商业银行柜台业务实训课

目录

摘要： (2)

一、金融租赁 (3)

一、金融租赁 (3)

（一）金融租赁的概念 (3)

（二）金融租赁的特征 (3)

二、业务品种 (3)

（一）直接融资租赁 (3)

（二）转租赁........................................................................................... 错误!未定义书签。

（三）出售回租....................................................................................... 错误!未定义书签。

三、商业银行从事金融租赁业的优势........................................................... 错误!未定义书签。

（一）风险管理优势............................................................................... 错误!未定义书签。

（二）资金优势 (4)

（三）客户优势 (5)

（四）租后成本管理优势 (5)

三、商业银行发展金融租赁业务面临的问题及应对策略 (5)

（一）融资渠道狭窄 (5)

（二）人才储备不足 (5)

（三）金融租赁有关法律法规尚不完善 (6)

（四）外资金融租赁公司的威胁 (6)

四、结论 (6)

参考文献: (7)

摘要：

融资难已经成为大部分企业老生常谈的问题，即使信用评级较高或者抵押物优良的企业也难有宽裕的资本环境，因为企业的规模越大所需的资金也越大。所以，金融租赁应运而生，其实在国外这种既能融资又能融物的方式早已盛行。而近几年，我国的金融租赁行业呈现出蓬勃的迹象，特别是由商业银行出资成立的金融租赁公司更是规模巨大。但是我国的金融租赁行业还面临着一系列的挑战，本文会对我国金融租赁行业做一个简单的介绍，然后分析商业银行从事金融租赁业的优势和问题及相应的策略，最后简单分析商业银行从事金融租赁业的前景。

关键词：金融租赁融资难商业银行优势问题策略

商业银行从事金融租赁业的经营策略研究

一、金融租赁

（一）金融租赁的概念

出租人根据承租人的请求，按双方的事先合同约定，向承租人指定的出卖人，购买承租人指定的固定资产，在出租人拥有该固定资产所有权的前提下，以承租人支付所有租金为条件，将一个时期的该固定资产的占有、使用和收益权让渡给承租人。这种租赁具有融物和融资的双重功能。金融租赁可以分为直接融资租赁、经营租赁和出售回租三个品种。

（二）金融租赁的特征

1、金融租赁涉及三方当事人，需签订两个或两个以上的经济合同。金融租赁不仅涉及出租方同承租方的租赁关系，还涉及出租方同供货方的供应关系。

2、承租人对租赁物和供货商具有选择的权利和责任。金融租赁的设备和生产厂、供货商均由承租方选定。出租方只根据承租方的要求出资购买租赁物。

3、租赁设备的所有权与使用权分离。在租赁合同期间内，租赁物的所有权属于出租人，承租人在合同期内交付租金只能取得对租赁物的使用权。

4、金融租赁是融资和融物相结合的交易，融通资金起主要作用。

5、承租人要分期支付租金以偿付本息。金融租赁是一种信用方式，这就要求承租人必须按照合同约定分期支付租金，以保证出租人在租赁期届满，收回购买设备的价款和该项资金租期内应收的利息及一定的利润。

6、金融租赁合同是不可随意撤销的合同。一般情况下，当事人无权取消合同。

7、租赁期内设备的保养、维修、保险和过时风险均由承租人负责。

8、租赁期满，设备的处理一般有三种选择：续租、留购、退租，选择的方式一般在合同中注明。

二、业务品种

金融租赁可以分为三个大的品种：直接融资租赁、经营租赁和出售回租。

（一）直接融资租赁

商业银行从事金融租赁业的经营策略研究

（二）资金优势

商业银行设立的金融租赁公司除了注册资本较一般租赁公司雄厚外,通常还能以较低的成本取得所需资金。相比而言,其他租赁公司在这方面遇到的困难会比较多。

（三）客户优势

众所周知，商业银行在经营信贷业务的过程中，形成了自己独特的营销网络，建立了众多的客户关系群，这就为商业银行从事租赁业务建立了客户基础。商业银行可以充分利用手中的客户资源，以较低的成本提高赢利能力，最终提高自己的核心竞争力，这也符合国际一些主要市场经济国家商业银行经营金融租赁业务的惯例。融资租赁产品除具有相当的融资功能外，还有促销、理财等功能，商业银行从事融资租赁业务也有利于巩固和扩大其高端客户。

（四）租后成本管理优势

银行系租赁公司的租后管理可以委托出资银行的分支行进行,从而有效节约人、财、物等的成本。而其他租赁公司由于受地域等因素的影响,在客户经营情况的及时跟踪和租后服务的质量保证上具有一定劣势。

三、商业银行发展金融租赁业务面临的问题及应对策略

（一）融资渠道狭窄

银行系金融租赁公司目前不能从出资银行获得贷款,资金来源基本上只能依靠资本金;而根据《同业拆借管理办法》“金融租赁公司在申请进入同业拆借市场前最近两个年度必须连续盈利”的规定,银行系新成立的租赁公司暂时并没有同业拆借资格。狭窄的融资渠道使得国内商业银行在一些大型租赁项目面前没有任何资金优势可言。而且飞机、船舶等造价较高的大型设备租赁业务对租赁公司的资金要求较高,仅靠一家租赁公司有时很难满足一些大型项目的融资需求。

所以建立银行系金融租赁行业战略联盟并充分发挥联盟的作用,不仅可以通过资金解决大型项目的融资需求,而且可以通过管理项目投标、评审、租后管理等方面体现出优势。而目中国的租赁公司95%以上的资金来源于银行。可见,商业银行金融租赁业务必须要走直接融资的道路,如增资扩股,引进战略投资者等,充分利用各个渠道的资金。

（二）人才储备不足

目前我国商业银行金融租赁业务领域的专业技术和人才储备都相当不足,不利于从整个产业链的角度做好业务拓展与风险控制。金