内部审计报告封面 (5页)
内部审计报告
内部审计报告
概述
内部审计是组织内部控制的一个重要环节，通过对组织内部业务流程、财务报表、风险管理等方面进行全面审计，旨在评估组织的风险管理与控制程度，提出改进建议，帮助组织提高运营效率、降低风险。
本报告将对公司内部审计情况进行总结和分析。
审计范围
本次内部审计覆盖公司各部门的运营、财务、人力资源、法律合规等方面，以确保全面审计。
审计重点
1. 财务审计
•财务报表的真实性和准确性
•资金使用及流向的合规性
•财务风险的评估与控制
2. 风险管理审计
•公司风险管理政策的有效性
•风险识别和评估方法的完整性
•风险控制措施的执行情况
3. 运营审计
•业务流程的合理性和高效性
•内部控制机制的有效性
•运营规范与标准的执行情况
审计结果
•财务审计方面，公司财务报表真实准确，资金流向合规，但需进一步改进预算控制机制。
•风险管理方面，公司风险管理政策完善，但风险识别和评估方法需加强。
•运营审计方面，业务流程高效合理，内控措施完善，但仍存在一些运营规范执行不到位的情况。
改进建议
•加强预算控制，确保资金使用更加精细化。
•完善风险评估方法，提高风险管理的有效性。
•强化对运营规范的执行，确保公司运营更加规范化。
结论
本次内部审计发现了公司在财务、风险管理和运营方面存在的一些问题，同时也提出了相应的改进建议。
希望公司能够认真对待审计结果，进一步完善内部控制机制，提高公司运营效率和风险管理水平。
以上为本次内部审计报告，供公司内部参考和改进之用。
内审报告(三标体系)
质量、环境、职业健康与安全管理体系内部审核报告普瑞达电梯有限公司于2020年1月13日-1月15日进行了2019年度质量、环境、职业健康与安全管理体系内部审核，现将内部审核情况报告如下：一、审核依据1.国家/国际标准：GB/T19001-2016 idt ISO9001:2015《质量管理体系要求》；GB/T24001-2016 idt ISO14001:2015《环境管理体系要求及使用指南》；ISO45001:2018《职业健康安全管理体系要求及使用指南》。
2.公司质量、环境、职业健康与安全管理体系文件；3.法律、法规；4.合同。
二、审核目的1.评价公司质量、环境、职业健康与安全管理体系运行有效性；2.审查质量、环境、职业健康与安全管理体系运行情况，查找问题，采取措施进行纠正和预防；3.持续改进公司质量、环境、职业健康与安全管理体系。
三、审核范围1.公司管理层、技术部、生产部、采购部、质检部、工程部、销售部、行政部和财务部；2.与公司质量、环境、职业健康与安全管理体系相关各项活动。
四、审核方法本次审核采用查阅资料、现场查看、座谈询问、收集资料等方式进行审核，对存在问题如实记录，向存在问题的部门提出整改要求，要求存在问题部门制定整改措施进行整改，审核组对整改情况进行跟踪验证。
五、审核时间本次审核时间为2020年1月13日-15日。
在审核过程中，如存在情况变化时，审核小组将与各部门协商临时调整审核时间。
在审核中，请被审核部门参加人员全部到位，便于查阅资料，保证审核进度。
不存在审核人员审核本部门情况。
六、整改要求1.对审核中发现的问题，审核小组将依据审核依据，给责任部门开出《不符合项报告》。
对审核中发现的潜在问题，审核小组将依据审核依据，开出《预防措施报告》。
2.相关部门接到审核小组给本部门开出的《不符合项报告》、《纠错报告》或者《预防措施报告》后，应按惯例体系文件的相关规定制定切实可行的整改措施，并进行整改。
【最新文档】企业内部审计报告模板-实用word文档 (5页)
本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==企业内部审计报告模板篇一：某某公司某年内部审计报告模板有限公司审计报项目编号：内审字[201X]第003号项目名称：报告时间：被审计单位：【项目概述】审计目的1、核实某某公司的财务状况和经营成果第 1页 /共 8页告2、核实某某公司是否存在舞弊、浪费以及其他重大不合理现象审计范围业务范围：某某公司所有与财务数据相关的业务组织范围：某某公司的财务部门、业务部门、公司领导。
期间范围： 201X年月日-201X年月日资料范围：财务报表、凭证、银行对账单、资产盘点表、合同、公司管理制度等（详见资料清单）。
审计方法审计依据和标准：会计准则、各项税收法律法规等审计流程及方法：首先审阅了财务资料，然后根据审阅中注意到的金额较大、性质异常的事件开始重点关注，收集相关证据以证明是否正常合理，最后与有关当事人进行沟通等方式以确定违规事实是否存在，最后出具审计意见。
【审计总体结论】经过审计。
我们认为某某公司财务资料所反映的财务状况以及当期的经营成果与公司的实际状况基本一致，在审计中没有发现某某公司存在重大差错、舞弊现象，公司的会计凭证和经营成果是真实可信的。
附：报表项目解析如下：一、资产负债表主要项目资产负债表简表单位名称：**公司201X年12月31日第 2页 /共 8页单位：万元资产负债表主要变化项目简析如下：（一）期末流动资产与期初相比减少元1、货币资金减少亿元，主要变化及原因如下：2、存货减少亿元，其中原材料和产成品分别减少万元和万元，造成。
其中主要原材料和产成品存量和单价变化如下：存货中的主要原材料、产成品存量、单价变化情况表第 3页 /共 8页3、预付账款……（二）非流动资产增加元1、固定资产项目2、长期股权投资3、在建工程减少主要投资项目如下表：（三）流动负债减少元，主要由于。
内部审计报告样本PPT课件( 28页)
• 2.通过内审报告客观评价被审计单位的经营 活动及其内部控制状况
• 3.通过内审及时与组织适当管理层沟通情况， 认真指导组织适当管理层开展各项工作
• 4.是整个内审工作中最重要的环节之一。
• 三、审计报告的编制原则
客观性、完整性、清晰性、及时性和建 设性，并体现重要性原则。
案例一：三泰公司审计室根据2005年度的审计计划 安排，于2005年3月20日至4月5日对其所属的三 泰装备厂进行了内部审计，李处长拟定于4月8日 上午就审计情况与装备厂管理层进行沟通。为此， 李处长制定了具体的审计沟通计划，在计划的制 定中李处长着重考虑了以下因素：
1.沟通的时间、地点、管理层参加人员、职位及个 性特点；沟通当日与双方参加人的时间既定安排 是否冲突。
• 一、审计报告的呈报
在审计报告完成之后，内部人员应将审 计报告送交相关人员，呈报对象主要包括： 被审计单位；组织适当的管理层；组织外 部相关机构和人员。
• 二、审计报告的保管
1.建立有关制度，限制未经批准的人员随 便接近审计报告。 2.建立审计报告的借用登记制度，防止借 出的审计报告遗失。
案例
（3）审计报告中的审计结论、审计决定、审 计建议是否明确、恰当，是否存在错误表 述。
• 三、审计报告的相对保证
内部审计报告是对被审计单位经营活动 及内部控制的适当性、合法性和有效性所 做出的相对保证。
第三节 内部审计结果的交流与沟通
• 一、审计结果沟通的性质
• （一）审计结果沟通的含义及目的 • 内部审计机构与被审计单位、组织适当
1.书面沟通
对于像审计结果这样的重要事项，内部 审计机构应当采用书面方式进行沟通。书 面沟通文件统称为沟通函，包括管理建议 书和其他各种致管理层函，对外不具有公 证性。
内审报告底稿模板
内审报告底稿模板示例1:内审报告底稿模板是一种用于编写和组织内部审计报告的工具。
它包含了审计过程中所涉及的各个方面和内容，帮助内审人员完整而系统地记录和呈现审计结果。
以下是一个常见的内审报告底稿模板的建议结构和内容：1. 引言在引言部分，列出报告的目的、范围和审计的背景信息。
介绍被审计单位的组织结构和业务活动，解释为什么进行内部审计以及期望达到的目标。
2. 审计目标与范围明确内部审计的目标和审计范围。
说明审计的重点领域和关注点，以及排除的区域或限制。
3. 审计方法与程序描述审计所采用的方法和程序。
包括数据收集和分析的方法、采样方法、访谈方式等。
还需解释为何选取了这些方法和程序，并对其有效性进行评估。
4. 审计发现与结论在此部分，详细记录审计过程中的发现和结论。
发现可以是优点和缺点，包括存在的问题、风险和建议的改进措施。
结论应基于发现，并给出对被审计单位的整体评估。
5. 推荐措施根据审计的发现和结论，提出改进建议和推荐措施。
这些措施应该具体明确，并涵盖所涉及的部门和个人。
6. 报告附件在这一部分，可以包括为了支持审计报告的相关文件和数据。
例如审计过程中使用的采样数据、访谈记录等。
7. 附录任何额外的信息和支持材料都可以放在附录部分。
这包括一些审计方法、程序的更详细的说明，以及参考文献等。
8. 批准与签名内审报告底稿应该包含负责人的批准和签名，表示报告的审计人员或团队对其结果和结论的认可。
在编写内审报告底稿模板时，需要确保内容的清晰、准确和客观。
同时，根据实际情况适当调整模板结构和内容，确保报告符合被审计单位的需求和预期。
以上提供的结构和内容仅供参考，可以根据具体情况作适当调整和补充。
示例2:标题：内审报告底稿模板简介：内审报告底稿是内部审核过程中的重要文件，它记录了内审人员的工作步骤、调查和分析结果以及相关建议。
本文为读者提供了一个内审报告底稿模板，旨在帮助读者撰写一份完整、准确的内审报告。
引言：内审报告底稿模板的结构组织- 封面页：包括报告标题、内审日期、内审报告编码等信息。
审计报告装订封面
审计报告装订顺序审计报告正本：封面→目录→报告正文→财务决算定案表→事务所审核后的财务决算（有封面、签章齐全）→各合同段工程结算定案表→事务所审核后的工程决算（有封面、签章齐全），包括：审核表一：公路建设项目工程决算汇总表、审核表二：概（预）算执行情况表、审核表三：送审决算与审定决算对比表、审核表四：建设项目工程量清单结算汇总表、表四——1各合同段工程量清单决算审核明细表、变更汇总一览表、计日工明细表、价格调整明细表、索赔明细表、奖（罚）金额明细表、人工主要材料消耗总数量表等。
（目录→项目建议书批复→工可批复文件→概算批复文件→预算批复文件审计报告附件：→投资计划文件→施工合同及重大变更批复文件→监理合同→设计合同→质量鉴定报告→地质灾害、环评、勘界、项目后评估等费用的合同或协议→建设单位编制的财务决算→建设单位编制的工程决算）篇二：审计报告封面格式关于印发《审核报告》文书格式标准的通知各工程造价咨询有限公司：为进一步加强我校基建工程审计质量控制，提高基建工程审计工作质量，经校领导同意，统一规范我校基建工程《审核报告》文书格式，审核报告封面格式统一，不得更改；审核报告要求一式六份。
现将审核报告格式制作印发，请执行。
特此通知。
井冈山大学审计处2008年9月5日《审核报告》格式及行文规则：一、封面（表1附后）。
“井大审价字[****]**号”由审计处提供。
“工程名称”由造价咨询机构填写审核的工程项目名称，字体不限。
“存档编号”为造价咨询机构的审核报告编号。
二、审核报告应包含内容：（一）审核报告1、工程概况2、审核范围、内容3、审核过程、依据4、审核结果（表格式见表2）5、其它事项6、审核单位负责人签名（盖章）7、注册造价工程师签名（盖章）（二）基建工程造价审核定案表（见表3）（三）基建工程预决（结）算表、价差汇总表、取费表表1：审计报告封面格式井冈山大学咨询单位：存档编号：报告时间：单位地址：联系电话：井大审价字[****]**号（工程名称）工程结算审核报告年月日篇三：标准审计报告模板abc股份有限公司二ｏx二年度审计报告审计报告合并及公司资产负债表合并及公司利润表合并及公司现金流量表合并及公司股东权益变动表财务报表附注录1-2345-67-x 目审计报告号abc股份有限公司全体股东：我们审计了后附的abc股份有限公司（以下简称abc公司）财务报表，包括20x2年12月31日的合并及公司资产负债表，20x2年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
内审检查表-公司办公室
受审核部门：
审核依据：Q/HSE0001.1-2001、GB/T28001-2001、GB/T24001-2004、有关法律法规、管理手册、程序文件
标准条款号
检查内容及方法
检查记录
设备管理程序
各单位（部门）设备审购表
编制公司购置计划
公司设备总台帐
组织重大设备风险评价
组织建立重大设备运行管理制度及安全操作规程
检查记录
设备报废记录
变更管理程序
各单位（部门）变更申请及验收表
变更申请反馈记录
变更申请通报记录
各单位（部门）变更的验收记录
本部门变更申请及验收表
变更实施计划
编号
共页第页
QHSE/SLECC 025.02（2/2）-2006B/0
HSE内审部门检查表(续表)
受审核部门：
审核依据：Q/HSE0001.1-2001、GB/T28001-2001、GB/T24001-2004、有关法律法规、管理手册、程序文件
标准条款号
检查内容及方法
检查记录
设备危害分析(SCL)
风险评价报告
重大危害清单
重大风险控制改进措施清单
风险和危害更新记录
环境因素识别和环境影响评价程序
环境因素评价小组
环境因素识别和环境影响评价表
评价表
编号
共页第页
QHSE/SLECC 025.02（2/2）-2006B/0
HSE内审部门检查表(续表)
对劳保用品发放、使用监督检查的记录
对防暑降温物品发放的记录
组织职业病普查工作的记录
编号
共页第页
QHSE/SLECC 025.02（2/2）-2006B/0
内部审计简述PPT课件
离任审计（一）
范围
财务收支审计、经济效 益审计、内控制度审计
界定责任 领导责任
任期经济目标责任；合 法经营的责任；资产安 全完整的责任；会计控 制的责任；财务管理的 责任；投资决策的责任。
界定责任 直接责任
玩忽职守造成重大损失 的责任；越权决策造成 企业损失的责任；个人 经济行为不当的责任。
离任审计（二）
内部审计的职责
内部审计的职责（二）
• 协助上级监察审计机关对公司的审计工作； 协助公司监事会、纪委、监察部门对有关 事件和人员进行调查取证；
• 总结、交流、宣传内部审计工作经验，表 彰先进单位和个人；
• 根据董事长的要求，办理其他审计事项。
内部审计质量监督
•
保证内部审计工作是在适当的监督之下进行的，
BUSINESS
内部审计的职责/内部审计证据/内部审计程序
Lorem Ipsum is simply dummy text of the printing and typesetting industry. Lorem Ipsum has been the industry's standard dummy text ever since
汇报 | 市场部
时间 | 202X
C目录 ONTENTS 1/什么是内部审计 2/内部审计的职责 3/内部审计证据
4/内部审计程序 5/审计项目评价
6/离任审计
内部审计简述
01
什么是内部审计
什么是内部审计
内部审计的定义
• 内部审计，是指组织内部的一种独立客观的监督和评价 活动，它通过审查和评价经营活动及内部控制的适当性、 合法性和有效性来促进组织目标的实现。《中国内部审 计准则》
【最新文档】房地产企业内部审计报告范文-范文word版 (5页)
本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==房地产企业内部审计报告范文篇一：房地产公司内审报告房地产公司内审报告xxxx置业有限公司成立于201X年，现注册资本金人民币5000万元，公司主营房地产开发经营业务。
目前开发的“xx项目”项目位于安徽省xx市政务新区xx山路与xx路交界处，东临xx路，西侧是xx路。
项目宗地总面积：91700平方米，约137亩，代征地块约31.77亩。
项目建筑规划面积132636平方米，其中：商业面积约19469平方米，住宅面积约112757平方米，社区服务面积约350平方米，公厕面积约60平方米。
xx项目多层住宅一期共12栋楼（414套）、二期共11栋楼（356套）均已全部售罄，分别于201X年10月、201X年12月全部交付使用。
小高层住共6栋楼（住宅320套、门面房178间），最后一批房源于201X年12月交付使用。
由于xx项目已进入工程决算收尾阶段，所以本次内审侧重在于以下几个方面：通过对楼盘的已销售及待售物业的梳理，进而对项目整体经济效益进行一次测算；通过对项目主要税种的测算，进而计算公司尚需缴纳的主要税款；其他一些需要关注的事项。
一、xx项目整体经济效益测算1、销售收入xx项目整个楼盘可销售面积131613.68平米（不含小区配套物业744.61平米及地下人防4344.32平米），其中：住宅107133.6平米、沿街商业14071.07平米、储藏室及地下车位10409.01平米。
截止内审日，已实现销售面积共计113564.46平米，其中：住宅104729.46平米，沿街商业1575.6平米，储藏室及车库7259.39平米。
尚余待售物业共计18049.22平米，待售物业主要是小高层沿街商业门面房共计12495.47平米及部分车库储藏室，住宅除小高层尚余13套大户型外已全部售罄。
企业内部审计报告范文,企业内部审计报告模板
企业内部审计报告范文,企业内部审计报告模板不参与内部审计部门的运作和管理，但规模的公司，作为公司的内部审计的经济监督机构，其越来越重要的作用。
该公司的内部审计，内部审计报告，有不同的社会审计和社会审计报告是一个很大的区别，社会审计是由独立审查的基础上，通过内部审计，内部审计基准。
双方的核数师的独立性，审计方法，重点审计目的，审计的作用，对审计职能不同，在这个集团的内部控制健全和有效地在现实，在法律会计内部审计报告的完整性内部审计报告作为参考信息，经营业绩，财务责任和遵守的操作，检查，监督，评估，该奖项的纠正措施和建议，以提高该公司的内部管理，对股东负责的部门单位和保持秘密。
围绕社会审计，会计报表，会计报表的意见，外部审计报告发出后，法医的作用，在股东，债权人和公众对社会审计管理的负责人发出的建议需要使用书中唯一的内部控制制度和缺乏实施和提出建议。
然而，内部审计和社会审计是相同的，审计的内容，按照与审计方法，审计。
独立审计具体准则第7号- 审计报告的要求，是值得我们学习，我们编写内部审计报告，审计目的，审计对象审计的基础上，审计职责，实施内部审计报告在审计过程中还需要反映。
应当指出，内部控制，缺乏内部控制制度，并落实具体的审计意见和建议处罚为重点的内部审计报告，社会审计管理信是也很常见。
农行审计出具报告的一个分支，部分的目的是讨论机密的内部审计报告，报告名称：报告(ABC)的：ABC集团的内部审计字[200X]第一0xX可以在这个问题上可以报告的审计报告的封面***：200X。
第XX月XX消委会：总统，副总裁，董事长助理，财务总监，二十部，分行农行农行集团的内部审计字[200X] 0XX第XX 200X 的第XX农行XX审计报告的报告一个月的身体XX，分公司审计。
农行分行，并准备建立健全内部控制制度，以保障安全和财务管理的责任和xx分公司的资产的完整性，我们的责任是对审计的审计意见的基础上，我们计划按照内部审计准则的有关规定执行审计，审计是要把握分支操作，内部控制制度的执行情况进行分析，评估业务的空白，并揭示出的主要问题，审计意见的主要缺陷。
内部审计报告(范例)
内部审计报告（范例）报告审计工作结果是审计过程报告阶段的关键环节。
内部审计人员报告的方式多种多样，没有固定的模式。
依据实际情况或需要的不同，报告可以有书面的和口头的，正式的和非正式的之分。
但是，审计报告作为审计人员专用的一种文体，它是交流信息，报告审计结果最重要、最常用且必不可少的一种方式。
内部审计人员应该根据现场审计所掌握的证据和相关信息，在运用职业判断对之进行重要性分析之后，及时向被审计单位、董事会审计委员会和企业最高管理当局提交反映审计结果和审计任务完成情况的书面正式报告，即内部审计报告。
有关内部审计报告的问题很多，下面围绕中期审计报告和最终审计报告对内部审计报告作一些一般的说明。
一、内部审计报告的含义和目的内部审计报告是内部审计人员根据完成审计任务的一般要求或具体要求，用文字的形式来说明审计目的、范围和结果，以及其他相关信息并呈送给有关部门或人员的一种正式书面文件。
中期审计报告是对现场审计某一方面或具体领域审计发现的说明；最终审计报告则是整个审计过程工作的最终成果。
编写审计报告是审计工作必不可少的一项既定工作，其主要的目的表现在以下两个方面。
(一) 向报告的阅读者传递信息收集、整理和记录企业管理当局控制下各类活动的真实可靠信息是内部审计人员日常工作的一个重要方面。
内部审计报告就是汇集这些信息(包括令人满意的状况和不能令人满意的状况两个方面)并对之表述审计意见和建议的一种主要方式。
一份真实情况良好写照的审计报告是赢得企业管理当局或董事会审计委员会对内部审计工作的信任并依赖其工作成果的一种有效工具。
一份成功的审计报告必须能够准确地传递有关被审计活动的真实可靠信息，向读者表明内部审计完成丁哪些工作，还能够完成什么，管理部门应该关心而未能关心的是什么。
管理人员，尤其是最高管理人员之所以能够对审计报告给予必要的关注，是因为他们认为作为组织内部一种相对独立职能工作结果的内部审计报告所收集的信息是在系统的检查和评价过程中产生的，能够较客观公正地反映事实，揭示事物的本来面目；通过审阅审计报告他们能够从不同角度来进一步熟悉和掌握在实现组织目标过程中各种活动的效率和效果。
内部专项审计报告格式
××××××××××公司××年××月××日至××年××月××日承担“××”项目的财务执行情况明细表及审计报告目录一、审计报告二、已审项目执行情况明细表及附注 1．项目经费投入情况明细表 2．项目经费支出情况明细表3．项目经费实际支出与预算支出差异明细表 4．购臵、试制、改造设备费用及设备租赁费明细表 5．材料费用明细表6．测试化验加工费用明细表 7．国际合作与交流费用明细表 8．其他经费支出明细表9. 项目经济指标完成情况明细表10. 财务执行情况明细表附注三、执业机构营业执照及执业许可证复印件页码审计报告审计编号abc公司：我们审计了后附的××单位（以下简称abc公司）××年××月××日至××年××月××日承担“××”项目（以下简称项目）的财务执行情况明细表及附注，项目财务执行情况包括本项目的经费收支情况以及合同规定的经济目标的执行情况。
项目财务执行情况明细表（以下简称明细表）已由管理层按照监管机构的规定编制以满足监管要求。
一、管理层对明细表的责任按照企业会计准则、深圳市科技工贸和信息化委员会对财政专项资金管理的相关规定，提供本项目真实、合法、完整的明细表以满足监管要求是管理层的责任。
这种责任包括：（1）设计、执行和维护必要的内部控制，以使明细表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对明细表发表审计意见。
行政事业单位内部审计报告
行政事业单位内部审计报告精品文档行政事业单位内部审计报告根据《中华人民共和国审计法》第××条的规定，省审计厅组织审计组从××××年××月××日至××月××日，对省A单位××××至××××年财政财务收支情况进行了送达审计。
部分问题追溯到以前年度，并延伸调查了有关单位。
省A单位按照审计要求，向审计组提供了与审计相关的会计资料、其他证明材料，并承诺对其真实性和完整性负责。
审计机关的审计是在省A单位提供有关资料基础上进行的。
有关审计情况如下:一、被审计单位的基本情况(一)机构、人员情况省A单位成立于××××年。
其主要职能是:〔此处省略〕。
目前，省×××是一套班子，两块牌子。
对外，称[此处省略]，法定代表人为×××;对内，属〔此处省略〕，现有正式职工××人，另有×名离退休兼任人员。
主要收入来源包括:〔此处省略〕。
(注:被审计单位成立时间、主要职能等内容并非所有审计报告的必备内容。
上述内容对审计结论有影响、对审计报告有价值的予以表述，否则可不表述。
)(二)××××至××××年财务收支情况1.××××年总收入××××万元。
其中:拨入专款1 / 8精品文档××。
×万元，财政补助收入××万元，事业收入××××。
×万元，其他收入××。
公司内部审计报告范本
公司内部审计报告公司内部审计报告范本公司内部审计报告怎么写呢?以下是小编为大家准备的公司内部审计报告范本供大家参考。
公司内部审计报告(一)1. 审计概况1.1审计单位：沧州XX有限公司财务部1.2审计对象：20XX年X月至XX月期间货币资金的审计1.3审计时间：20XX年X月1日到20XX年X月20日1.4审计依据：财政《会计法》、《内部控制规范——基本规范》、《公司财务管理制度等》有关规定。
1.5审计目的：监督企业遵守货币资金管理制度和计算制度，放缓违规风险;防止舞弊，保护货币资金安全完整。
审计重点：审查《货币资金内部控制制度》、《货币资金管理实施细则》、《票据管理实施细则》、《银行账户管理实施细则》制度的遵循情况。
对货币资金的收支管理、票据及印鉴管理的执行情况。
1.6审计程序和方法：对货币资金的内部控制主要内容遵循情况进行答卷测试。
审查既定的内部控制措施是否健全并得到有效执行;同被审计单位主管会计人员盘点库存现金、票据，编制有关盘点表;检查“银行存款余额调节表”编制情况以及未达帐项的真实性;抽查部分会计资料、文件，并采取监盘、观察、计算、分析性复合、询问等审计方法，审查会计记录及货币资金业务的处理流程是否按照相关制度执行。
2. 审计评论经过审计评论，可以看出，我单位在货币资金的财务管理方面具有以下几点比较突出：2.1制度建设比较健全。
与国资委下发的《财务内部控制评价指标标准》对比，我单位的货币资金制度的建设具有很强的实用性和科学性。
2.2内部控制体系比较完整。
对财务人员额配备比较科学合理，不相容岗位的财务人员是实现了分离。
2.3 会计人员在指责范围内基本能按制度规定程序办理资金收支业务。
做到钱帐分管、财务印鉴分别保管。
审计中还发现了一些问题，但这些问题极少是因为财务制度没有涵盖，或者是财务人员对业务不了解所致，有很多问题只要认真对待是完全可以避免的。
在现场审计工程中大多数问题已与相关人员进行了沟通，并随即提出整改建议，被审单位充分重视，这些问题正在积极整改过程中。
内部审计报告的范文【范本模板】
内部审计报告的范文我们XXXX供水有限公司（下简称公司）第一届监事会，组织四位监事并外邀一位专业技术人员一起，于xxx年x月xx至xx日，重点对公司xxxx年度财务收支情况、内部控制制度的建立和执行情况以及公司经营班子对有关公司董事会决定及要求的落实情况进行检查，履行出资人监督职责。
监事会有关人员依照国家现行有关财经法律法规的精神和参照现代企业管理惯例和需要,在公司管理层确保提供资料真实性、完整性的基础上，根据实际需要采用了一定的程序,运用分析性复核、抽查、询问、现场盘查考察等方法，经过有关人员积极配合圆满完成工作程序，现将内审结果报告如下：一、基本情况公司是在XXXXX供水公司的基础上，在xx市政府的指导下，采用增加股东，重组股权的办法,由xx市XX流域水利电力综合开发总公司、XXX 经济开发总公司、xx区国有资产投资经营有限公司、xx县国有资产投资经营有限公司四家按合同约定的出资额组建，总股本为xxxxx 万元，公司xxxx年xx月xx号核准登记.主要供水工程位于xx县及xx区境内，构成该区域必不可少的基础设施，供给工业和居民生活原水，兼营相应配套服务产业及资产经营。
供水工程于xxxx年动工兴建,xxxx年xx月竣工验收。
工程总投资xxxxx.xxx万元，经评估为xxxxx.xxxx万元。
公司本部设有办公室、计财科、生技科、保卫科、营业部，工程沿线设有XX站管理站、XX管理站、XX管理站、调节池管理站四个基层作业管理站点，共有在册员工xxx人。
至xxxx年底，公司提供未经审计的会计报表反映：资产总额xxxxx万元,负债xxxxx万元，所有者权益xxxxx万元。
其中固定资产xxxxx万元、流动资产xxxx万元、长期投资xxx万元，流动负债xxxx万元(短期借款xxx万元）、长期借款xxxxx万元,实收资本xxxxx万元、资本公积xxx万元、未分配利润xxxx万元。
xxxx年业务收入xxx万元，其中水费收入xxx万元、房租收入xx万元。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
1-2
3
4
5-6
7-X
目
审计报告
号
ABC股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的ABC股份有限公司（以下简称ABC公司）财务报表，包括20X2年12月31日的合并及公司资产负债表，20X2年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰
当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用
会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，ABC公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了ABC公司20X2年12月31日的合并及公司财务状况以及20X2年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。
会计师事务所
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国注册会计师
二ＯX三年 X 月XX日
中国〃北京
篇二：审计 报告 封皮-
中审会计师事务所有限公司 China Audit Certified Public Accountants ltd
审 计 报 告
Audit Report
ABC
服务有限公司
201X年度财务报表审计
中国·北京
CHINA.BEIJING
项目名称，字体不限。“存档编号”为造价咨询机构的审核报告编号。
以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会
计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计
师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计
编制和公允列报财务报表是ABC公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
三、审计意见
我们认为，abc公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映
了abc公司20x2年12月31日的合并及公司财务状况以及20x2年度的合并及公司经营成果
和合并及公司现金流量。 会计师事务所
（特殊普通合伙）
中国注册会计师 中国注册会计师 二ｏx三年 x 月
xx日
中国〃北京篇二：审计报告封面格式 关于印发《审核报告》文书格式标准的通知 各工程造价咨询有限公司：为进一步加强我校基建工程审计质量控制，提高基建工程审计工作质量，经校领导同意，
篇三：审计报告封面模板
abc股份有限公司 二ｏx二年度 审计报告 审计报告
合并及公司资产负债表
合并及公司利润表 合并及公司现金流量表 合并及公司股东权益变动表财务报表附注 录
1-2
3
4
5-6
7-x
目 审计报告 号 abc股份有限公司全体股东：我们审计了后附的abc股份有限公司（以下简称abc公司）财务报表，包括20x2年12
月31日的合并及公司资产负债表，20x2年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、
合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是abc公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计
准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，
本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！
== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==
内部审计报告封面
篇一：标准审计报告模板
ABC股份有限公司 二ＯX二年度 审计 Nhomakorabea告审计报告
合并及公司资产负债表
合并及公司利润表 合并及公司现金流量表 合并及公司股东权益变动表财务报表附注
统一规范我校基建工程《审核报告》文书格式，审核报告封面格式统一，不得更改；审核报
告要求一式六份。现将审核报告格式制作印发，请执行。特此通知。井冈山大学审计处
201X年9月5日 《审核报告》格式及行文规则：
一、封面（表1附后）。“井大审价字[****]**号”由审计处提供。“工程名称”由造价咨询机构填写审核的工程