下限调整为基准利率的（ D ）A、0.5倍B、0.6倍C、0.7倍D、0.8倍二、多选题1、“十二五”时期，全系统要始终贯彻“坚持四个不变”，包括：（ABCD）A、坚持为‘三农“和中小企业服务的方向不变B、坚持以81家县（市、区）行社为主体做强做优的思路不变C、坚持以改革促发展的方针不变D、坚持全省农信系统的管理体制不变E、坚持全省农信系统做大做强的目标不变2、“十二五”时期，全系统发展应“遵循四个原则”，主要指：（ABCD）A、省县两级与统分结合相统一B、加快发展与风险防控相统一C、历史传承与开拓创新相统一D、社会责任与经济效益相统一E、立足本地与向外拓展相统一3、“十二五”时期，浙江农信发展总体目标为：（ABC）A、全国农信的行业标杆B、地方金融的中坚力量C、支农支小的领先机构D、全省金融的领跑单位E、全省税收的主要力量4、“十二五”时期，新型浙江农信的总体要求，主要包括：（ABCDE）A、统分结合B、功能完善C、管理科学D、内控严密E、和谐文明5、“十二五”时期，浙江农信发展的主要目标为：（ABCDE）A、存贷款均迈上万亿台阶B、支农支小保持领先地位C、新兴业务实现快速发展D、电子银行取得重大突破E、各项改革进入实质阶段6、“十二五”时期，全系统将全面实施“123456”发展战略，主要指：（ABCDEF）A、一条道路B、两场革命C、三项工程D、四种能力E、五大平台F、六个银行7、“十二五”时期，全系统将推进“两场革命”主要包括：（AC）A、战略转型革命B、人才培养革命C、科技创新革命D、文化建设革命8、“十二五”时期，全系统将实施“三项工程”主要包括：（ABC）A、服务立行工程B、人才强行工程C、文化兴行工程D、信用建设工程E、科技促行工程9、“十二五”时期，全系统将着力提升“四种能力”，主要包括：（ABCD）A、应对竞争能力B、综合营销能力C、风险管控能力D、持续发展能力E、盈利创造能力10、“十二五”时期，全系统将着力构建“五大平台”主要包括：（ABCDE）A、公关协调与维权服务平台B、公共服务与保障服务平台C、员工行为指导服务平台D、综合信息服务平台E、品牌推广服务平台11、“十二五”时期，全系统将打造“六个银行”，主要包括：（ABCDEF）A、主力银行B、伙伴银行C、社区银行D、特色银行E、平安银行F、和谐银行12、全省农村合作金融机构实施经济资本管理应坚持以下原则：（ABC）A、统一规划原则B、分类实施原则C、分步到位原则D、统分结合原则E、风险防控原则13、经济资本的计量范围包括；（ABCE）A、信用风险B、市场风险C、操作风险D、流动性风险E、资本性占用14、经济资本绩效考核指标有：（ABC）A、经济增加值B、经济资本回报率C、人均经济增加值D、资本性占用15、全省农村合作金融机构小企业利率定价应遵循的基本原则（ABC ）A、风险补偿原则B、市场化定价原则C、差别化定价原则D、审慎经营原则16、目前利率定价应主要考虑以下几方面的因素（ABCD）A、风险因素B、成本因素C、市场竞争因素D、客户贡献度因素三、判断题1、目前农村合作金融机构采用积数计息法和逐笔计息法计算利息（√）2、短期贷款，按贷款合同签订日相应档次的贷款利率计息，贷款合同期内，如遇法定利率调整，采取分段计息。