大公信用评级尽职调查制度
尽职调查管理办法与制度
尽调管理办法通常，法律尽职调查的范围包括发行人的主体资格、与本次发行上市相关的权力机构的授权和批准、本次发行上市的实质条件、发行人的设立、发行人的独立性、发行人的股本及其演变、发行人的业务、关联交易和同业竞争、发行人的主要财产、发行人的重大债权债务、发行人的重大资产变化及收购兼并、发行人的章程、发行人的“三会”及其议事规则、发行人的董事、监事和高级管理人员、发行人的税务、发行人的环保、本次发行涉及的募集资金的运用、发行人的诉讼、仲裁或行政处罚等方面。
（本指引于2014年1月17日市律协业务研究指导委员会表决通过，公布试行一年。
试行期间，如对本指引有任何建议，请点击此处发表您的建议。
）第一章总则第一条为了指导本市律师事务所和律师从事首次公开发行股票并上市（以下简称首发）法律业务的核查、验证工作，提高首发法律业务的服务质量，上海市律师协会证券业务研究委员会（以下简称市律协证券委）根据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国律师法》、中国证券监督管理委员会《律师事务所从事证券法律业务管理办法》(证监会令第41号)(以下简称《管理办法》)、《律师事务所证券法律业务执业规则(试行)》(证监会公告﹝2010﹞33号)(以下简称《执业规则》)，制定本指引。
本指引并非强制性或规范性规定，仅供本市律师在从事首发法律业务查验工作时提供参考。
第二条本指引所称首发法律业务，是指律师事务所接受拟在境内外证券市场首发的公司(以下简称发行人)委托，指派律师对发行人首发事项的合法、合规、真实、有效进行核查和验证(以下简称查验)，明确是否存在纠纷或潜在风险，并制作和出具法律意见书的专业法律服务。
本指引所指境内，是指中华人民共和国大陆境内；所指境外，是指中华人民共和国大陆境内以外的其他国家、地区，包括中华人民共和国香港特别行政区、澳门特别行政区、台湾地区。
除上下文另有所指外，本指引所指法律，是指境内法律、法规、规范性文件。
第二章主体资格第一节发行人的设立和存续第三条建议律师取得发行人设立为股份公司时的股改方案、政府批准文件、营业执照、公司章程、发起人协议、创立大会文件、评估报告、审计报告、验资报告、工商登记文件等资料，走访相关政府部门、中介机构和发起人，以查验发行人是否为依法设立的股份公司，确认发行人设立为股份公司的程序、条件、方式等是否符合当时有效的法律、法规和规范性文件的规定。
尽职调查工作准则
尽职调查工作准则
1.执行任务时，尽职尽责，全面认真地收集、核查、分析、评价有关信息；
2.遵守法律、法规、规章制度和职业道德的规定；
3.严格保守客户及调查对象的商业秘密和个人隐私；
4.对所调查的信息真实性、准确性进行严格核实，尽最大可能避免因情感、偏见和错误的主观认识造成的不当报告和不正确结论；
5.在开展调查工作前，必须征得客户同意，并且与调查对象进行充分的沟通和协商；
6.报告内容应该客观、准确、真实，并且不夸大、不隐瞒重要信息；
7.在调查工作中，遵守商业道德，不得妨碍调查对象的正常生产经营活动；
8.在工作中尊重调查对象，对调查对象进行敏感性信息不得挖掘或稍有保留；
9.在调查结果公开前，应事先征得客户的同意，并且遵守相关规定，确保不会对调查对象造成不良影响；
10.在调查工作中，遵循专业性、独立性、公正性原则，确保报告的可靠性和准确性。
诚信尽职调查问卷填写内容
诚信尽职调查问卷填写内容在现代社会中，诚信和尽职是企业和个人成功的基石。
为了确保企业的可持续发展和员工的良好职业道德，越来越多的组织开始关注诚信尽职调查。
本文将介绍一个典型的诚信尽职调查问卷的填写内容，以帮助读者更好地了解这一过程。
问卷的第一部分是关于个人信息的收集。
这包括参与者的姓名、年龄、性别、联系方式等基本信息。
这些信息有助于建立参与者的身份和背景，为后续的分析提供基础。
第二部分是有关工作经历和职位的问题。
参与者需要填写过去五年内的工作经历，包括公司名称、职位、任职时间等。
此外，还需要提供推荐人的联系方式，以便核实参与者所提供的信息的准确性。
第三部分是关于诚信和道德的问题。
这些问题旨在了解参与者的诚信倾向和道德观念。
例如，参与者需要回答是否曾经因为违反公司的道德规范而受到处罚，是否曾经涉及诚信方面的纠纷等。
这些问题能够帮助组织判断参与者是否具备合适的道德背景。
第四部分是关于组织承诺和忠诚度的问题。
参与者需要回答他们对当前公司的忠诚度、对未来发展的期望以及对组织价值观的认同程度。
这些问题有助于评估参与者是否对组织有足够的承诺和忠诚度。
最后，问卷的最后一部分是开放性问题。
参与者可以在这里自由发表对诚信尽职调查的看法和建议。
他们可以提供对组织的改进建议，或者分享自己的经验和故事。
这部分的内容可以为组织提供更多的参考和思考。
总之，诚信尽职调查问卷的填写内容涵盖了个人信息、工作经历、诚信和道德、组织承诺和忠诚度等多个方面。
通过这些问题，组织可以更全面地了解参与者的背景和价值观，从而做出更准确的决策和评估。
同时，问卷还提供了一个开放性的环节，为参与者提供表达意见和建议的机会。
诚信尽职调查问卷的填写将有助于建立一个诚信和高效的工作环境，促进组织的可持续发展。
尽职调查工作的主要内容与要求
尽职调查工作的主要内容与要求尽职调查工作是一项非常重要的工作，它主要用于对企业、个人或项目进行全面细致的调查和评估，以便做出正确的决策和判断。
尽职调查的主要内容和要求如下：1.背景调查：尽职调查的第一步是对对象的背景进行调查。
这包括了对象的历史、经验、业绩、声誉以及任何与其相关的重要信息。
了解对象的背景可以帮助我们更好地了解其可靠性、稳定性和信用度。
3.法律风险评估：法律风险评估是尽职调查的另一个重要环节。
通过查阅对象的法律文件、合同、涉诉记录等，以及对相关法律法规的了解，可以评估对象的法律风险。
这包括了任何可能的法律纠纷、合规问题、知识产权等风险的识别和评估。
4.市场分析：市场分析是尽职调查的重要组成部分。
通过对市场趋势、竞争对手、潜在客户、消费者需求等进行调查和分析，可以评估对象所处市场的潜力和竞争力。
这有助于我们判断对象的商业模式是否可行，以及是否具备持续发展的潜力。
5.团队评估：团队评估是尽职调查的一项重要内容。
通过对管理团队的背景、经验、技能以及团队合作能力的评估，可以判断对象的管理层是否具备适应目标市场和实现目标的能力。
这对于判断对象的成长性和发展潜力至关重要。
6.风险评估与应对：基于以上内容的调查和分析，我们可以对对象的风险进行评估，并制定相应的应对策略。
风险评估是尽职调查的根本目的之一，只有通过对风险的全面认识并制定相应的风险管理措施，我们才能在决策中降低风险并增加成功的概率。
尽职调查工作要求细致、全面和客观。
在进行调查和评估时，需要收集并分析大量的信息，并进行合理的归纳和判断。
此外，尽职调查还要求调查人员具备良好的沟通能力和分析能力，能够与对象和相关方进行有效的沟通，并对信息进行准确、全面的分析和评估。
另外，尽职调查还要求调查人员具备法律、财务、市场等领域的专业知识，以便更好地进行调查和评估工作。
总而言之，尽职调查工作的主要内容包括背景调查、财务审核、法律风险评估、市场分析、团队评估以及风险评估与应对。
国企尽职调查制度范本
国企尽职调查制度范本一、总则第一条为了加强国有企业（以下简称“国企”）并购、投资、重组等股权投资交易活动的风险控制，确保投资决策的科学性、合规性和有效性，根据《公司法》、《国有资产监督管理条例》等相关法律法规，制定本尽职调查制度。
第二条国企在进行并购、投资、重组等股权投资交易前，应进行全面的尽职调查（以下简称“尽调”），包括但不限于企业基本情况、财务状况、经营状况、法律合规性、市场状况、管理团队等方面。
第三条尽调工作应由国企内部专业部门或委托具有专业资质的中介机构进行，确保尽调的真实性、客观性和准确性。
第四条尽调结果应作为国企投资决策的重要依据，对尽调中发现的问题，国企应采取有效措施进行风险控制和风险防范。
二、尽调内容第五条企业基本情况调查：包括企业设立、变更、注销等基本情况，股权结构，实际控制人等。
第六条财务状况调查：包括企业财务报表、审计报告、税收情况、负债情况等。
第七条经营状况调查：包括企业业务范围、经营模式、市场占有率、竞争对手、客户及供应商情况等。
第八条法律合规性调查：包括企业法律法规遵守情况，是否存在诉讼、仲裁等法律风险。
第九条管理团队调查：包括企业高管背景、专业能力、管理水平、团队稳定性等。
第十条其他调查：包括企业技术状况、品牌价值、企业文化、社会责任等。
三、尽调程序第十一条国企在进行投资并购等股权投资交易前，应制定尽调计划，明确尽调范围、尽调时间、尽调人员等。
第十二条尽调人员应根据尽调计划，收集、分析、评估目标企业的相关信息，形成尽调报告。
第十三条尽调报告应包括尽调中发现的问题及风险，以及应对措施和建议。
第十四条国企投资决策部门应充分考虑尽调报告的意见，对投资项目进行风险评估和决策。
四、尽调资料管理第十五条国企应建立尽调资料管理制度，确保尽调资料的真实性、完整性和保密性。
第十六条尽调资料应包括目标企业提供的财务报表、审计报告、法律意见书等文件，以及尽调人员自行收集的相关资料。
第十七条尽调资料应按照档案管理要求进行归档、保存，不得泄露、篡改、毁损。
尽职调查服务内容
尽职调查服务内容
尽职调查服务主要涉及以下几个方面：
1. 主体合法性：这涉及到公司是否为合法注册、是否存在有效期内营业执照、公司章程是否合法合规等。
2. 业务合规性：这包括公司业务是否符合相关法律法规，是否存在违规行为，以及是否取得必要的业务资质等。
3. 财务真实性：这主要涉及对公司财务报表的审查，包括收入、成本、利润等，以及公司的资产、负债状况。
此外，还会对公司银行账户的核对，包括账户真实性、流水真实性等进行核查。
4. 风险评估：这包括对公司的行业风险、市场风险、政策风险等的评估，以及公司是否存在重大法律诉讼、是否有未决或潜在的重大纠纷等的核查。
5. 商业逻辑：这涉及到公司的商业模式是否合理，是否有可持续的盈利能力等。
6. 关联交易：这主要核查公司是否存在关联交易，以及关联交易的规模和比例是否合理等。
7. 环保合规：这包括公司是否符合环保法规，是否存在环保违规行为等。
8. 人力资源：这涉及到公司的人员结构、薪酬体系、激励机制等的核查。
9. 法律诉讼：核查公司是否存在未决或潜在的法律诉讼。
10. 资产核查：这包括对公司的固定资产、无形资产等的核查，以及公司的资产是否被抵押、查封等情况。
以上就是尽职调查服务的主要内容，希望对您有所帮助。
尽职调查的程序及内容
尽职调查的程序及内容引言尽职调查是指在进行商业交易、投资和合作等活动之前，对相关方进行详尽的调查和了解，以降低风险、明确利益及约束等方面的需要。
在进行尽职调查时，需要制定一定的程序和内容，以确保调查的全面性和准确性。
本文将介绍尽职调查的程序和内容，并以Markdown文本格式输出，方便记录和查看。
尽职调查程序1. 确定尽职调查的目的和范围在进行尽职调查之前，需要明确调查的目的和范围。
目的可以是评估合作方的可靠性、了解市场情况、评估项目的风险和可行性等。
范围可以包括公司背景调查、财务状况审查、法律风险评估、市场竞争情况分析等。
2. 收集相关资料和信息尽职调查需要收集大量的相关资料和信息，以作为评估的依据。
这些资料可以包括公司的注册信息、股权结构、财务报表、法律文件、合同和协议等。
可以通过与相关方进行面谈、查阅公开信息、调取相关数据等方式来获取这些资料和信息。
3. 分析和评估收集到的资料和信息收集到的资料和信息需要进行分析和评估，以确定相关方的可靠性、项目的可行性和风险。
可以利用财务分析、市场调研、风险评估等方法来进行分析和评估。
4. 撰写尽职调查报告在完成收集和分析工作后，需要将调查结果整理成尽职调查报告。
报告应包括调查的目的、范围、方法、所得结论及建议等内容。
5. 报告审查和验证尽职调查报告需要经过相关方的审查和验证，以确保报告的准确性和可信度。
审查和验证可以通过与相关方进行讨论、提供相关证据等方式进行。
尽职调查内容尽职调查的内容应包括以下几个方面：1. 公司背景调查公司背景调查是尽职调查的基础。
需要了解公司的注册信息、股权结构、经营情况等，以评估公司的可靠性和合作价值。
2. 财务状况审查财务状况审查是评估公司财务状况的关键步骤。
需要对公司的财务报表进行分析，评估公司的盈利能力、偿债能力和现金流等情况。
3. 法律风险评估法律风险评估是评估合作方的法律合规性和风险的重要环节。
需要查阅公司的法律文件、合同和协议，评估公司的合规情况和可能存在的法律风险。
签订前的尽职调查与风险评估
签订前的尽职调查与风险评估尽职调查与风险评估是在签订合同之前进行的重要环节，它的目的是为了确保合同的签订方能在风险可控的情况下进行交易。
在本文中，将介绍尽职调查与风险评估的步骤、方法以及其在不同领域中的应用。
一、尽职调查的步骤尽职调查是指在决策过程中对相关信息进行调查和核实的过程。
在签订合同之前，进行尽职调查是非常必要的。
以下是尽职调查的一般步骤：1. 确定调查目标：明确调查所涉及的领域和范围，弄清楚需要了解的信息和问题。
2. 收集相关信息：通过查阅资料、采访相关人员等途径，收集与调查目标相关的各种信息。
3. 分析和核实信息：对收集到的信息进行分析和核实，确保其真实性和准确性。
4. 发现问题和风险：在分析过程中，发现潜在的问题和风险，并对其进行评估。
5. 制定解决方案：根据发现的问题和风险，制定相应的解决方案和应对策略。
6. 编写尽职调查报告：将调查过程和结果进行总结和整理，编写尽职调查报告。
二、风险评估的方法风险评估是对尽职调查结果进行分析和评估，以确定潜在的风险和可能的影响。
以下是一些常见的风险评估方法：1. SWOT分析：通过对所涉及事物的优势、劣势、机会和威胁进行全面评估，确定其内外部环境中存在的风险。
2. 一致性评估：通过比较事物的各个方面，确定其在各个层面上的一致性，以评估潜在的风险。
3. 敏感性分析：通过对关键因素进行变动和假设，观察其对结果的影响，以评估可能出现的风险。
4. 概率分析：使用统计方法和概率模型，对潜在风险的发生概率进行量化评估。
5. 专家意见：召集相关领域的专家，进行评估和决策，判断潜在风险的出现可能性。
三、尽职调查与风险评估的应用尽职调查与风险评估在不同领域有着广泛的应用。
以下是一些常见领域的应用示例：1. 商业合作伙伴的选择：在选择商业合作伙伴时，进行尽职调查和风险评估可以评估其财务状况、信用记录等方面的风险。
2. 投资项目的评估：对于投资项目，进行尽职调查和风险评估可以评估其市场前景、资金需求等方面的风险。
尽职调查操作规程完整
尽职调查操作规程完整一、引言尽职调查是指在进行商业交易或投资之前对相关对象进行全面、详尽的调查和评估的过程。
尽职调查的目的是为了降低风险、获取可靠的信息并作出明智的决策。
本操作规程旨在确保尽职调查的程序化和完整性，以便保障公司利益。
二、尽职调查程序1.设定调查目标：明确调查目标，包括确定所需信息的类型和范围。
2.组织调查团队：由公司内部核心团队成员组成尽职调查团队，确保具备必要的专业知识和经验。
4.确定目标范围：根据调查目标和收集的基础信息，确定进一步调查的重点范围，如审查重要合同、经营风险、法律合规性等。
5.安排调查计划：根据目标范围和调查时间的可行性，制定详细的调查计划，包括工作分配、调查方式和调查工具等。
6.实施调查工作：按照调查计划进行实地调查、文件核查、采访等一系列调查活动，确保获得真实、可靠的信息。
7.分析和评估调查结果：对调查获得的信息进行归类、整理和分析，评估潜在风险和商业价值。
8.编写调查报告：根据分析和评估结果编写调查报告，包括调查背景、目的、步骤，风险评估和建议等。
9.提交调查结果：将调查报告提交给决策者和相关部门，协助其作出明智的决策。
10.监督和追踪：对调查结果的落实情况进行监督和追踪，确保决策有效执行，并及时采取必要的措施。
三、尽职调查的要点1.信息收集：尽可能收集各方面的信息，包括但不限于经济、财务、市场、法律和社会等各个层面的信息。
3.调查方法：采取多种方式进行调查，包括实地调查、文件调查、采访、询问等。
4.调查工具：运用适当的工具和技术辅助调查，如电子数据分析、调查问卷等。
5.保密与合规：对调查过程和结果进行保密，确保符合相关法律法规和公司政策。
四、尽职调查的限制与免责1.不保证完全准确性：尽职调查结果仅基于可获得信息，不完全保证准确性和完整性。
2.权衡风险与机会：尽职调查结果可作为参考，但不能代替决策者权衡风险与机会。
3.无法预测未来：尽职调查结果不能预测未来的经营状况和市场变化。
尽职调查的流程及内容
尽职调查的流程及内容作为一种重要的商业实践，尽职调查（Due Diligence）在企业投资、合作、并购以及其他重要决策中发挥着关键作用。
这种调查是一种系统性的过程，旨在评估和核实一个实体（如公司、项目或个人）的财务状况、商业模式、法律风险和潜在价值。
以下将详细介绍尽职调查的流程及内容。
1.制定调查计划：在进行尽职调查之前，首先需要制定详细的调查计划。
这包括确定调查的目的、范围和重点内容，以及分配调查团队的人员和任务。
2.收集信息：在这一阶段，调查团队需要收集大量的信息和文件，包括财务报表、合同文件、商业计划、经营数据等。
这些信息可以通过公司内部的档案、公开文件、行业数据库和关键利益相关方的采访等方式获取。
3.分析信息：收集到信息后，调查团队需要对其进行仔细分析和评估。
这包括对财务状况、市场前景、竞争环境和法律合规性等方面进行深入研究，以揭示潜在的风险和机会。
4.进行实地考察：在分析阶段后，调查团队可能需要进行实地考察，以进一步了解实体的运营情况和商业环境。
实地考察可以包括参观实体的工厂和办公场所、与员工和管理层的面谈以及与关键客户和供应商的交流等。
5.评估风险和潜力：在完成数据收集和实地考察后，调查团队需要对所调查实体的风险和潜力进行评估。
这包括评估财务风险、商业风险、法律风险和声誉风险等，以及判断实体的可持续性和增长潜力。
6.撰写调查报告：尽职调查的最后一步是根据调查结果撰写详细的调查报告。
该报告应该清晰、全面地概述调查的目的、方法、结果和建议。
同时，报告应该提供相关文件和证据，以支持调查的结论和建议。
1.财务状况：这是尽职调查的核心内容之一、调查团队需要仔细分析实体的财务报表、会计政策和相关指标，以评估其财务健康状况、盈利能力和现金流情况。
此外，还需要检查是否存在财务欺诈、未披露的负债等潜在风险。
2.商业模式：调查团队需要了解实体的商业模式和运营策略，包括其产品或服务、市场定位、竞争优势和增长计划等。
教你如何做尽职调查
教你如何做尽职调查做尽职调查（Due Diligence）是指在进行一项重要决策之前，对有关方面的相关信息进行详尽审查和评估的过程。
无论是进行商业投资、合作伙伴选择还是雇佣员工，做好尽职调查是确保决策正确和避免风险的关键。
下面是一些教你如何做尽职调查的关键步骤。
1.确定目标和范围：首先，明确你要调查的具体目标和范围。
明确你希望得到哪些信息，以及你要调查的对象是什么，这可以帮助你更有针对性地收集相关数据。
2.收集背景信息：开始之前，收集相关方的基本背景信息。
例如，对于公司调查，你可以收集其注册信息、经营历史、所有权结构等。
对于个人调查，你可以了解其教育背景、工作经历、信用记录等。
3.公开信息：使用互联网和其他公开渠道来获取信息。
这可以包括公司和个人的网站、社交媒体账号、新闻报道等。
这些信息可以帮助你获取有关其声誉、业务模式和偏好的线索。
4.审查财务状况：审查相关方的财务状况至关重要。
对于公司，你可以要求他们提供财务报表、审计报告等。
对于个人，你可以要求他们提供银行对账单、报税记录等。
要特别注意任何不正常的现象，如财务不一致或异常。
5.查阅合同和法律文件：查阅相关方的合同和法律文件，以了解有关方与其他实体之间的法律关系和义务。
这可以帮助你确定是否存在潜在的法律风险和争议。
7.取得参考和推荐信：寻求其他人对相关方的意见和推荐，特别是他们的过去合作伙伴、客户和雇员。
这些参考可以帮助你确认相关方的声誉和可靠性。
8.评估风险：根据收集到的信息，评估相关方可能存在的风险。
这可以包括财务风险、法律风险、声誉风险等。
在评估风险时，要权衡利弊，确保你能够承担相应的风险。
10.形成报告和结论：总结收集到的信息，形成一份详细的报告和结论。
报告应包括对各个方面的评估和建议，以及任何可能的风险和挑战。
做好尽职调查需要时间和资源，但它能够降低决策的风险，为后续合作或投资提供保障。
请确保充分重视每个步骤，并根据具体情况进行调整和改进。
公司尽职调查主要内容
公司尽职调查主要内容
公司尽职调查是指一家新成立或现有的公司对其所涉及的资产、负债、交易、业务、风险和法律等因素进行的全面评估和调查。
下面是公司尽职调查的主要内容:
1. 公司和行业的概况:包括公司的业务模式、市场份额、市场竞争情况、行业趋势、公司竞争优势等方面。
2. 资产和负债情况:包括公司现有的资产和负债情况,包括固定
资产、流动资产、长期负债等。
3. 业务和技术情况:包括公司的业务和技术体系、组织架构、员工情况、知识产权等方面。
4. 财务情况:包括公司的财务状况、现金流量、盈利能力、偿债能力等方面。
5. 法律和合规情况:包括公司的合规情况、交易合同和法律法规等方面。
6. 风险和内部控制:包括公司面临的风险、潜在的风险、公司内部的内部控制等方面。
7. 交易和合同:包括公司与其他公司或个人的交易和合同、诉讼和仲裁情况等方面。
8. 客户和供应商:包括公司的客户和供应商、合同和协议等方面。
9. 其他信息:包括公司未来融资计划、未来发展方向、未来战略规划等方面。
通过认真的公司尽职调查,可以帮助公司识别潜在的风险和机会,
并制定相应的风险管理和控制措施,从而最大限度地保护公司的利益。
商业银行授信工作尽职指引
商业银行授信工作尽职指引在商业银行的授信工作中，尽职调查是至关重要的环节。
尽职调查不仅是对客户的信用状况进行全面了解，也是对银行自身风险的有效控制。
因此，本文将从尽职调查的定义、流程、方法和注意事项等方面进行详细介绍，希望能够为商业银行的授信工作提供一些指导。
一、尽职调查的定义。
尽职调查是指商业银行在向客户提供授信业务前，对客户的信用状况、还款能力、还款意愿等进行全面、客观、细致的调查和分析。
其目的是为了保护银行自身的利益，降低授信风险，确保资金安全。
二、尽职调查的流程。
1.确定调查对象，首先需要确定调查对象，包括客户的基本信息、经营状况、资产负债状况等。
2.收集资料，通过客户提供的资料、银行内部资料以及第三方信息，全面收集客户的信用信息。
3.分析比对，对收集到的资料进行分析比对，评估客户的信用状况和还款能力。
4.形成报告，将分析结果形成尽职调查报告，包括客户的信用评级、还款能力评估、风险提示等内容。
5.审核批准，尽职调查报告提交给相关部门进行审核批准，确定是否给予客户授信。
三、尽职调查的方法。
1.客户走访，通过与客户面对面沟通，了解客户的经营状况、发展规划等，获取第一手资料。
2.财务分析，对客户的财务报表进行深入分析，评估客户的还款能力和偿债能力。
3.资信调查，通过征信机构查询客户的信用记录，了解客户的信用历史和信用状况。
4.抵押评估，对客户提供的抵押物进行评估，确定其价值和可贷款额度。
四、尽职调查的注意事项。
1.客户信息真实性，对客户提供的资料进行核实，确保客户信息的真实性和准确性。
2.风险提示，对可能存在的风险进行及时发现和提示，避免授信后出现不良后果。
3.合规性审查，在尽职调查过程中，要严格遵守相关法律法规，确保授信业务的合规性。
4.保密原则，尽职调查过程中涉及客户的隐私信息，要严格遵守保密原则，确保信息安全。
五、结语。
尽职调查是商业银行授信工作中的重要环节，对于降低风险、保护银行利益具有重要意义。
尽职调查机构管理制度
尽职调查机构管理制度一、引言尽职调查作为一种重要的管理工具在企业经营中起着不可忽视的作用。
尽职调查机构是专门从事尽职调查业务的机构，其管理制度的健全与完善对于机构的长期发展起着决定性的作用。
本文将就尽职调查机构的管理制度进行探讨，旨在为相关机构提供管理制度建设的思路和方法。
二、尽职调查机构的基本情况尽职调查机构是专门从事尽职调查业务的机构，其职责是对相关对象进行多方面、多角度的调查，以获取真实的、全面的信息。
尽职调查机构通常由行业资深的专家和管理人员组成，拥有专业的尽职调查团队和领先的调查技术和方法。
尽职调查机构在市场经济中起着重要的作用，其业务范围广泛，包括财务尽职调查、法律尽职调查、商业尽职调查等。
尽职调查机构的客户主要是投资者、公司管理者、企业家等，他们需要通过尽职调查机构获取相关对象的真实情况，以做出正确的经营和投资决策。
三、尽职调查机构管理制度的必要性尽职调查机构管理制度的建立对于机构的长期发展和稳定运行至关重要。
其必要性主要体现在以下几个方面：1. 规范机构内部管理行为。
尽职调查机构需要规范机构内部管理行为，确保员工按规定履行职责，不违法违规行为。
同时，还需要根据市场需求和发展趋势不断完善和调整管理制度。
2. 提高工作效率。
尽职调查机构管理制度的建立可以提高工作效率，规范工作流程，使得各项业务工作有章可循、有序进行。
3. 保障客户利益。
尽职调查机构需要建立完善的管理制度以保障客户利益，确保客户信息的保密性和自身业务的合规性。
4. 促进员工积极性。
完善的管理制度可以促进员工的积极性，激发员工的工作热情，提升整体工作质量。
因此，尽职调查机构管理制度的建立具有非常重要的现实意义，对于机构的发展和长期稳定起着至关重要的作用。
四、尽职调查机构管理制度的内容和要求尽职调查机构的管理制度内容应涵盖机构的各项业务和管理工作，包括组织结构、人员管理、财务管理、业务管理等多个方面。
以下将对尽职调查机构管理制度的内容和要求进行详细介绍：1. 组织结构尽职调查机构的管理制度应明确机构的组织结构和管理层次，包括董事会、监事会、经理层等，各项职责和权限应有明确的规定。
信用评级业务尽职调查制度
（三）制定调研方式。项目组根据调研纲要与流程，明确调研对 象及其对应的调研方式（访谈、现场勘察、资料勘验、函证等）；
（四）拟定资料清单。项目组根据公司制定的评级标准、工作底 稿指引等相关规定的要求，拟定资料清单；
4
事项包括但不限于：（一）企业名称、经营方针和经营范围发生重大 变化；（二）企业生产经营的外部条件发生重大变化；（三）企业涉 及可能对其资产、负债、权益和经营成果产生重要影响的重大合同； （四）企业发生可能影响其偿债能力的资产抵押、质押、出售、转让、 划转或报废；（五）企业发生未能清偿到期重大债务的违约情况；（六） 企业发生大额赔偿责任或因赔偿责任影响正常生产经营且难以消除 的；（七）企业发生超过净资产 10%以上的重大亏损或重大损失；（八） 企业一次免除他人债务超过一定金额，可能影响其偿债能力的；（九） 企业三分之一以上董事、三分之二以上监事、董事长或者总经理发生 变动；董事长或者总经理无法履行职责；（十）企业做出减资、合并、 分立、解散及申请破产的决定，或者依法进入破产程序、被责令关闭； （十一）企业涉及需要说明的市场传闻；（十二）企业涉及重大诉讼、 仲裁事项；（十三）企业涉嫌违法违规被有权机关调查，或者受到刑 事处罚、重大行政处罚；企业董事、监事、高级管理人员涉嫌违法违 纪被有权机关调查或者采取强制措施；（十四）企业发生可能影响其 偿债能力的资产被查封、扣押或冻结的情况；企业主要或者全部业务 陷入停顿，可能影响其偿债能力的；（十五）企业对外提供重大担保。
信用评级业务尽职调查制度
第一章 总则
第一条 为保证信用评级的科学、客观，指导和规范尽职调查工 作，依据相关监管机构的监管规定以及自律机构的自律指引，结合公 司实际，制定本制度。
尽职调查工作准则
尽职调查工作准则尽职调查是指对项业务或交易进行全面、客观、细致的调查和评估，以确保相关方在决策和行动中获得可靠、准确的信息。
在尽职调查工作中，需要遵循一定的准则和原则，以保证工作的有效性和可信度。
以下是尽职调查工作的准则。
1.透明度和可追踪性：尽职调查工作应当具备透明度，即公开、明确地表达相关信息和分析方法。
同时，必须确保调查过程和结果的可追踪性，方便其他人理解并验证调查的方法和结论。
2.独立性和客观性：尽职调查工作必须独立于任何个人或利益团体之外，避免可能引起偏见或利益冲突的情况。
调查人员应以客观的态度进行调查和评估，并在分析和判断过程中遵循科学、合理的原则。
3.一致性和可比较性：尽职调查工作需要保持一致性，即采用相似的方法和标准对不同的业务或交易进行评估。
这可以确保评估结果的可比较性，并有效地进行比较和决策分析。
4.深入分析和综合研判：尽职调查工作需要进行深入的分析和综合的研判，而不仅仅是简单地汇报和描述事实。
调查人员应当能够挖掘潜在的风险和机会，并在评估过程中综合各种因素进行全面的分析。
5.可信度和保密性：尽职调查工作需要确保信息的可信度和保密性。
调查人员应当确保所得到的信息是准确、完整的，并且在整个调查过程中保持信息的机密性，防止信息泄露。
6.沟通和反馈：尽职调查工作需要及时、准确地进行沟通和反馈。
调查人员应当与相关方保持密切的沟通，及时向他们提供调查进展和结果，并解答他们可能有的疑问和需求。
7.风险管理和合规性：尽职调查工作需要具备风险管理和合规性的意识。
调查人员应当能够识别潜在的风险和违规行为，并建立相应的风险控制和合规制度，确保调查工作的合法性和有效性。
总之，尽职调查工作准则是指对业务或交易进行全面、客观、深入的分析和评估，以确保决策和行动的可靠性和准确性。
在尽职调查工作中，需要遵循透明度和可追踪性、独立性和客观性、一致性和可比较性、深入分析和综合研判、可信度和保密性、沟通和反馈、风险管理和合规性等准则，以保证工作的有效性和可信度。
尽职调查报告资质
尽职调查报告资质尽职调查报告资质在商业和投资领域中，尽职调查是一项至关重要的任务。
尽职调查的目的是为了获取关于特定企业、项目或个人的详尽信息，以便做出明智的商业决策。
然而，要进行有效的尽职调查，需要具备一定的资质和技能。
首先，尽职调查需要具备广泛的知识背景和业务经验。
尽职调查涉及到各个方面的信息，包括财务状况、市场竞争、法律合规性等。
一个合格的尽职调查专家应该对这些领域有深入的了解，并能够准确地评估风险和机会。
其次，尽职调查需要具备良好的分析能力和判断力。
尽职调查的过程中，会涉及大量的信息和数据，需要对这些信息进行筛选、整理和分析。
一个优秀的尽职调查专家应该能够识别出重要的信息，并从中得出准确的结论。
此外，尽职调查还需要具备优秀的沟通和谈判技巧。
尽职调查往往涉及到与各方的交流和协商，包括与企业管理层、投资者、律师等的沟通。
一个有经验的尽职调查专家应该能够有效地与各方进行沟通，并在谈判中取得有利的结果。
除了以上的技能和资质，尽职调查还需要具备一定的道德和职业操守。
尽职调查涉及到处理敏感信息和保护商业机密，一个合格的尽职调查专家应该具备保密能力，并遵守相关的法律和道德规范。
在实践中，尽职调查的资质可以通过多种途径获得。
一种方式是通过相关的学习和培训来提升自己的知识和技能。
市场上有许多专门的尽职调查培训课程和证书，可以帮助人们了解尽职调查的基本原理和实践技巧。
此外，实际经验也是提升尽职调查资质的重要途径。
通过参与实际的尽职调查项目，人们可以学习到更多的实战经验，并提升自己的分析和判断能力。
同时，与其他专业人士的交流和合作也可以帮助人们拓宽视野，提高自己的专业水平。
然而，尽职调查的资质并不仅仅是通过学习和经验获得的。
人们还需要具备一定的素质和态度。
尽职调查需要耐心和细心，需要对细节有高度的敏感性。
同时，尽职调查还需要有独立思考和决策的能力，能够在复杂的情况下做出明智的判断。
总之，尽职调查报告的资质是一个综合性的问题，需要具备广泛的知识和技能。
尽职调查管理办法
尽职调查管理办法本文采用Markdown文本格式撰写，不含任何网址或图片。
一、概述尽职调查是指在商业交易中进行的对交易对象进行详细研究和评估的过程。
尽职调查可以帮助交易方识别交易风险，评估合同条款和交易价格。
为确保交易的安全和成功，尽职调查至关重要。
因此，正确地进行尽职调查管理，可以帮助企业规避风险，降低损失，促进企业的健康发展。
本文将介绍尽职调查管理的实施方法。
二、尽职调查管理实施方法1.明确尽职调查对象在实施尽职调查管理方案之前，必须先明确需要进行尽职调查的交易对象。
一般情况下，交易对象包括客户、供应商、合作伙伴、投资对象或并购对象等。
2.确定尽职调查具体内容和流程尽职调查必须覆盖交易对象的诸多方面，如企业的历史、财务、管理、法律、行业、竞争环境等。
具体的尽职调查内容和流程应根据交易的具体情况和风险程度来确定。
尽职调查流程包括收集资料、进行调查、研究分析、评估风险等环节。
3.制定尽职调查计划尽职调查管理方案需要制定详细的计划书，包括尽职调查的目的、范围、时间、预算、人员、调查程序、调查方法和调查结果等。
尽职调查计划应该经过每个部门的确认和审核，确保实施过程中流程畅通、信息准确。
4.建立尽职调查档案尽职调查过程中产生的所有资料、报告、意见、分析等内容，都需要归档保存。
尽职调查档案包括收集文件、记录表格、调查报告、分析意见、决策方案和风险预警等文件。
这些文件是尽职调查管理的重要依据，也是今后商业交易中风险控制的重要参考。
5.组建专业的尽职调查团队进行尽职调查需要专业知识和技能，因此，尽职调查团队的组建是非常重要的。
尽职调查团队必须由具有相关资格和经验的专业人员组成，包括财务、法律、管理和行业专业人士等。
他们能提高尽职调查管理的有效性和实用性，并为风险控制提供放心的保障。
三、尽职调查管理注意事项1.对尽职调查结果进行分析和评估尽职调查过程中所收集到的大量信息，需要进行进一步的分析和评估。
这需要具备一定的专业能力和经验。
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大公信用评级尽职调查制度第一章总则第一条为规范评级人员的尽职调查行为，提高评级人员的尽职调查水平，防范尽职调查过程中的道德风险，特制订本制度。
第二条本制度适用于委托和主动评级项目的尽职调查工作。
第三条尽职调查，是指在委托和主动评级项目的首次评级和跟踪评级过程中，评级人员在合理范围内调查、收集、分类、分析、加工信用评级所需要的信用信息，核查和验证相关资料，以及主动发现信用风险的过程。
第四条尽职调查工作存续于评级项目的首次评级和跟踪评级全过程。
第二章组织第五条尽职调查工作由评级部门组织实施。
第六条评级部门总经理（副总经理）负责提出评级小组负责人及成员名单的建议，报评级总监（副总监）确认后生效。
评级部门总经理（副总经理）同时负责确定为评级小组负责人。
第七条评级小组负责人对受评对象尽职调查工作负直接责任。
评级小组一般由2～3人构成，评级小组成员应符合相关资质要求。
第三章职责第八条评级小组负责人的职责是：（一）确定尽职调查工作方案；（二）与受评对象联系尽职调查工作相关事宜；（三）组织现场访谈工作；（四）撰写及汇报《尽职调查报告》；（五）资料补充和更新；（六）唯一负责与受评对象开展项目评级信息交流，每次交流均需要形成纪要；（七）资料存档。
第九条评级小组成员的职责是：（一）准备现场访谈记录表单；（二）现场访谈提问及记录；（三）整理现场访谈资料。
第十条数据分析师的职责是为评级小组负责人提供受评对象的详尽数据资料。
第十一条评级部门技术总监（副总监）的职责是：（一）协助评级小组负责人确定尽职调查方案；（二）听取评级小组的《尽职调查报告》汇报，帮助确认受评对象的信用风险点。
第十二条评级部门总经理（副总经理）的职责是：（一）提出评级小组组成人员名单建议；（二）协助评级小组负责人确定尽职调查方案，检查评级小组的尽职调查准备工作；（三）支持评级小组的现场访谈工作，协调解决评级小组遇到的问题；（四）听取评级小组的《尽职调查报告》汇报，帮助确认受评对象的信用风险点。
第十三条评级总监（副总监）的职责是：（一）确定评级小组组成人员名单；（二）支持评级小组的现场访谈工作，协调解决评级小组遇到的问题。
第四章尽职调查流程第十四条尽职调查，依次包括准备、现场访谈、总结和汇报、资料补充和更新、资料存档等工作环节。
第五章准备第十五条客服中心签发《项目任务单》，下达给技术支持部评级秘书，客服中心将报备资料备份及《业务合同审核流程单》提交给评级秘书，评级秘书建立评级项目档案。
第十六条评级秘书将评级项目档案与《项目流程控制单》提交给评级总监（副总监）。
评级总监（副总监）据此在《项目流程控制单》上签字，下达任务给相关评级部门总经理（副总经理），评级部门总经理（副总经理）提出项目组成员名单，报评级总监（副总监）确认后生效。
评级部门总经理（副总经理）同时确定为评级小组负责人提供受评对象数据支持的数据分析师。
第十七条评级小组成员在《项目流程控制单》的“回避承诺”栏上签字确认。
第十八条评级部门总经理（副总经理）将任务下达给评级小组负责人，填写《项目流程控制单》并签字。
第十九条评级小组负责人与受评对象建立工作联系并准备开展现场访谈工作。
第二十条评级小组负责人通过收集、分析已掌握的资料，开展现场访谈准备工作：（一）评级小组负责人与评级对象建立工作联系，将《业务往来联络函》发送至受评对象，将工作程序告知对方；（二）评级小组负责人对评级对象提交的资料进行初步审核，确定资料中遗漏、缺失的信息，制作《评级工作所需资料参考清单》；（三）数据分析师为评级小组负责人提供受评对象的数据资料；（四）评级小组负责人核查评级对象相关资料，熟悉企业、行业相关情况，并根据项目需要在大公数据标准规定的数据来源列表或数据中心认可的数据来源（大公数据库）中获取宏观和行业数据并加以分析，拟订《访谈参考提纲》；（五）评级小组负责人根据评级对象特点、项目时间要求制定《项目进度计划》；（六）部门总经理审核调研准备资料的质量，并在《项目流程控制单》上签字确认；（七）评级小组负责人将经过部门总经理签发的《评级工作所需资料清单》（仅供参考）、《访谈提纲》（仅供参考）、《项目进度计划》、《承诺函》以传真或电邮的形式提交给受评对象确定现场访谈工作方案；（八）评级小组负责人将调研准备的所有资料备份提交评级秘书存档，评级秘书审核资料的完备性后在《项目流程控制单》上签字；（九）评级小组负责人准备好《信用评级机构评级作业主要流程单》。
第二十一条评级小组负责人的尽职调查准备工作由部门总经理（副总经理）审核。
评级总监（副总监）对上述事项再次确认签字后将《项目流程控制单》返给评级秘书。
评级秘书在大公信用评级系统中录入项目信息。
第六章现场访谈第二十二条在与受评对象确认现场访谈行程后，评级小组赴受评对象处开展现场访谈工作。
现场访谈工作时间一般不少于3个工作日。
第二十三条在现场访谈过程中，评级小组负责人及成员需要遵守以下纪律：（一）不得以任何形式向受评对象许诺级别；（二）不得与受评对象共谋或授意受评对象伪造、编造信用信息；（三）不得接受受评对象或其他相关机构任何形式的宴请和馈赠（包括宴请、住宿、礼品和旅游等）。
第二十四条现场访谈中被访谈人员的选择应有利于揭示受评对象的信用风险。
一般应包括董事长在内的受评对象高管人员以及财务、生产、销售、技术、人事、规划等部门负责人。
第二十五条在现场访谈开始时，评级小组负责人应就受评对象所应提供的访谈方案中包括的资料清单与受评对象主要负责人充分交流，并告知资料清单中的资料需要受评对象及时、准确和无误的提供。
第二十六条在现场访谈开始时，评级小组负责人应根据有效揭示受评对象信用风险的原则对访谈方案进行必要调整，确认被访谈人员名单后与受评对象主要负责人充分交流，最终确认被访谈人员名单及访谈时间安排表。
第二十七条在现场访谈每位被访谈人员时，评级小组负责人应在正式访谈前告知被访谈人员需要其配合的相关事项，包括：（一）被访谈人员需要准确无误的提供与受评对象信用风险相关的信息；（二）被访谈人员需要对访谈中提供的相关信息的访谈记录签字确认。
第二十八条评级小组负责人应根据调整后的访谈方案对受评对象相关部门的负责人进行访谈，评级小组成员应填写《项目访谈记录表》，并在访谈结束时要求被访谈人员在访谈记录上签字确认，评级小组负责人及成员也应签字确认。
在经过被访谈人员的同意后，访谈整体过程应进行录音，并保存及存档。
第二十九条在现场访谈结束时，评级小组负责人应当检查受评对象是否已对提供的资料列出清单，并加盖受评对象合法的办公公章。
评级小组负责人根据需要适时要求评级对象提供补充资料和数据。
对在现场未能及时获得的资料，评级小组负责人应督促受评对象提供补充资料以及补充资料清单，而且补充资料及补充资料清单同样需要加盖受评对象合法的办公公章。
第三十条受评对象所提供的资料一般为纸质版本。
第三十一条为核实、验证已获取的信用风险信息，并获取补充信用风险信息，评级小组应根据需要决定是否安排实地考察。
实地考察一般是实地核实评级对象的生产经营现状、资产规模、在建工程等。
第三十二条评级小组可根据需要对相关机构（金融机构、主管部门、工商税务部门、主要业务往来单位、担保单位）的主要负责人进行实地访谈。
第三十三条现场访谈结束后，按照人民银行的监管要求，评级小组负责人应请发行负责人（或授权人）在《信用评级机构评级作业主要流程单》签字确认。
第七章总结和汇报第三十四条在现场访谈结束后，评级小组对评级对象提供的以及通过公开信息所收集的相关资料进行归类、整理，充分揭示受评对象的信用风险点，形成尽职调查报告。
第三十五条在现场访谈和结束后返回的3个工作日内，评级小组负责人应向部门总经理（副总经理）、部门技术总监（副总监）汇报现场访谈主要情况和尽职调查报告，相关行业研究小组成员、专题研究小组成员参加。
主要考察项目组对受评对象信用风险点的判断是否恰当，资料是否收集完整，并给出评级小组现场访谈工作质量得分。
然后评级小组开始评级报告写作工作。
第八章资料补充和更新第三十六条在评级报告写作过程中，评级小组负责人根据部门审核和评审会评审的修改意见，向受评对象提出资料补充的要求，所补充的纸质版本资料同样需要加盖受评对象合法的办公公章。
第三十七条在评级报告写作过程中，评级小组负责人应实时跟踪受评对象的信用风险变化情况，并及时向受评对象提出资料更新的要求，所更新的纸质版本同样需要加盖受评对象合法的办公公章。
第三十八条评级小组负责人是唯一能够与受评对象进行项目评级信息交流的员工。
评级小组负责人不得向受评对象传递任何非公开正式发布的评级观点；与受评对象的电子邮件交流应在评级管理系统的专门电子邮箱中操作，不得导出系统操作。
第九章资料存档第三十九条评级小组在尽职调查过程中与受评对象以各种方式接触后所获取的受评对象相关资料，都由评级小组负责人负责存档。
第四十条尽职调查资料在评级项目出具正式报告后2个工作日内，由评级小组负责人会同其他评级资料进行存档工作。
第四十一条尽职调查资料分为纸质和电子资料两种形式，分别由档案室、数据中心和信息技术部负责资料的日常保存工作，并最终纳入由数据中心负责管理的大公信用评级数据库。
其中：（一）档案室负责纸质资料和录音、光盘等电子资料的保存工作。
档案室接收人员在检查确认资料齐全后在《项目流程控制单》的“资料存档”栏目上签字确认，检查的内容包括：1、纸质资料（及清单）是否完整规范（必备）；2、补充资料（及清单）是否完整规范；3、录音、光盘等电子资料（及清单）是否完整规范。
（二）数据中心负责电子报告、工作底稿等电子资料的保存工作。
数据中心接收人员在检查确认资料齐全后在《项目流程控制单》的“资料存档”栏目上签字确认，检查的内容包括：1、电子报告、工作底稿是否提交；2、工作底稿是否完整规范。
第四十二条评级小组应收集的尽职调查资料，包括但不限于以下内容：（一）经客户允许的录音；（二）访谈记录（手写、详写的电子版各一份）；（三）经客户盖章的资料清单；（四）经客户盖章的承诺函；（五）经客户签字盖章认可的其他所有合法资料；（六）评级小组负责人与受评对象往来的电子表单和电子邮件；（七）评级小组负责人与受评对象交往的纸质邮件和纸质电话纪要。
第十章考核第四十三条尽职调查的考核工作，主要考察的是在尽职调查过程中评级小组负责人及成员、数据分析师、评级部门总监（副总监）、评级部门总经理（副总经理）、评级总监（副总监）的职责履行情况。
第四十四条评级小组负责人及成员的尽职调查考核的是其在考评周期内的目标绩效、综合绩效和责任绩效。
第四十五条数据分析师、评级部门总监（副总监）、评级部门总经理（副总经理）、评级总监（副总监）的尽职调查考核的是其在考评周期内的责任绩效。