银行企业信用等级评定表
各银行企业信用等级评定(可打印修改)
中国农业银行企业信用等级评定中国农业银行企业信用评定按得分高低，企业信用等级分为AAA、AA、A、B、C五个等级：1．AAA企业。
得分为90分(含)以上，且资产负债率、利息偿还率和到期信用偿付率指标得分均为满分，现金流量指标得分不得低于5分，有一项达不到要求，最高只能评定为AA级。
2·AA级企业。
得分为80分(含)～90分(不含)，且资产负债率、利息偿还率指标得分均为满分，到期信用偿付率指标得分不得低于10．8分，现金流量指标得分不得低于3分，有一项达不到要求，最高只能评定为A级。
3．A级企业。
得分为70(含)～80分(不含)，且资产负债率指标得分不得低于5分，利息偿还率指标得分不得低于8．1分，到期信用偿付率指标得分不得低于9．6分。
4．B级企业。
得分为60分(含)～70分(不含)；或得分在70分以上，但具有下列情形之一的：(1)属于国家限制发展的行业；(2)资产负债率得分为5分以下；(3)利息偿还率得分在8．1分以下；(4)到期信用偿付率得分在9．6分以下。
5．C级企业。
得分为60分(不含)以下；或得分在60分以上，但具有下列情形之一的：(1)生产设备、技术和产品属国家明令淘汰，(2)资不抵债(3)企业已停产半年以上；(4．存在逃废银行债权的行为，(5)利息偿还率得分在2．7分以下}(6)到期信用偿付率得分在3．6分以下。
国家开发银行企业信用等级评定国家开发银行企业信用等级评定实行AAA级、AA级、A级、BBB级、BB级、B级、C 级七级。
行业信用等级用预警信号表示，分为绿信号、黄信号、红信号三种。
地区信用等级用风险程度表示，分为低风险、较低风险、中等风险、较高风险、高风险五类。
中国银行客户信用评级按照《中国银行客户信用评级办法》从偿债能力、获利能力、经营管理、履约情况、发展能力与潜力五个方面进行评价，定期评定、适时调整，目前中国银行的信用评级方法和评级标准属于银行内部掌握的信贷工具，不向社会公布，仅为银行内部管理服务。
银行小企业信用等级评分表-其他型
12）加分项：客户在本行开立基本户的，最多可加3分；客户仅在本行开立结算账户 的，最多可加5分。
2.资产负债率
1）结果＜40%，得5分；
5
分
当期企业经核实 的负债总额/经核实的 资产总额
2）40%≤结果＜45%，得4分； 3）45%≤结果＜50%，得3分； 4）50%≤结果＜55%，得2分； 5）55%≤结果＜60%，得1分；
1）在行业中已具备一定的知名度和影响力，产品或服务技术含量或差别化程度高， 客户群体质量较高且关系稳固的，得2分； 2）在行业中已具备一定的竞争实力，产品或服务具有一定特色，客户需求稳定的， 得1分； 3）在行业中面临激烈竞争，产品或服务同质现象严重且供大于求，尚未拥有稳定的 客户群体的，不得分； 4）通过不正当商业竞争行为谋取市场地位的，得-10分。
6）60%≤结果≤80%，不得分；
7）结果＞80%，得-10分；
8）如企业对外担保行为对企业偿债能力有明显负 面影响、或企业对外担保总额超过其净资产80% 的，得-10分（资产负债率同时符合上述第7点的， 得-20分）； 9）与本行授信关系在1年以上、授信敞口超过500 万元的客户，如仍存在民间借贷、且借贷余额占本 次申请授信敞口50%（含）以下的，得-10分（资产 负债率同时符合上述第7点的，得-20分）；超过 50%的，一律得-20分。
四、保障能力 30 分
以能提供房产证
、土地证、发票、存
分
方经营性发生额，企 业实际控制人储蓄存
6）3≤结果＜3.5，得5分； 7）3.5≤结果＜4，得6分；
总额
折等个人账户的发生 8）4≤结果＜4.5，得7分；
额可按8折计分。
9）4.5≤结果＜5，得8分；
10）5≤结果＜5.5，得9分；
中国银行股份有限公司客户信用评级基本信息表
附件3中国银行股份有限公司客户信用评级基本信息表客户经理：________填表说明：此表应由初评部门客户经理填写，作为信用评级评分指标及评级结果的重要依据。
主要填写项目说明如下：1、“新/老客户”，应根据是否与我行发生过业务往来，分别填写新客户或老客户。
2、“授信政策”应根据客户所在行业和客户实际情况分别填写积极增长类、选择性增长类、维持份额类和压缩类。
3、“准入退出政策”应根据初评结果等实际情况，新客户分别填写准入/不准入，老客户分别填写退出/不退出。
4、“授信十三级分类”，应根据客户截止评级时点，在我行授信资产风险分类最低等级填写。
5、客户“营业范围”应填写客户营业执照上的信息，若营业执照信息无法判断客户的行业属性，应填写客户实际的主营业务。
6、“客户主管部门或主要股东结构/关联企业信息”：若客户为事业单位或非法人企业，应填写客户的上级主管部门；若客户为企业法人客户，应详细填列客户的股权结构及关联企业情况，包括股东、母公司、子公司、法人兼职企业、法人重要关系人任职企业等。
必要时，应辅以图示。
7、“客户经营管理及发展能力、发展潜力”中各项信息是支持评级指标体系，尤其是打分卡评级指标体系中各项主观指标的重要依据，应详细说明。
8、客户与中行及其他金融机构的授信往来情况，包括目前授信往来及本年度的授信营销目标情况，应详细填列授信品种、金额和履约情况。
9、“客户发生重大事项”：“增资转制”应说明客户在评级报表年度及本年度发生的增资转制的情况；“重大或有事项”应填写客户报表中披露的重大或有事项，以及可在企业征信系统查询但未在报表中披露的对外担保情况；“会计政策变动情况”，应填写会计政策是否有所变动、上年末与本年初报表是否一致；纳入合并范围企业范围及核算方法等；“重大损失情况”应填写三年以上未计提坏帐准备的应收款项、存货损失情况、长期股权投资损失情况、无形资产贬值情况、潜亏挂帐情况等；“其它重大事项”包括客户发生的诉讼、经济纠纷、涉案、行业和市场冲击等可能影响客户资信的其它情况。
企业客户信用等级评定表
2
企业法定代表人或主要经营者从事本行业经营年限
≥3年得2分；
≥2年得1分；
＜2年得0分；
3、能力
2
经营管理能力
管理规范，经营稳健，思路清晰2分；
一般1分；
差0分；
4、合规
2
合规经营情况
证照齐全且年审得2分；
证照不全或未年审的不得分；
二、与银行业务合作情况
20
6、开户情况
5
企业在合作银行开户情况（提供开户证明）
（必须提供相应的证明进行打分）
8、企业在合作银行存贷款占比
5
X=（企业在合作银行最近三个月月均存款余额/企业在合行首次申请综合授信额度）×100%（提供账户对账单）
≥50%得5分；
≥40%得4分；
≥30%得6分；
≥20%得2分；
≥10%得1分；
＜10%得0分；
9、货款归行率
5
X=客户在合作银行开立的所有对公账户相应期间对账单中反映的累计资金流入量／经审计的对应期间的现金流量表中经营性活动产生的现金流入小计（提供账户对账单,包括法人代表夫妻在合作银行私人账户）
[9.54，+∞）为5分；
[6，9.54)为3分；
[4，6)为2分；
[2，4)为1分；
(-∞，2）为0分
{备注:行业标准值为9.54}
17、销售利润率(%)
5
X=（销售利润/销售收入净额）×100%
[18.03，+∞）为5分；
[13，18.03)为4分；
[8，13)为3分；
[3，8)为2分；
[0，3)为1分；
企业信用等级评定表
评级企业名称：
项目
权重分值
企业信用评价指标一览表
企业填写
评级机构核实
列入《食品质量安全监督管理重点产品目 录》的食品是否获得相关许可证
列入《中华人民共和国强制检定的工作计 量器具目录》的计量器具是否获得相关许 可证
列入《特种设备安全监察目录》的特种设 备是否获得相关许可证
列入《实施强制性产品认证的产品目录》 的产品是否获得相关许可证
B
（差）
30-39
企业信用程度差，清偿能力较弱，风险大。
CCC
（极差）
30以
下
企业信用程度很差，清偿能力很弱，存在重大风险和不确定性。
3
公司治理
（客户产权关系、法人制度是否明晰、 组织机构是否完善、党组织是否建立、 健全）
明晰、完善9分 较明晰、完善8分 不明晰、不完善6分
企业填写
+协会、专家评议 确认
人力资源管理
4
领导者学历
企业法人ห้องสมุดไป่ตู้
总经理
财务总监
硕士3分本科2分专科1分 硕士3分本科2分专科1分 硕士3分本科2分专科1分
5
管理人员学历比例
N30%10分
20%-29%8分
10%-19%6分
10%以下4分
评价机构计 算（企业不需 填写）
57
社会积累率二上交国家财政总额*/企业社
会贡献总额100%
N30%10分
20%-29%8分
10%-19%6分
10%以下4分
评价机构计 算（企业不需 填写）
58
合同履约率（合同履行数/合同总数）
全部履约10分
是否符合其它行政主管部门的行政许可要 求。
（六）出口企业当年申报管理、符合性评定（6%）
35
中国建设银行企业信用评级指标体系
中国建设银行企业信用评级指标体系为了便于分析比较，下面再介绍中国建设银行对企业的信用评级指标体系，读者可从中得到一定启发。
中国建设银行评价的对象是指已经或可能为之提供信贷服务的非金融类企业法人，通过评估，就客户的偿债能力作出全面判断，以评定信用等级。
企业信用等级分为7级，各级意义如下：AAA级：企业生产经营规模达到一定经济规模，市场竞争力很强，有很好的发展前景，流动性很好，管理水平很高，具有很强的偿债能力，对建设银行的业务发展很有价值。
AA级：企业市场竞争力很强，有很好的发展前景，流动性很好，管理水平高，具有强的偿债能力，对建设银行的业务发展有价值。
A级：企业市场竞争力强。
有较好的发展前景，流动性好，管理水平较高，具有较强的偿债能力，对建设银行的业务发展有一定价值。
BBB级：企业市场竞争力一般，发展前景一般，流动性一般，管理水平一般，企业存在需要关注的问题，偿债能力一般，具有一定风险。
BB级：企业市场竞争力、流动性和管理水平较差，发展前景较差，偿债能力较弱，风险较大。
B级：企业市场竞争力、流动性和管理水平很差，不具有发展前景，偿债能力很弱，风险很大。
F级：不符合国家环境保护政策、产业政策和银行信贷政策的企业，或贷款分类结果属于可疑或损失类的企业。
企业信用等级根据企业评估指标得分评定，F级企业不评分，根据评估条件直接评定。
企业信用等级评定依据如下表所示。
不符合国索环境保护政策、产业政策和惶行洞赁政策的客户就疑款分类第联为可疑和报先类的客户企业信用等级有效期为一年，从审批认定之日起计算。
在有效期内，企业经营状况发生重大变化，例如重大建设项目、重大体制改造、重大法律诉讼和对外担保、重大人事调整、重大事故及赔偿等对企业履约能力有一定影响，将重新评级。
评价坚持客观公正、实事求是的原则，采取定量分析与定性分析相结合的方法，主要从企业的市场竞争力、资产流动性、管理水平和其他等4个方面评定，共有16项指标，评级指标体系如表所示。
信用企业评选模版
信用企业评选模版
信用企业评选模板是指用于评选过程中，对参与企业进行评估和比较的标准或框架。
以下是一个简化的信用企业评选模板示例，可以根据具体情况进行调整和补充：
1. 企业基本信息：
企业名称
成立时间
注册资本
企业类型
所属行业
企业地址
联系人及联系方式
2. 企业信用状况：
信用评级（如AAA、AA、A等）
信用记录（如是否有逾期还款、合同违约等）
诉讼记录
税务记录
社会保险缴纳情况
3. 企业经营状况：
营业收入
净利润
资产总额
负债总额
市场份额
增长率
4. 企业社会责任：环保措施
员工福利
公益活动
企业文化建设
客户满意度
5. 企业管理水平：管理层背景
组织架构
人力资源政策
内部控制制度
信息化建设
6. 企业创新能力：研发投入
专利申请数量
新产品推出
技术成果转化
产学研合作
7. 企业荣誉与奖项：
国家级荣誉
省级荣誉
市级荣誉
行业奖项
客户满意度奖项
8. 专家评审打分：
各项指标评分
综合评分
排名
9. 评选结果：
获奖企业名单
颁奖仪式安排
宣传推广计划
根据实际需要，评选模板可以增加或减少指标，也可以对指标进行细分和调整。
重要的是确保评选过程的公平、公正和透明，充分体现企业的综合能力和信用水平。
企业银行信用等级评级标准
3. A：表示企业具有良好的信用质量，违约风险较小。
企业银行信用等级评级标准
4. BBB：表示企业信用质量一般，违约风险存在一定程度的不确定性。 5. BB：表示企业信用质量较差，违约风险较高。 6. B：表示企业信用质量很差，违约风险非常高。 7. CCC：表示企业信用质量极差，违约风险非常高。 8. CC：表示企业已经违约，但仍有可能进行债务重组。
企业银行信用等级评级标准
企业银行信用等级评级标准通常由专业的信用评级机构制定，以帮助投资者和债权人评估 企业的信用风险。以下是一种常见的企业银行信用等级评级标准，具体标准可能因评级机构 而异：
1. AAA：最高信用等级，表示企业具有极低的违约风险，非常安全可靠。
2. AA：表示企业具有很高的信用质量，违约风险较低。
企业银行信用等级评级标准
9. C：表示企业已经违约，无法偿还债务。
10. D：表示企业已经违约，无法偿还债务并且处于破产状态。
需要注意的是，不同的评级机构可能使用不同的评级标准和符号，因此在进行信用评级比 较时，应该了解具体评级机构的评级标准和方法。此外，企业的信用评级还可能ห้องสมุดไป่ตู้到其他因 素的影响，如财务状况、行业竞争情况、市场前景等。
银行企业信用等级评定表
X=销售收入净额/（应收账款平均余额+应收票据平均余额）1685÷85=19.8
[7.97，+∞）为3分；[4，7.97)为2分；[1，4)为1分；[0，1）为0分{备注:行业标准值为7.97}
3
20、存货周转次数（单位：次/年）
3
X=产品销售成本/平均存货成本1315÷257=5.12
[6.48，+∞）为3分；[3，6.48)为2分；[1，3)为1分；[0，1）为0分{备注:行业标准值为6.48}
1
≥500得1分
流通企业：≥1000得4分；≥700得3分；≥500得2分；≥300得1分；＜300得0分
四、偿债能力
20
16.5
12、资产负债率(%)
10
X=(负债总额/资产总额）×100% （511÷1428）×100%=36%
(0,52.54]为10分；（52.54，54]为9分；（54，56]为8分；(56，58]为7分；(58，60]为6分；(60，62]为5分；(62，65]为4分；(65，68]为3分；(68，71]为2分；(71，75)为1分；[75，100]为0分{备注:行业标准值为52.54}
3
银行卡业务
8、企业在合行存贷款占比
5
X=（企业在合行最近三个月月均存款余额/企业在合行首次申请综合授信额度）×100%（提供帐户对帐单）
≥50%得5分；≥40%得4分；≥30%得6分；≥20%得2分；≥10%得1分；＜10%得0分
0
＜10%得0分
9、货款归行率
5
X=客户在本行开立的所有对公帐户相应期间对帐单中反映的累计资金流入量／经审计的对应期间的现金流量表中经营性活动产生的现金流入小计（提供帐户对帐单,包括法人代表夫妻双方在本行私人帐户）
银行企业信用等级评定标准
银行企业信用等级评定标准
银行企业信用等级评定标准是金融行业对银行企业信用水平的评估标准。
一般来说，银行企业信用等级评定标准包括以下几个方面：
1. 资产质量：评估银行企业的不良贷款比例、拨备覆盖率、按时还款比例等指标，以判断其资产质量好坏。
2. 盈利能力：评估银行企业的净利润、净息差、不良贷款收入比例等指标，以判断其盈利能力强弱。
3. 资本充足度：评估银行企业的资本充足率、核心资本充足率等指标，以判断其资本储备是否充足。
4. 流动性：评估银行企业的流动性风险管理能力，包括资产负债表的流动池和流动性压力测试等指标。
5. 经营管理：评估银行企业的内部控制、风险管理、治理结构等指标，以判断其经营管理水平。
6.市场地位：评估银行企业在市场中的知名度、市场份额、业务多样性等指标，以判断其市场地位强弱。
银行企业信用等级评定标准通常由金融监管机构或专业信用评级机构制定，以帮助投资者、借款人和其他金融机构评估银行企业的风险水平和信用价值，从而做出相应的决策。
信用社(银行)企业信用等级评定标准
信用社（银行）企业信用等级评定标准信用社(银行)企业信用等级评定标准第一章总则第一条为加强信贷管理～防范信贷风险～提高信贷资产质量～建立全省农村信用社统一企业信用等级评定体系～特制定本标准。
第二条省农村信用社进行企业信用等级评定的目的～是掌握客户信用状况～为信贷决策和信贷管理提供依据～不作为向社会提供咨询服务和资信证明的依据～未经联社同意～不得在报刊等媒体上公布。
第三条开展企业信用等级评定工作必须遵守国家的有关经济政策和金融法规～遵循“合法、客观、公正、公平”的原则～实事求是地反映被评估企业的信用等级状况。
第二章评级对象及评级依据第四条凡已经或申请与农村信用社建立信贷关系的客户～以及为农村信用社的信贷客户提供担保的企业～均应按本标准进行信用等级评定。
新组建且没有一个完整会计年度财务报表的企业、非企业法人客户不适用本办法。
第五条企业信用等级评定以审计过的企业年度财务报表为依据～有效期为一年。
在年度内～若企业的财务状况发生较大变化～主要财务指标数值变化较大的～应根据企业最新的月度财务报表做适当调1整后～对企业信用等级进行重新评定。
第三章企业信用等级评定的指标体系第六条评级对象按经营性质分为工业、商贸及进出口、房地产、旅游酒店服务类、公用事业类、投资管理类～其中公用事业类包括基础设施、交通运输、邮电通讯等企业。
对开展多种经营的企业～以产品销售收入中占比最高的业务种类作为判定企业类型的依据。
对集团公司的评级～应以合并财务报表作为评级依据。
第七条企业信用等级评定是利用多项经济、技术指标～在对企业经营管理状况进行全面分析、评定的基础上～采用定量与定性结合的办法～对企业信用状况进行判断的过程。
本办法建立以下五类指标体系～作为考核评估内容。
,一,偿债能力指标1、资产负债率反映企业负债高低情况～指标计算公式如下: 资产负债率=负债总额/资产总额2、利息保障倍数衡量企业偿还借款利息的能力～指标计算公式如下,如不能得到利息费用的详细资料～可用“财务费用”代替“利息费用”,:利息保障倍数=,利润总额+利息费用,/利息费用 3、流动比率2反映企业即期偿债能力～指标计算公式如下: 流动比率=流动资产/流动负债4、速动比率反映企业即期偿债能力～指标计算公式如下: 速动比率=,流动资产-存货,/流动负债5、现金比率反映企业即时偿还流动负债的能力～指标计算公式如下: 现金比率=,货币资金+三个月到期的短期投资和应收票据,/流动负债6、现金流动负债比率反映企业以经营活动现金流入偿还债务的能力～指标计算公式如下:现金流动负债比率=经营性现金净流量/流动负债 7、经营活动产生的现金流量净额反映企业经营活动产生现金的能力。
企业信用等级评价
企业信用等级评价企业信用等级评价是一种对企业的信用状况进行评估和等级划分的方法。
它是银行、供应商、投资者等合作伙伴在与企业开展商务合作时，对企业信用风险进行评估的重要依据。
企业信用等级评价通常由专业的信用评级机构进行，他们通过对企业的财务状况、经营能力、市场竞争力等进行全面评估，最终将企业划分为不同的信用等级。
企业信用等级评价对企业来说具有重要的意义。
首先，它可以为企业在融资过程中提供参考依据。
对于需要借款的企业来说，信用等级评价可以影响到融资成本和融资条件，信用等级越高，企业融资成本越低，融资条件越优惠。
其次，信用等级评价可以为企业扩大市场提供助力。
信用等级较高的企业更容易获得供应商的信任和支持，有助于企业建立稳定的供应链关系，进一步提升市场竞争力。
此外，信用等级评价还可以为企业吸引投资提供有力支持，信用等级越高，越容易吸引资本市场的关注和资金的注入。
企业信用等级评价的评估方法主要包括定量评估和定性评估两种。
定量评估主要通过对企业财务数据的分析和评估，如资产负债表、利润表、现金流量表等，来判断企业的经营状况。
在定性评估中，评级机构会对企业的经营环境、市场前景、竞争力等进行综合考虑，进行主观的判断和评估。
企业信用等级评价的核心指标包括企业的偿债能力、经营能力、盈利能力和发展潜力等。
在偿债能力方面，主要考察企业的流动性状况和债务水平，包括企业的流动比率、速动比率、资产负债率等指标。
在经营能力方面，主要考察企业的现金流量状况和应收账款周转能力，包括企业的经营活动现金流量净额、存货周转率等指标。
在盈利能力方面，主要考察企业的利润水平和利润增长能力，包括企业的净利润率、销售增长率等指标。
在发展潜力方面，主要考察企业的市场份额和市场竞争力，包括企业的市场占有率、行业地位等指标。
企业信用等级评价在国内得到了广泛的应用。
我国的信用评级体系较为完善，包括中诚信、大公国际、联合信用等多家信用评级机构。
这些机构通过对企业的信用状况进行评估和等级划分，为企业提供信用评级报告，帮助企业在金融、商务等领域开展合作。
企业信用等级评分标准
企业信用等级评分标准是一种衡量企业信用状况的系统，它通过对一系列因素进行评估和分析，为企业赋予相应的信用等级。
这样的评分标准通常由金融机构、信用评级机构或其他专业机构制定，以帮助投资者、债权人、供应商和其他合作伙伴更好地了解企业的信用风险和财务状况。
以下是一些通常用于企业信用等级评分的因素和标准：
财务指标：
资产负债表数据：包括总资产、总负债、净资产等。
利润表数据：包括总收入、净利润、毛利润等。
现金流量表数据：包括经营活动、投资活动和筹资活动的现金流量。
偿债能力：
债务比率：衡量企业负债水平的指标，如债务资本比率、长期负债比率等。
利息保障倍数：评估企业支付利息的能力。
经营状况：
经营历史和业绩：企业的经营历史和过去的业绩表现。
市场份额和竞争地位：衡量企业在行业中的地位和市场份额。
行业和宏观经济环境：
行业前景：评估企业所在行业的前景和增长潜力。
宏观经济指标：考虑宏观经济环境对企业经营的影响。
管理团队和治理结构：
管理层经验：评估管理团队的专业经验和能力。
治理结构：考察企业的治理结构和透明度。
信用历史和支付记录：
信用报告：包括企业的信用历史、支付记录和负债信息。
市场评估：
信用评级：由专业的信用评级机构提供的信用评级。
市场反馈：通过市场调研、客户满意度等方式获取的市场反馈。
这些因素综合考虑，形成企业的信用等级。
信用等级通常分为不同的等级，如AAA、AA、A、BBB等，每个等级对应一定的信用风险水平。
企业信用等级评分标准有助于市场参与者更全面地了解企业的信用状况，做出明智的商业决策。
企业信用评价标准
ZJLH企业信用评价标准
2014年6月
根据发改财金〔2013〕920号文件《国家发展改革委人民银行中央编办关于在行政管理事项中使用信用记录和信用报告的若干意见》和国发〔2014〕21号文件《国务院关于印发社会信用体系建设规划纲要（2014—2020年）的通知》精神。
ZJLH联系企业信用评级工作实际，制定本企业信用等级评价标准。
一、信用等级划分及释义
二、指标体系和方法(一）评价指标及计算表
（二）分数调整规定
符合以下任一种情况的，被评企业最高等级不超过BB 级,扣分后等级超过BB级，按BB级评定：
1、在各地省市信用数据中心（省市企业征信系统）中的企业联合征信系统信誉度提示信息为D的；
2、在招投标活动中有严重违法记录并受到行政处罚的；
3、经查实,被评企业隐瞒失信记录或提供虚假信息的;
4、有其他重大失信行为的。
三、有关要求
ZJLH在住房和城乡建设招标投标领域出具的企业信用报告,应按照本标准进行评价。
各地信用服务站需要企业另外填报或提供信息、材料的文本样式，应向ZJLH信用评级与
认证中心备案.
四、解释权
本标准由ZJLH信用评级与认证中心负责解释和修订。
ZJLH
信用评级与认证中心
二O一四年六月二十七日。
企业信用评级标准(参考)
公司信誉评级标准（1）评级对象。
凡向我公司申请担保授信的客户，如已有起码两个会计年度经营期财务报表，均应按规定进行信誉等级评定。
（2）评级的公司种类。
我司考虑到不一样行业评论公司财务和经营状况的标准不一样，主要参照上海和深圳证券交易所对上市公司的分类方法，将评级对象分为工业、商贸、公用事业、房地产开发、综合等五种种类，分别设置工业公司、商贸公司、房地产开发公司、公用事业公司、综合类公司等种类公司的信誉评级指标系统与计分标准。
（3）评级指标系统。
我司信誉评级指标按偿债能力、赢利能力、经营管理水平、履约状况及发展能力和潜力共五个方面设置。
依据评级对象所属行业的差别及其资本运用和从事经营活动的特色，按上述五个方面有针对性地分别设置若干量化或非量化指标，由此组成一个完整的评级指标系统。
评级采纳百分制。
见下表。
表 6-9我司对公司信誉评级指标系统与计分标准表序号指标名称计算公式标准值满分计分标准说明一偿债能力指标301财产欠债率欠债总数 / 财产总数60%1260%或以下为满分；每上涨2 个百分点扣 1 分；扣完为止2流动比率流动财产 / 流动欠债130%10130%或以上为满分；每下降 5个百分点扣 1 分；扣完为止3现金比率现金 / 流动欠债30%830%或以上为满分；每降落2 个百分点扣 1 分；扣完为止二赢利能力指标104销售收益率销售收益 / 销售收入8%68%或以上为满分；每降落1． 5 个百分点扣 1 分；扣完为止5资本回报率净收益 / 全部者权益8%48%或以上为满分；每降落2 个百分点扣 1 分；扣完为止三经营管理指标246销售收入现金流销售商品或供给劳务80%680%或以上为满分；每降落量收到现金 / 销售收入10 个百分点扣 1 分；扣完为止7应收账款周转率销售收入 / 均匀应收账400%6400%或以上为满分；每下款余额降 30 个百分点扣 1 分；扣完为止8存货周转率产品销售成本 / 均匀存 300%6300%或以上为满分；每下货降 20 个百分点扣 1 分；扣完为止9管理水平规章制度的建设和执4视状况赐予 0 分至满分行；公司文化；财务管理；质量、技术、信息管理10商誉公司形象、产质量量、2视状况赐予 0 分至满分服务评论、行业名誉、纳税状况及遵纪守纪程度等四履约指标1611授信财产本金偿10依据今年度应送还银行的还记录各种授信财产总数进行衡量：如期还本为满分；按期付息，但在评估时点存在逾期 1个月以上的贷款记录，扣 4 分；未如期还本超出 3个月，为 0 分，若今年度应还银行贷款本金总数为0，以其余授信形式对比给分12授信财产利息偿6如期付息为满分；今年度还记录存在拖欠利息 10 天以上的记录，扣 3 分；评估时点存在欠息状况为 0 分。
企业信用等级评价申报表指标填写说明
附件二企业信用等级评价申报表指标填写说明一、企业基本信息(一)基本信息指标1、营业执照注册号：按营业执照内容填写。
2、注册名称：按营业执照内容填写。
3、外文名称：如果有，按营业执照内容填写。
4、注册地址：按营业执照内容的住所、企业地址、经营场所等填写。
5、注册机关：填写营业执照发证工商行政机关印章的名称。
6、法定代表人：填写营业执照内容的法定代表人姓名、经营者姓名等。
7、企业类型：企业或生产经营性活动单位的登记注册类型，按其在工商行政管理机关登记注册的类型填写。
机关、事业单位和社会团体及其他组织的登记注册类型，按其主要经费来源和管理方式，根据实据实际情况，比照8、行业类别：填写企业主营业务所属行业类别代码，只需填写门类代码9、经营范围：填写营业执照上的经营范围。
10、注册资本：填写营业执照上的注册资本（如果为外币单位，根据注册时的汇率换算成人民币填写）。
11、实收资本：填写营业执照上的注册资本（如果为外币单位，根据注册时的汇率换算成人民币填写）。
12、注册日期：填写营业执照上的成立日期，填写样式为2008年9月1日（年月日之间的标点为英文句号）。
13、开业日期：填写实际开始经营的日期，填写样式为2008年9月1日。
14、组织机构代码：按组织机构代码证代码填写。
15、机构类型：按组织机构代码证的机构类型填写。
16、税务登记证号：填写税务登记证上的税字号。
17、开户银行和账号：填写基本帐户银行的开户行和账号。
18、进出口权：填写有或者无。
19、办公地址：填写企业当前经营所在地详细地址。
20、邮编：对应办公地址填写。
21、网址：如果企业有网站，填写企业网站地址，没有则不填写。
22、联系人：填写办理信用评价申请的委托代理人。
23、联系电话：填写联系人电话。
24、传真：填写联系人传真。
25、电子邮箱：填写联系人电子邮箱。
（二）公司当前股权结构根据公司当前实际情况填写。
（三）公司当前对外权益性投资情况根据公司当前实际情况填写。
最新各银行企业信用等级评定
1中国农业银行企业信用等级评定2中国农业银行企业信用评定按得分高低，企业信用等级分为AAA、AA、A、B、3C五个等级：41．AAA企业。
得分为90分(含)以上，且资产负债率、利息偿还率和到期信用5偿付率指标得分均为满分，现金流量指标得分不得低于5分，有一项达不到要求，6最高只能评定为AA级。
72·AA级企业。
得分为80分(含)～90分(不含)，且资产负债率、利息偿还率8指标得分均为满分，到期信用偿付率指标得分不得低于10．8分，现金流量指标9得分不得低于3分，有一项达不到要求，最高只能评定为A级。
103．A级企业。
得分为70(含)～80分(不含)，且资产负债率指标得分不得低于115分，利息偿还率指标得分不得低于8．1分，到期信用偿付率指标得分不得低12于9．6分。
134．B级企业。
得分为60分(含)～70分(不含)；或得分在70分以上，但具有14下列情形之一的：(1)属于国家限制发展的行业；(2)资产负债率得分为5分以下；15(3)利息偿还率得分在8．1分以下；(4)到期信用偿付率得分在9．6分以下。
165．C级企业。
得分为60分(不含)以下；或得分在60分以上，但具有下列情17形之一的：(1)生产设备、技术和产品属国家明令淘汰，(2)资不抵债(3)企业已18停产半年以上；(4．存在逃废银行债权的行为，(5)利息偿还率得分在2．7分以19下}(6)到期信用偿付率得分在3．6分以下。
20国家开发银行企业信用等级评定21国家开发银行企业信用等级评定实行AAA级、AA级、A级、BBB级、BB级、B 22级、C级七级。
行业信用等级用预警信号表示，分为绿信号、黄信号、红信号三23种。
地区信用等级用风险程度表示，分为低风险、较低风险、中等风险、较高风24险、高风险五类。
25中国银行客户信用评级26按照《中国银行客户信用评级办法》从偿债能力、获利能力、经营管理、履约27情况、发展能力与潜力五个方面进行评价，定期评定、适时调整，目前中国银行28的信用评级方法和评级标准属于银行内部掌握的信贷工具，不向社会公布，仅为29银行内部管理服务。
银行公司客户信用评级指标体系及评分标准说明
附件1-1中国银行股份客户信用评级指标体系与评分标准说明一、一般统计模型评级指标体系与评分标准一般统计模型评级指标与评分标准，在模型开发阶段确定。
模型使用的定量指标主要是客户的财务指标，例如：现金比率、债务覆盖率、存货周转率、税前利润率、资产负债率、资本周转率等。
定性指标全部是客观定性指标。
模型指标与具体的评分标准有可能根据模型返回检验结果进展调整。
二、打分卡模型评级指标体系与评分标准〔一〕打分卡模型的信用评分与信用等级对应关系：90－100分，AAA级；85－89分，AA级；80－84分，A级；70－79分，BBB级；65－69分，BB级；60－64分，B级；50－59分，CCC级；45－49分，CC级；40－44分，C级；40分以下，D级。
〔二〕医疗机构、教育机构、其他类事业法人以及新组建企业，四类打分卡评级指标体系与评分标准详见附件1-2。
〔三〕特殊指标说明1. 医疗机构评级指标体系〔1〕年就诊人数计算标准：每年门诊、急诊治疗人数。
指标参考来源：决算报告文字说明。
〔2〕医疗人员水平计算方法：医疗人员水平=中高级以上职称人数/全部医疗人员数×100%指标参考来源：行政事业单位人员及机构情况表。
〔3〕实际开放病床床位计算标准：医疗机构期末实际开放的病床床位数量。
指标参考来源：决算报告的文字说明。
〔4〕病床使用率计算方法：病床使用率=实际占用病床日数/实际开放病床日数×100%指标参考来源：决算报告文字说明。
〔5〕医疗研究水平和专用医疗设备水平判断依据：医疗专科水平、承当国家医疗科研工程情况、先进医疗设备水平。
〔6〕收入增长比率计算方法：收入增长比率=当年收入总额/前一年收入总额×100%-1指标参考来源：收支表。
〔7〕药品收入比例计算方法：药品收入比例=药品收入/总收入×100%指标参考来源：收入明细表。
2. 教育机构评级指标体系〔1〕在校生人数计算标准：指全日制在校生人数指标参考来源：决算报告的文字说明或?学生学员统计表?。
中国工商银行内部企业信用评级指标体系
AAA级：≥90分；AA级：≥75分；A级：≥60分；
BBB级：≥45分；BB级：≥30分；B级：<30分。
企业如有不良记录或欠息情况，信用等级将予下调。
中国工商银行自从开办信用评级业务以来，评级体系日益健全，评级流程比较合理，审批权限明确，可操作性较强。评级内容根据《贷ห้องสมุดไป่ตู้通则》统一要求确定，分为领导者素质、经济实力、资金结构、经营效益、信誉状况、发展前景等6个方面，处理方式简便快捷。评级程序包括评级准备、实地调研、信用等级初评、级别审定与调整、跟踪监测和监督检查等6项步骤。信用中国我们共同打造但在评级实践中，也暴露出一些问题，主要是权数和分值标准由主观确定，缺乏科学依据，而且整个评级体系以企业效益为中心，不是以偿债能力为中心。在行业划分上也比较简单，无法对不同行业企业的风险进行准确度量。为了进一步改进信用评级办法，中国工商银行正在广泛征求意见，初步考虑今后拟分工商企业评级、事业法人客户评级、行业评级、集团客户评级、经营多个主业的客户评级等几种办法进行修改。
中国工商银行内部企业信用评级指标体系
中国工商银行的信用评级工作已有多年历史。1999年，又先后制定了企业信用等级评定标准和房地产开发企业、建筑安装企业信用等级评定标准，评级体系得到进一步改善。主要包括领导者素质、经济实力、资金结构、经营效益、信誉状况、发展前景等六个方面内容。现将其中工商企业部分摘录如下，以供读者参考，见下表：
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
[6,9.54)为3分
17、销售利润率(%)
5
X=（销售利润/销售收入净额）×100%（355/1685）×100%=21%
[18.03，+∞）为5分；[13，18.03)为4分；[8，13)为3分；[3，8)为2分；[0，3)为1分；(-∞，0）为0分{备注:行业标准值为18.03}
5
18、利息保障倍数
在合行已开立基本帐户的得5分；在合行已开立一般帐户的得２分；未在合行开户的不得分。
2
开立一般帐户
7、中间业务合作情况
5
代发工资（含银行卡发售）、代理财产保险、保管箱服务、代理职工人身险、财务顾问服务、外汇业务等（提供保险单据等相关证明）
有两项以上（含）中间业务的得5分；有一项中间业务的得3分；没有的不得分。（必须提供相应的证明进行打分）
2
X=[（流动资产-存货）/流动负债]×100% [（651-239）/511]×100%=81%
[91.18，+∞）为2分；[75，91.18)为1.5分；[60，75)为1分；[50，60)为0.5分；(0，50）为0分{备注:行业标准值为91.18}
1.5
15、经营活动现金净流量
3
X=经审计的上年度现金流理表中经营性活动产生的现金流入净额
长期投资
财务费用
经营活动现金净流量
客户银行信用状况
上年底总额
合行上年底
上月总额
其他
履约状况
备注
实际信用余额
短期贷款
中期贷款
长期贷款
贴现余额
承兑余额
保证余额
一年内到期长期借款
与合行密切程度
2011年9月
2011年10月
2011年11月
平均额=（前三个月月末余额之和）/3
货币资金余额
合行存款余额
对外贷款（含民间）
合行贷款余额
信贷客户经理:
负责人:
注:本表由信贷员逐户填写
XXX银行企业信用等级评定表
评级企业名称：
项目
权重分值
内容及计算公式
分数段及取值
得分
扣分说明
一、定性分析
8
8
1、品质
2
企业法定代表人和主要管理者遵纪守法、诚实守信情况以及其关联人守信情况
好：2分；一般1分；差0分；
2
对企业的法人代表（包括其配偶）及企业关联方有不良贷款的一概得0分（根据对企业，法定代表人夫妻双方、股东、关联企业征信查询打分）
货款归行率乘以5所得结果为该项得分,无金流量表未审计得0分
三、经济实力
10
4
１０、实有净资产（单位：万元）
6
X=资产总额-负债总额-待处理资产损失1428-511=917
生产企业：≥2000得6分；≥1500得5分；≥1000得4分；≥800得3；≥500得2分；≥200
10
13、流动比率(%)
5
X=（流动资产/流动负债）×100%（651÷511）×100%=127%
[117.8，+∞）为5分；[113，117.8)为4分；[109，113)为3分；[105，109)为2分；[100，105)为1分；(0，100）为0分{备注:行业标准值为117.8}
5
14、速动比率(%)
3
银行卡业务
8、企业在合行存贷款占比
5
X=（企业在合行最近三个月月均存款余额/企业在合行首次申请综合授信额度）×100%（提供帐户对帐单）
≥50%得5分；≥40%得4分；≥30%得6分；≥20%得2分；≥10%得1分；＜10%得0分
0
＜10%得0分
9、货款归行率
5
X=客户在本行开立的所有对公帐户相应期间对帐单中反映的累计资金流入量／经审计的对应期间的现金流量表中经营性活动产生的现金流入小计（提供帐户对帐单,包括法人代表夫妻双方在本行私人帐户）
≥(全部短期借款+1年内到期的长期借款)得3分;≥(合行短期借款+1年内到期的合行长期借款)得2分;≥0得1分;＜0得0分;无现金流量表或未审计的企业得0分
0
未审计的企业得0分
五、经营效益
20
17
16、总资产利润率(%)
5
X=（利润总额/资产总额）×100%（129/1428）×100% =9%
[9.54，+∞）为5分；[6，9.54)为3分；[4，6)为2分；[2，4)为1分；(-∞，2）为0分{备注:行业标准值为9.54}
XX银行评级企业基本情况表
客户名称
法定地址
贷款证号码
营业执照号码
设立日期
机构代码
法定代表人
国籍
中国
财务主管
国籍
中国
经营范围
主营
。
兼营
客户类别
按所有制
□国有
□集体
□民营
□外商独资
□中外合资
□其他:
按组织形式
□有限责任
□国有独资
股份有限□上市□未上市
□合伙
□其他:
注册资本
实收资本
主要股东
控股比例
主要股东
控股比例
关联企业
企业财务报表类型
□审计过□未审计
客户基本财务数据
2009年
2010年
2011年
2009年
2010年
2011年
资产总额
负债总额
固定资产原值
流动负债
固定资产净值
应付账款
在建工程
其他应付款
无形和递延资产
所有者权益
流动资产
实收资本
货币资金
销售收入
应收票据
销售成本
应收账款净值
利润总额
存货
净利润
2、经历
2
企业法定代表人或主要经营者从事本行业经营年限
≥3年得2分；≥2年得1分；＜2年得0分
2
3、能力
2
经营管理能力
管理规范，经营稳健，思路清晰得2分；一般1分；差0分
2
4、合规
2
合规经营情况
证照齐全且年审得2分，证照不全或未年审的不得分
2
二、业务合作情况
20
5
6、开户情况
5
企业在合作银行开户情况（提供开户证明）
得1.5分；≥100得1分；＜100得0分
3
≥800得3分
流通企业：≥800得6分；≥500得5分；≥400得4分；≥300得3分；≥200得2分；≥100得1.5分；≥50得1分；＜50得0分
1１、有形长期资产（单位：万元）
4
X=固定资产净值+在建工程+长期投资659+0=659
生产企业：≥3000得4分；2000得3分；≥1000得2分；≥500得1分；＜500得0分
1
≥500得1分
流通企业：≥1000得4分；≥700得3分；≥500得2分；≥300得1分；＜300得0分
四、偿债能力
20
16.5
12、资产负债率(%)
10
X=(负债总额/资产总额）×100%（511÷1428）×100%=36%
(0,52.54]为10分；（52.54，54]为9分；（54，56]为8分；(56，58]为7分；(58，60]为6分；(60，62]为5分；(62，65]为4分；(65，68]为3分；(68，71]为2分；(71，75)为1分；[75，100]为0分{备注:行业标准值为52.54}