现金管理的具体方法.docx
现金管理办法
现金管理办法一、总则1.1 为加强公司现金管理，规范现金收支行为，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规及公司财务管理规定，特制定本办法。
1.2 本办法适用于公司各部门及子公司，公司全体员工应严格遵守本办法的规定。
二、现金使用范围2.1 公司现金使用范围包括：（1）支付员工工资、奖金、津贴及报销等费用；（2）支付小额采购、零星开支等；（3）备用金；（4）其他经公司批准的现金支出。
2.2 严禁使用现金进行大额交易，金额超过5万元的支付，原则上应采用银行转账方式支付。
三、现金收支管理3.1 收入管理（1）各部门应将现金收入及时交财务部门，严禁截留、挪用现金收入；（2）财务部门应按照国家规定及公司制度，及时将现金收入存入银行，确保资金安全；（3）严禁私设小金库，一经发现，严肃处理。
3.2 支出管理（1）各部门申请现金支出，需填写现金支出申请单，并经部门负责人、财务负责人及总经理审批；（2）财务部门根据审批后的现金支出申请单支付现金，支付时需严格审核支付凭证，确保支出合规；（3）严禁虚列支出、套取现金，一经发现，严肃处理。
四、现金保管与盘点4.1 现金保管（1）各部门应指定专人负责现金保管，确保现金安全；（2）现金保管人员应定期核对现金，发现问题及时报告财务部门；（3）严禁将现金借给他人或挪作他用。
4.2 现金盘点（1）财务部门应定期进行现金盘点，确保现金账实相符；（2）现金盘点中发现的问题，应及时查明原因，严肃处理；（3）各部门应积极配合财务部门进行现金盘点。
五、现金安全管理5.1 建立健全现金安全管理制度，加强现金安全防范措施；5.2 严禁携带现金外出，确需携带的，应经财务负责人批准，并采取安全措施；5.3 财务部门应定期对现金安全进行检查，发现问题及时整改。
六、责任追究6.1 违反本办法规定的，将根据公司规章制度及国家法律法规，追究相关人员6.2 涉嫌违法犯罪的，将移送司法机关处理。
七、附则7.1 本办法解释权归公司财务部门；7.2 本办法自发布之日起执行，如有未尽事宜，可根据实际情况予以调整。
财务管理制度现金管理办法
第一章总则第一条为加强公司现金管理，确保现金收支的安全、合规与高效，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本现金管理办法。
第二条本办法适用于公司内部所有涉及现金收支的部门和人员。
第三条现金管理应遵循以下原则：1. 安全性：确保现金安全，防止现金被盗、遗失或损坏。
2. 合规性：遵守国家有关现金管理的法律法规，保证现金收支合法合规。
3. 高效性：提高现金使用效率，优化现金收支流程。
4. 责任性：明确各部门和人员的现金管理职责，确保责任到人。
第二章现金收支管理第四条现金收入管理1. 所有现金收入应即时存入公司指定账户，不得以任何形式私存或挪用。
2. 现金收入应及时办理入库手续，登记《现金收入登记簿》，并由财务人员审核签字。
3. 对于无法即时存入银行的大额现金收入，应按公司规定采取有效措施，确保安全。
第五条现金支出管理1. 现金支出必须以合法票据为依据，不得使用白条或无效票据。
2. 现金支出需经部门负责人审批，财务部门审核后，方可支付。
3. 现金支付后，应及时办理支付手续，并登记《现金支出登记簿》。
第三章现金存放与保管第六条现金存放1. 公司设置专门的现金存放处，配备必要的保险柜。
2. 现金存放处由专人负责，确保现金安全。
第七条现金保管1. 现金保管人员应具备良好的职业道德和责任心，确保现金安全。
2. 现金保管人员需定期对现金进行清点，确保账实相符。
3. 现金保管人员应妥善保管现金存折、支票等财务凭证，防止遗失或被盗。
第四章现金收支监督与检查第八条监督与检查1. 公司定期对现金收支进行内部审计，确保现金管理的合规性。
2. 财务部门应定期对现金收支情况进行检查，发现问题及时纠正。
3. 公司鼓励员工对现金管理问题进行监督和举报。
第五章罚则第九条违反本办法，有下列行为之一的，公司将给予相应的处罚：1. 私存、挪用、侵占现金的；2. 使用白条或无效票据进行现金支付的；3. 未按规定进行现金收支登记的；4. 其他违反现金管理规定的。
公司现金管理制度范例（3篇）
公司现金管理制度范例1. 规范现金的使用和支出- 公司现金由财务部门统一管理，定期进行现金盘点。
- 所有现金支出必须经过财务部门的审批和记录。
- 公司员工必须在规定的时间内报销相关费用，并提交有效的发票和报销单据。
2. 确保现金的安全和保管- 公司应设置专门的现金保管室，配备安全设施和保险箱。
- 财务部门应制定现金保管和流转的制度，确保现金的安全。
- 现金的保管人员应定期清点并记录现金的余额和进出账务。
3. 遵守法律法规及税务规定- 公司应按照相关法律法规和税务规定进行现金管理，并定期进行相关政策和法规的培训。
- 严禁进行虚假报账等违法行为，对于违反规定的人员将严肃处理。
4. 审计和监督- 公司应定期对现金管理进行内部审计，确保制度的执行和合规性。
- 财务部门应定期向公司领导层汇报现金管理情况。
5. 提高现金管理水平- 公司应不断优化现金管理流程，提高现金管理的效率和安全性。
- 利用现代财务信息系统，加强对现金流动的监控和分析。
以上是公司现金管理制度的范文，具体的内容可以根据公司的实际情况进行调整和完善。
制定和执行现金管理制度对于保护公司财产安全、提高财务管理水平和防范风险具有重要意义。
公司现金管理制度范例（2）第一章总则第一条为加强现金管理，结合本公司实际情况，制定本制度。
第二条财务部和各所属企业财务部负责本制度的具体贯彻实施，并设专职稽核员负责现金的收支计划和审核管理工作。
第二章现金的收入、支出范围第三条现金收入包括。
公司经济业务范围内的一切现金收入以及支用款项的退回现金等。
第四条现金支出范围。
1.职工工资、各种工资性津贴。
____个人劳务报酬，包括稿费和讲课费及其他专门工作的报酬。
____支付给个人的奖金，包括根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。
4.各种劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出，如转业、复员、____、退职、退休费和其他按规定发给个人的费用。
5.出差人员必须随身携带的差旅费。
公司现金管理办法 (2)
公司现金管理办法 (2)第二部分公司现金管理办法为了规范公司现金管理流程，提高现金管理效率，防范现金风险，制定并执行本办法。
一、现金管理原则1.1 安全原则：保障公司现金的安全；1.2 管理原则：确保现金管理的有效性和规范性；1.3 资金周转原则：做好资金流动规划和现金管理，保证资金的合理使用，使现金周转流畅；1.4 社会效益原则：落实社会责任，让公司现金管理更符合社会效益原则。
二、现金管理流程2.1 现金收付流程（1）开立现金收款凭证现金收款凭证应开立真实、完整、准确，收款金额应明确，相关部门应按规定核审，并在该凭证上签字。
（2）及时入账现金必须当天或上一个工作日入账，如有逾期，应由经办人员整理结算单据后，向上级领导报告并承担相应责任。
（3）开立现金付款凭证现金付款凭证应开立真实、完整、准确，付款金额应明确。
相关部门应按规定核审，并在该凭证上签字。
（4）准备现金财务部门应按计划和实际需求预先准备好合适的现金。
（5）现金出库管理财务部门应统一控制现金，严格执行出库手续，确保现金安全。
2.2 现金存储（1）财务人员应将存放在财务库房内的现金按类别分类存储，并制作详细帐目，清晰准确地记录该笔现金的来源、日期、金额、用途以及现在存放的位置等；（2）存放现金应选用防火、防盗、防潮、防虫等安全设备、工具，存放位置应保密严密，专人负责保管和管理；（3）存款时，应按照规定把存款凭证和资金统一交由相关的管理人员进行处理，汇入银行帐户；（4）定期检查现金的存放和管理情况，发现问题及时解决。
2.3 现金支出管理（1）现金支出应列支有据，财务人员对支出审核、复核、记账，严格执行相关制度、规定；（2）财务部门应加强对支出数据录入、记账的监管力度，确保支出的正常性、合法性；（3）现金支出应实行严格的手续，由经办人员提出申请，部门主管审核、核准、签字，最后由财务部门付款；（4）财务部门按时足额支付应付款项。
三、出差费用报销（1）出差计划和住宿安排出差前，应事先了解目的地交通方式、短期住宿安排及其费用等情况，根据出差天数和交通住宿情况，制定详细出差计划和费用预算，并严格执行。
最新整理现金管理暂行条例及实施细则.docx
最新整理现金管理暂行条例及实施细则2020现金管理条例实施细则《现金管理暂行条例》是xxx发布的条例，已经1988年8月16日xxx第十八次常务会议通过，并发布，自1988年10月1日起施行。
中国文库网为大家带来的现金管理暂行条例及实施细则，希望能帮助到大家!现金管理暂行条例及实施细则第一章总则第一条为改善现金管理，促进商品生产和流通，加强对社会经济活动的监督，制定本条例。
第二条凡在银行和其他金融机构(以下简称开户银行)开立账户的机关、团体、部队、企业、事业单位和其他单位(以下简称开户单位)，必须依照本条例的规定收支和使用现金，接受开户银行的监督。
国家鼓励开户单位和个人在经济活动中，采取转账方式进行结算，减少使用现金。
第三条开户单位之间的经济往来，除按本条例规定的范围可以使用现金外，应当通过开户银行进行转账结算。
第四条各级人民银行应当严格履行金融主管机关的职责，负责对开户银行的现金管理进行监督和稽核。
开户银行依照本条例和中国人民银行的规定，负责现金管理的具体实施，对开户单位收支、使用现金进行监督管理。
第二章现金管理和监督第五条开户单位可以在下列范围内使用现金：(一)职工工资、津贴;(二)个人劳务报酬;(三)根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金;(四)各种劳保，福利费用以及国家规定的对个人的其他支出;(五)向个人收购农副产品和其他物资的价款;(六)出差人员必须随身携带的差旅费;(七)结算起点以下的零星支出;(八)中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。
前款结算起点定为1000元。
结算起点的调整，由中国人民银行确定，报xxx 备案。
第六条除本条例第五条第(五)、(六)项外，开户单位支付给个人的款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票或者银行本票支付;确需全额支付现金的，经开户银行审核后，予以支付现金。
前款使用现金限额，按本条例第五条第二款的规定执行。
第七条转账结算凭证在经济往来中，具有同现金相同的支付能力。
现金管理的方法
现金管理的方法
1.预算规划法：制定预算计划，并根据预算计划进行现金管理，确保设定的目标得以实现。
2.资金来源多样化法：分散风险，保证现金流的稳定性，并避免易流失资金的风险。
3.现金结算优化法：利用各种现金结算工具，如信用卡、POS机等，优化现金的收付管理，减少人工结算出错的风险。
4.投资理财法：通过投资和理财活动，增加现金的回报率，从而实现现金增值的目标。
5.备用资金储备法：建立一定的备用资金，以应对紧急情况，避免因未预计的支出或收入波动而出现资金不足的情况。
6.定期审计法：对现金的整个管理流程进行定期审计，确保现金管理过程的透明、阳光和规范。
现金管理制度范文(3篇)
现金管理制度范文第一章总则第一条为规范公司现金的收支管理，保障公司现金资金的安全、有效使用，提高资金利用效率，制定本制度。
第二条公司现金管理是指公司对现金的流动、收支进行管理，包括现金的存取、结算等流动环节。
第二章现金存取第三条公司现金的存取由指定的经办人员负责。
存取现金必须按照公司规定的流程和程序进行。
第四条经办人员办理现金存取时，必须准确填写现金存取申请单，并经主管领导审批后方可操作。
第五条经办人员办理现金存取时，应按照公司规定的金额限制进行操作，超出金额限制需经主管领导专项审批。
第六条公司现金存取必须由负责现金管理的人员进行现金清点，并记录到现金清点记录簿中。
第七条公司现金的保管应由指定的保管人员负责，保管人员应具备保密意识和责任心，保管现金必须存放在指定的保险柜中。
第八条公司现金存取应按照财务制度规定的时间进行，不得擅自改变存取时间。
第三章现金结算第九条公司现金收入的结算由负责财务管理的人员进行，结算时必须核对现金金额的准确性，并记录到现金结算记录簿中。
第十条公司现金支出的结算由负责支出管理的人员进行，结算时必须核对现金金额的准确性，并记录到现金结算记录簿中。
第十一条公司现金的结算必须按照财务制度规定的时间进行，不得擅自改变结算时间。
第十二条公司现金结算时，应将现金存入银行账户，不得长时间滞留在公司的资金账户中。
第四章现金监督第十三条公司财务部门应定期对公司现金的收支进行核对，并进行现金盘点。
第十四条公司财务部门应对现金存取、结算的凭证、记录进行归档保存，确保相关资料的完整性和安全性。
第十五条公司领导应加强对现金管理工作的监督，发现问题及时采取相应措施并追究相关责任。
第五章附则第十六条公司员工应遵守本制度，不得有挪用现金、私拿现金等行为，如有违反，将追究其责任。
第十七条本制度的解释权归公司财务部门所有，如有需要调整，应及时向公司领导层报告并征得同意后进行调整。
第十八条本制度自批准之日起生效，废止原有现金管理制度。
现金管理制度范文(六篇)
现金管理制度范文为保护货币资金的安全完整，提高现金的使用效率，正确及时反应现金的增减和结存情况，特制定本制度。
本制度所称现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。
一、现金的日常管理(一)出纳人员负责公司的现金收支与保管、银行存款的结算与核对工作、现金日记账和银行存款日记账的登记工作。
(二)当天发生的现金收支，必须及时入账，不得无故拖延。
(三)库存现金实行限额管理。
即按____天的日常开支核定，初定为____元。
日现金结存数不得超过核定限额，超过部分应及时送存银行，以保证现金安全;也不得低于限额，不足部分应及时补足。
(四)库存现金应做到日清月结，由财务主管人员进行定期或不定期盘帐，做到账实相符。
(五)出纳人员对银行存款余额应做到心中有数，不得签发空头支票或签发与预留印鉴不符的支票。
(六)银行存款要及时对账，尽量做到账账相符;月底按时与银行对账，打印对账单，编制银行存款余额调节表。
二、现金的收入管理(一)各种收入都应由出纳集中办理，其他任何部门和个人，均不得出具收款凭证。
(二)收款开具收据，一式三联，其中一联给客户，一联留存，另一联交会计入账。
(三)凡属于公司的所有现金收入，都要入账。
(四)收到现金或支票应及时交存银行。
三、现金支出管理(一)支付款项按公司财务制度执行，分现金支付和银行转账两种方式。
(二)付款应从库存现金中支付或从开户银行提取，不得从当天的现金收入中直接支付，即坐支。
(三)支票签发应有出纳员、会计负责人、公司领导三人签章，不得签发空白支票;支票签发后，除登记银行帐外，还要登记支票领用簿，以便查询。
(四)出纳人员应根据手续齐全、审核无误的原始凭证支付款项;如无正当理由不得无故拒付、延付;款项支付后，应在付款凭证上加盖“现金付讫”或“转账付讫”，并打印“回单”通知相关部门，以免重复付款。
四、现金盘点制度(一)盘点前，应由出纳将现金集中起来存入保险柜。
(二)盘点金额与现金日记账金额进行核对，如有差异，应查明原因，并做出记录或适当调整。
现金管理办法
现金管理办法一、总则为了加强企业的现金管理，规范现金收支行为，提高资金使用效率，保障企业资金安全，根据国家有关法律法规和企业实际情况，制定本现金管理办法。
本办法适用于企业内部各部门及所属单位的现金管理活动。
二、现金的定义和范围现金是指企业库存的现钞，包括人民币和外币。
现金的范围包括：1、库存的人民币和外币纸币、硬币。
2、存放在企业财务部门的备用金。
3、因业务需要，经批准暂未存入银行的现金。
三、现金的收支管理（一）现金收入管理1、企业的所有现金收入，必须及时、足额存入银行，不得坐支现金。
2、收取现金时，应当当面点清，鉴别真伪，并开具合法有效的收款凭证。
3、销售商品、提供劳务等取得的现金收入，应当按照规定及时入账，严禁私设小金库或账外账。
（二）现金支出管理1、现金支出应当遵循合法、合规、合理的原则，严格按照审批权限和程序办理。
2、支付现金时，应当核对支付凭证的真实性、合法性和完整性，确保支付款项的准确性。
3、日常的小额零星支出，可以使用现金支付；但大额支出应当通过银行转账等方式支付。
四、现金的库存限额管理（一）确定库存现金限额企业应当根据日常现金收支情况，合理确定库存现金限额。
库存现金限额一般为 3-5 天的日常零星开支所需现金量。
（二）限额的调整当企业的业务情况发生变化，需要调整库存现金限额时，应当及时提出申请，经审批后进行调整。
（三）超限额处理如果库存现金超过限额，应当及时存入银行。
严禁以白条抵库、挪用现金等违规行为。
五、现金的保管和盘点（一）现金的保管1、现金应当存放在专用的保险柜中，并妥善保管保险柜的钥匙和密码。
2、保险柜应当放置在安全、防潮、防火的场所。
（二）现金的盘点1、企业应当定期和不定期地对库存现金进行盘点，确保现金账实相符。
2、盘点工作应由专人负责，盘点结果应当形成书面报告，并由相关人员签字确认。
3、对于盘点中发现的现金长款或短款，应当及时查明原因，并按照规定进行处理。
六、现金的监督和检查（一）内部监督企业内部审计部门应当定期对现金管理情况进行审计监督，发现问题及时提出整改意见。
现金管理制度范文
现金管理制度范文一、制度目的二、管理职责1.财务部门负责全面管理和监督现金的收付和使用，制定现金管理政策和操作流程。
2.各部门负责本部门现金的收支情况，按照规定流程申请使用资金。
3.现金管理员负责对现金进行保管和管理，并按规定准确记录现金流水账。
三、现金收付1.现金收款（1）严格按照收款流程，进行核对和记录。
（2）确保现金的完整性和真实性。
例如：对大额现金收款进行二次核对，防止虚假收款。
2.现金付款（1）所有付款申请必须经过财务部门审批后方可支付，严禁超出预算的支出。
（2）采用支票、转账等方式进行大额付款，限制使用现金支付。
四、现金保管1.设立现金库（1）现金库设置在安全、易于监控的地方。
（2）仅设立与现金管理直接相关的人员进入现金库。
2.现金保管（1）现金必须妥善保管，实行定期点钞和盘点制度。
（2）禁止私自存取、挪用和转移现金。
五、现金使用1.支付款项（1）按照财务部门授权的支付范围和金额进行支付。
（2）对于重要款项，应进行复核和审批，确保支付的准确性和合法性。
2.备用金使用（1）备用金必须按照规定程序申请和使用。
（2）备用金不得用于私人或非法用途，一经发现将追究责任。
六、现金记录与报告1.现金日记账（1）严格按照现金收支情况进行登记。
（2）每日核对现金余额，确保账务准确性。
2.现金报表（1）按规定时间编制现金报表，包括现金流量表、银行存款对账单等。
（2）详细记录现金的流入和流出情况，用于财务决策和分析。
七、现金审计1.定期现金审计（1）定期对现金进行审计，检查现金收付的合法性和准确性。
（2）发现问题及时报告并采取相应措施。
2.不定期现金审计（1）不定期对现金进行随机或突击检查，以防止作假和违规行为。
以上是一份现金管理制度的基本框架，企业可以根据自身的具体情况进行相应的调整和补充。
通过建立健全的现金管理制度，可以提高企业的资金安全性，规范业务流程，保护企业和员工的合法权益，促进企业的稳健发展。
单位现金管理办法
单位现金管理办法一、总则1.1 为了加强单位现金管理，规范现金收支行为，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国现金管理暂行条例》及相关法律法规，结合我单位实际情况，特制定本办法。
1.2 本办法适用于我单位所有涉及现金收支的业务活动。
二、现金收支管理2.1 现金收入管理（1）所有现金收入必须及时入账，严禁坐支、私设小金库等行为。
（2）现金收入应开具正规发票或收据，确保收入合法合规。
（3）收入现金应每日进行清点，与账务核对，确保账款相符。
2.2 现金支出管理（1）严格按预算和审批程序进行现金支出，无预算或超预算的支出不得支付。
（2）现金支出应具备合法合规的原始凭证，严禁虚列支出、套取现金等行为。
（3）大额现金支出应采用转账支付，确需使用现金支付的，需经单位负责人审批。
三、现金保管与使用3.1 现金保管（1）设立专门的现金保管人员，负责现金的保管、清点、交接等工作。
（2）现金保管人员应具备良好的职业道德和业务素质，严禁挪用、侵占现金。
（3）加强现金保管设施的建设，确保现金安全。
3.2 现金使用（1）现金使用应遵循合理、必要的原则，严禁用于不正当用途。
（2）加强现金使用的审批管理，严禁越权审批、滥用职权。
（3）严格执行现金支出报销制度，确保报销合法合规。
四、现金盘点与对账4.1 定期进行现金盘点，确保现金账面余额与实际库存相符。
4.2 加强与财务部门的对账工作，定期核对现金收支情况，确保账务准确。
4.3 对现金盘点和对账中发现的问题，应及时查明原因，制定整改措施，并追究相关责任。
五、监督检查与责任追究5.1 建立健全现金管理监督检查制度，加强对现金收支、保管、使用等环节的监督。
5.2 对违反本办法规定的行为，依法依规追究相关责任人的责任。
5.3 定期对现金管理情况进行内部审计，确保现金管理制度的执行。
六、附则6.1 本办法自发布之日起实施。
6.2 本办法解释权归我单位财务部门。
6.3 如有与本办法相抵触的规定，以本办法为准。
现金管理的具体方法
教学方法
辅助手段
H＝3Z-2L
平均现金余额=(4Z*-L)/3
式中：
Z――随机模型中现金恢复点的点
L――随机模型中现金操纵的下限
H――随机模型中现金操纵的上限
F——每次出售证券或举债的交易本钞票；
σ2—每日现金净流量的方差；
K——有价证券的日利率。
P176例题5讲解。
现金的日常治理体系
〔一〕分析研究妨碍现金余额水平变化的因素。
股东——没钞票能够分
需求商——不愿需求原材料
银行——不情愿贷款
债权人——催债
财税部门——税款交不起被罚款
职员——工资拖欠导致人才流失
最后：——破产！
教学内容
教学方法
辅助手段
步骤4：案例讨论：现金VS利润〔柯达公司CFO的瞧点〕——现金和利润的关系〔5分钟〕
假如一个企业没有现金，就意味着破产。有些企业能够用某些手段操控利润，但现金确实是基本现金，没有人能够操控。
教学内容
教学方法
辅助手段
〔一〕交易性需求：也喊“经营性需要〞，指需要有现金支付日常业务开支。尽管公司经常有收进，然而收进非常难与支出同步。如：某日销售收进2万，但同一天有一笔本息合计4万的债务到期，假设该公司在银行存款没有余额，那么就会形成偿债风险。
〔二〕补偿性需求：出于银行提出的维持补偿性余额的要求。
〔4〕转换本钞票——即公司平常持有少量现金而大量投资于有价证券。一旦急用现金，那么需经常变现手中大量的短期有价证券。那么证券变现〔即出售证券〕时要发生的交易费用，即证券变现的本钞票，也确实是基本现金的转换本钞票。
〔二〕最正确现金余额确实定模式
1、本钞票分析模式：
一般用来在已有的不同方案之间进行选择时用。
现金管理方法范文
现金管理方法范文现金管理是指对个人或组织的现金进行有效管理和合理利用的一种方法。
现金管理的目标是确保现金流的流动性和稳定性，最大化现金的效益，并确保现金的安全性和合规性。
下面是几种常用的现金管理方法：1.预算管理预算管理是现金管理的重要一环，通过制定预算来规划和控制现金的使用。
首先要制定一个详细的预算，包括日常开销、固定支出、突发费用等，并根据实际情况进行调整。
然后根据预算来决定每月的支出和储蓄，以确保现金的合理利用。
2.现金流管理3.支付方式管理支付方式管理是指对不同支付方式的选择和管理。
不同的支付方式有不同的特点和费用，合理选择支付方式可以节省费用和提高效率。
例如，使用信用卡可以延迟付款时间，提高流动性；使用手机支付可以方便快捷，减少手续费等。
同时，要合理管理银行账户和信用卡账户，及时核对账单，避免多余费用的产生。
4.现金储蓄和投资现金储蓄和投资是现金管理的重要一环，可以增加现金的收入和增值。
首先要建立紧急储蓄基金，用于应对突发费用。
其次要合理安排投资，选择适合自己的投资产品，如固定存款、基金等，以增加现金的收入。
同时，要根据市场情况进行投资调整，确保现金的安全性和增值。
5.现金安全管理现金安全管理是现金管理的重要一环，可以保障现金的安全和合规。
首先要确保现金的储存和使用地点的安全，如使用安全的保险箱、避免将大量现金存放在家中等。
其次要合理规划现金的使用，避免现金的浪费和滥用。
同时，要遵守法律法规，如避免走私、洗钱等违法行为。
综上所述，现金管理是一项复杂而重要的任务，需要合理规划和科学管理。
预算管理、现金流管理、支付方式管理、现金储蓄和投资以及现金安全管理是常用的现金管理方法。
通过合理使用这些方法，可以有效管理现金，确保现金流的流动性和稳定性，最大化现金的效益，并确保现金的安全性和合规性。
现金管理实施细则范本
现金管理实施细则范本一、前言本文旨在制定一套有效的现金管理实施细则，以帮助组织更好地管理现金流和最大程度地减少现金风险。
本细则将涵盖现金收付、现金存储、现金使用和现金监控等方面，以确保现金管理工作的稳妥进行。
二、现金收付管理1. 现金收款1.1 为确保现金收款过程的监控和安全，现金收款操作必须由经过相应培训的授权人员完成。
1.2 所有现金收款必须及时记录并核对收款金额与系统销售金额是否一致。
1.3 结账时应当与实际收款金额进行核对，如有差异，须立即进行调整和记录差异原因，并将差异报告提交财务部门。
1.4 现金收款后，必须立即存入安全存款箱，并通知财务部门进行记录。
2. 现金付款2.1 现金支付必须经过严格的审核程序，由经过授权的员工进行操作。
2.2 所有现金支付必须记录并核对付款金额与系统应支付金额是否一致。
2.3 对于大额现金支付，必须进行复核和审批，并由两个以上的授权人员参与。
2.4 所有现金支付必须及时记录并留存相关凭证，以备将来审计和查阅。
三、现金存储管理1. 现金保管1.1 所有现金必须由专职人员进行保管，确保安全可控。
1.2 现金保管员必须具备相关背景和经验，并接受过安全培训。
1.3 现金保管员必须遵循“先进后出”原则，确保现金储备的流动性和安全性。
1.4 现金保管室必须配备安全门禁系统，并安装监控摄像头进行24小时监控。
2. 银行存款2.1 组织应与多家可靠的银行建立合作关系，便于现金存取和处理。
2.2 现金存款必须及时入账，并定期进行对账，确保银行账户余额准确无误。
四、现金使用管理1. 经费预算1.1 组织应根据实际经营情况制定年度现金使用预算，明确各项支出的资金来源和具体用途。
1.2 现金使用预算应由负责的部门经理审核，并报批至财务部门备案。
2. 经费申请和审批2.1 部门对需要使用现金的经费需向上级部门提出申请，详细说明资金用途和金额。
2.2 上级部门负责审批经费申请，核实申请的合理性和必要性，并确保有足够的经费预算。
现金管理办法2011
现金管理办法2011一、总则1.目的：为确保公司现金的安全、合理、高效管理，规范现金收支行为，提高资金使用效率，制定本办法。
2.适用范围：本办法适用于公司各部门现金的管理。
3.定义：本办法所称现金，包括人民币、外币现金及等同于现金的支票、汇票等。
二、现金收入管理1.收入渠道：公司现金收入主要包括销售货款、服务收入、投资收益等。
2.收入确认：各部门在收到现金时，应及时开具收据，确认收入。
3.收入上交：各部门应将每日现金收入及时上交至财务部门，由财务部门统一管理。
4.收入核对：财务部门需定期与各部门核对现金收入，确保数据准确无误。
三、现金支出管理1.支出审批：公司各部门现金支出需按照预算及审批程序进行。
2.支出凭证：现金支出必须取得合法、有效的原始凭证，包括发票、合同、收据等。
3.支出报销：员工因公支出，需按照公司报销制度提交相关凭证，经审批后予以报销。
4.备用金管理：各部门可设立备用金，用于日常零星支出，但需定期进行核对和清理。
四、现金存储与保管1.现金存储：各部门应将现金存放在安全的地方，确保现金安全。
2.现金保管：财务部门负责公司现金的保管，应建立现金日记账，记录现金收支情况。
3.现金保险：公司应投保现金保险，降低现金风险。
五、现金清点与对账1.每日清点：财务部门应每日进行现金清点，确保现金账目相符。
2.定期对账：财务部门应定期与银行、各部门进行现金对账，确保现金账务准确。
六、违规处理与责任追究1.违规处理：对于违反现金管理规定的，公司将按照相关规定进行处理。
2.责任追究：因违规行为导致公司损失的，将依法追究相关责任。
七、附则1.本办法的解释权归公司财务部门。
2.本办法自发布之日起实施。
3.如有未尽事宜，公司可根据实际情况予以补充。
八、现金使用规范1.合理使用：各部门应严格按照公司规定的用途和标准使用现金，严禁挪用、侵占公司现金。
2.大额支付管理：单笔现金支付超过一定金额的，需提前向财务部门申请，并经公司领导审批。
公司现金管理制度范本(3篇)
公司现金管理制度范本第一章总则第一条目的和依据为规范公司现金管理行为，提高资金利用效率，防止经营风险，促进公司健康发展，特制定本制度。
本制度的修订权属于公司财务部，修订后须报公司领导审批。
第二条适用范围本制度适用于公司所有部门、员工，在公司范围内进行现金管理。
第三条主要内容本制度主要包括现金的收付、使用、保管、监督和领取等方面的管理程序和制度规定。
第二章现金收付管理第四条现金的收付方式公司现金的收付方式包括：现金收款、现金支付、银行转账、电子支付等。
第五条现金收付记录1.现金收款记录对于现金收款，必须由收款人员及时填写现金收款单，并妥善保存。
现金收款单包括收款日期、收款项目、收款金额以及收款人签名等必要信息。
2.现金支付记录对于现金支付，必须由支付人员填写现金支付凭证或现金支付单，并妥善保存。
现金支付凭证或现金支付单包括支付日期、支付项目、支付金额以及支付人签名等必要信息。
3.银行转账记录对于银行转账，必须由资金专员填写银行转账申请，并将申请单交由财务部审批后办理。
同时，资金专员应及时跟进转账情况，并记录相关信息。
4.电子支付记录对于电子支付，必须由资金专员填写电子支付申请，并将申请单交由财务部审批后办理。
同时，资金专员应妥善保管支付密码和相关账户信息，并及时跟进支付情况，并记录相关信息。
第三章现金使用管理第六条现金使用权限和范围公司员工使用现金必须经过授权，并限于特定用途和范围。
各部门必须根据工作需要，合理安排使用现金。
第七条现金备用金管理公司设立一定比例的备用现金，用于应急使用。
备用现金应由财务部管理，特定财务人员负责备用金的接收、保管和使用，并且备用金的使用必须有相关的申请和批准程序。
第八条现金报销和审批对于员工的现金报销，必须符合公司的报销制度规定，并且必须有详细的报销申请和相关凭证，并经过审批程序。
第九条现金开支的限制为防止现金管理风险，公司对现金开支设定了一定限制。
超过限制数额的现金开支必须经过高级主管或财务部审批。
现金管理
现金管理：出纳管理现金的方法：1.制度管理（1）首先要遵守国家关于现金的管理制度；国家关于现金的管理制度主要包括：现金的使用范围；库存现金的限额；现金的存取规定等。
（2）其次要建立企业内部的关于现金管理的制度。
企业内部现金管理制度包括：专人管理制度、现金登记制度、内部审计制度。
2.预算管理以现金预算作为管理现金活动的标准。
主要包括：现金收入管理、现金支出管理、现金金额管理等内容。
利用预算管理能够提高企业的整体管理水平。
3.收支管理收支管理主要包括两个方面：一是加快收款，采取一些技术手段尽量使现金回收的时间缩短；二是控制现金支出，在不影响企业信誉的情况下，尽可能推迟款项的支付，利用银行存款的浮游量。
出纳送存现金应注意的事项：1.现金的管理2.交款人最好是现金管理人，这样可以避免发生差错时难以明确责任。
3.凡经整理好准备送存银行的现金，在填好现金缴款单后，一般不宜再调换票面，如确需要调换的，应重新复点，同时重新填写现金缴款单。
4.送存途中必须注意安全。
当送存金额为较大的款项时，最好使用专车，并派人护送。
5.临柜交款时，交款人必须与银行柜台收款员当面交接清点。
6.交款人交款时，如遇到办理业务人员较多，应按次序等候。
等候过程中，应做到钞票不离手，以防发生意外。
员工借款管理规定包括哪些内容：（—）通过借款制度来规范员工的借款行为。
诸如：临时工能不能向企业借款问题；企业借款不还，不按规定的期限报销、还款，财务人员该如何处理；借款报销是否需要票据等？首先：写明借款的范围：1.职工因公出差需要借支的款项；2.业务员零星采购所需的款项；3.经财务部门核准可周转使用的周现金、备用金。
4.其他因业务需用必须预借现金的款项。
（二）借款的限额：1. 因公出差人员借款限额，按预计出差天数及标准核定：车船票、飞机票按预计金额借款；如有特殊原因需增加款项时，应在借款单上阐明理由。
2.零星物资采购，按计划全额借款3.周转金、备用金的限额，按财务部核定的数额借款4.其他借款应根据实际情况填写借款单，不得多借。
现金管理办法
现金管理办法第1章总则第1条为规范公司的现金治理，防止在现金治理中显现舞弊、腐败等行为，确保企业的现金安全，特制定本方法。
第2条本方法适用于现金收付业务办理、库存现金治理等。
第3条公司所有经济往来，除本方法规定的能够使用现金的范畴外，其他均应通过开户银行进行转账结算。
第4条公司的现金治理按照账款分开的原则，由专职出纳负责。
出纳不能兼任会计。
第2章现金收取、支付范畴规定第5条现金的收取范畴1．个人购买公司的物品或同意劳务。
2．个人还款、赔偿款、罚款及备用金退回款。
3．无法办理转账的销售收入。
4．不足转账起点的小额收入。
5．其他必须收取现金的事宜。
第6条在下列范畴内能够使用现金，不属于现金开支范畴的业务，应当依照规定通过银行办理转账结算。
1．职员薪酬，包括职职员资、津贴、奖金等。
2．各种劳保、福利费用及国家规定的对个人的其他支出。
3．支付给公司外部个人的劳务酬劳。
4．出差人员必须随身携带的差旅费及应予以报销的出差补助费用。
5．结算起点以下的零星支出（结算起点为1 000元，超过结算起点应实行银行转账结算）。
6．向股东支付的红利。
7．依照规定承诺使用现金的其他支出。
第7条除第6条的第2点外，公司支付给个人的款项，超过现金使用限额的部分，应当以支票或者银行本票支付；确需全额支付现金的，经会计及财务主管同意，报开户银行审核后，方可支付现金。
第3章现金限额治理第8条公司按照国务院公布的《现金治理暂行条例》及中国人民银行公布的《现金治理暂行条例实施细则》的规定建立《现金库存限额治理制度》，超过库存限额的现金应及时存入银行。
第9条财务部要结合本公司的现金结算量以及与开户行的距离合理核定现金的库存限额。
第10条现金的库存限额以不超过2～3个工作日的开支额为限，具体数额由财务部代表公司向主办银行提出申请，由主办银行核定。
第11条关于核定后的现金库存限额，出纳必须严格遵守，若发生意外缺失，超限额部分的现金缺失由出纳承担赔偿责任。
现金管控管理制度范本(五篇)
现金管控管理制度范本第一章总则第一条为了加强现金管理，真实地反映现金的收支和结存情况，防止发生____公款等不法行为，根据《现金管理暂行条例》的规定，结合公司的实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于集团公司及所属分（子）公司、工业园。
第三条本制度所指的现金系库存现金，包括备用金、数额固定、用于零星支出的小额现金。
第二章现金使用范围第四条公司同各单位的经济往来，除本制度第五条规定的范围可以使用现金外，应当通过开户银行进行结算。
第五条公司在下列范围内可以使用现金：1、职工工资、奖金、加班费、补贴、津贴；2、个人劳务报酬；3、各种劳保、福利费、抚恤金、救济金以及国家规定的对个人的其他支出；4、出差人员必须随身携带的差旅费借款；5、向个人采购物资的价款；6、结算起点（____元）以下的零星报销费用支出；7、需要支付现金的其他支出。
第三章现金收支规定第六条除本制度第五条第4、____项外，公司支付给个人的款项，超过使用现金限额的部分，应当以网银转账支付；确需全额支付现金的，经领导批准，银行审查后，以现金支票支付。
第七条公司库存现金限额为____元。
因业务变化需要增加的，由财务部提出书面申请，经公司领导同意后，报开户银行审查核定。
第八条公司的现金收支业务按下列规定办理：1、收入现金应于当日送存开户银行，当日送存确有困难的（如银行已下班），最迟不得超过次日十点钟，如遇节假日银行会计柜休息，应将现金封包（盖章）交开户银行的储蓄专柜代管，待会计柜上班后启封存入公司账户；2、需要支付现金时，可以从现金库存（备用金）中支付，也可以开具现金支票从开户银行提取，但不得从本公司的现金收入中直接支付（即坐支）；因特殊情况需要坐支现金的，应当事先报经开户银行审查批准，并在现金账上如实反映坐支金额，接受银行的监督。
3、按规定从开户银行提取现金时，出纳开具现金支票，如实填明用途，收款人（经办人）在支票存根联签字，由财务主管审核加盖银行预留印鉴章，经开户银行审核支付。
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“最佳现金余额”不要理解为剩下多少现金？实际上就是指平时持有多少现金才是最合适的？提问：为什么要确定最佳现金余额呢？
2.活期存款，公司存在银行，随时可以支取的各种款项，含人民币存款和外币存款。
3.即期或到期票据，公司拥有的银行支票、银行汇票和银行本票等。
（二）从现代理财的角度看，现金具有如下特点：
现金是流动性最大的资产，具有普遍的可接受性。
2.现金是一种无法产生盈余的资产。
3.现金是企业的资产中被贪污、行窃觊觎的重点对象。
现金预算有下列几种编制方法：现金收支法、调整收益法和预测资产负债表法等。下面只介绍第一种。
1.现金收支法
现金收支法是指通过预测所有现金流入项目和现金流出项目，据此计算预测期内的现金净流量来断定现金需求的一种方法，同时它也是最为流行最为常见的现金预算编制方法。
预算期现金余缺=期初现金余额+本期现金流入-本期现金流出-期末现金余额
如果一个企业没有现金，就意味着破产。有些企业可以用某些手段操控利润，但现金就是现金，没有人能够操控。
如：有110元，用 100元买了一只羊，转手卖了150元。利润=50元，但收到的是欠条，如果当你用完身上的10元还不能收回钱，你就只有破产去行乞。但如果不做买卖就没钱赚，原来的钱也很快会花完。
现在你能说清楚现金和利润的关系了吗？
（三）预防性需求：指需要有现金防止意外。一个公司对未来将会发生的收支活动很难预计出来。特别是现金波动量较大的公司，必须持有一定量的货币资金以防突然性的需要。反之，波动较小的公司，可以少留一些预防性资金；如该公司从银行借款较方便，也可以少留一些现金。
（四）投机性需求：目的在于应付不寻常的购买机会，以获取更多的利润。如：购买廉价原材料、股价落到最低点时买进股票。
现金预算编制方法
（一）现金管理的基本策略
1.编制现金预算，规划未来的现金流入量和流出量。
2.确定适当的现金持有量。通常需要考虑：现金流量预测值发生的概率，持有过多现金的机会成本，现金不足的损失。
3.运用加速现金流入与减缓现金流出的方法，尽量提高现金管理效率。
4.进行现金与有价证券持有比例的决策。
（二）现金预算的编制
某国际航空公司的资产负债表列示出该公司的总资产是87亿美元，就凭这一点，该航空公司可算得上是世界上最大的航空运输公司之一。并且，该公司还持有高达6240万美元的现金。有人会问：既然现金无法获得利息收入，该公司为什么还要持有这么多现金呢？把这些钱全部投资于短期有价证券多好？
航空公司的理由是要用现金对其所承运的货物和服务进行支付。但是又有人会说了：可以直接用短期有价证券（国库券）来支付员工工资么！但要知道，这个国家的短期国库券的最小面值是1万美元！
4.现金是具有购买力变动风险的资产。
（三）现金的管理要求
1.钱账和章证分管，确保现金的安全完整。
严格遵守现金收支范围和银行结算制度。
3.加速现金流入，减缓现金流出。
4.加强现金的余额管理，确定最佳现金余额或最佳现金持有量。
企业持有现金动机
这里所谓的现金，可以看成是一种备用金。公司每天都要置存一部分货币资金，以备急用。19世纪末20世纪初的英国伟大的经济学家凯恩斯认为：置存现金的原因在于满足：交易动机、预防动机、投机动机。
现在你知道为什么该公司要大量持有现金了吧！——现金的可分割性、流动性最强。
步骤2：案例分析：富翁与乞丐的故事——现金为王、现金的流动性（5分钟）
某富翁遇到一个乞丐，看到其衣衫单薄，动了恻隐之心，掏钱时发现身上只有一张100元，想到把钱给了乞丐午饭怎么解决？就把价值1000元的大衣脱下来送给乞丐，给乞丐接过来后又马上还给他说：“你还是给我现金吧，衣服不能拿去买饭吃！”这回富翁饿了一中午……
思考或作业:
1、制定本组创业计划中未来一年的月现金预算表并对利润和现金进行可能的盈亏分析。
后记：
教学内容
教学方法
辅助手段
模块四 日常资金管理
第一讲 现金管理
第一步：介绍本次课程的任务、能力目标和知识目标，然后以3个讨论引出资本成本的各方面要素。 （共20分钟）
步骤1：案例分析：“某国际航空公司持有大量现金的原因——现金的可分割性”。（5分钟）
第15讲
第8章
第周 星期第 节
标题: 第一讲 现金管理
授课班级
上课地点
教学目标
能力目标：能够结合现金管理的具体方法对企业理财的不足之处提出自己的建议。
知识目标：掌握和了解现金管理的具体方法。
素质目标：培养数据应用分析能力、信息处理能力、与人沟通的能力。
重点难点及解决方法
教学重点：
1、公司持有现金的动机
故事说明了什么道理？——现金为王、现金的流动性
步骤3：小组讨论：没有现金企业有多麻烦？——凯恩斯置存现金的三方面动机（5分钟）
股东——没钱可以分
供应商——不愿供应原材料
银行——不愿意贷款
债权人——催债
财税部门——税款交不起被罚款
员工—工资拖欠导致人才流失
最后：——破产！
教学内容
教学方法
辅助手段
步骤4：案例讨论：现金VS利润（柯达公司CFO的观点）——现金和利润的关系（5分钟）
第二步：教师介绍现金预算的编制方法和最佳现金余额的计算方法
（共40分钟）
现金和有价证券的范围
狭义的现金是指库存现金，广义的现金则还包括现金和现金等价物，如有价证券、银行存款和在途资金等，也就是货币资产。现金是一种流动性最强但无法产生盈余的资产。
（一）根据国际惯例，现金范围包括：
1.库存现金，公司现时拥有的现钞，含人民币现钞和外币现钞。
教学内容
教学方法
辅助手段
（一）交易性需求：也叫“经营性需要”，指需要有现金支付日常业务开支。虽然公司经常有收入，但是收入很难与支出同步。如：某日销售收入2万，但同一天有一笔本息合计4万的债务到期，假设该公司在银行存款没有余额，则就会形成偿债风险。
（二）补偿性需求：出于银行提出的保持补偿性余额的要求。
2、现金的收支预算法
教学难点：
1、最佳现金余额的确定方法
解决办法：课内通过案例分析和讨论，让学生体会到现金管理的重要性，再由教师归纳整理现金管理的要素，最后通过反复的项目训练，使学生能够结合现金管理的具体方法对企业理财的不足之处提出自己的建议，并在课后以创业财务计划书的形式巩固知识并灵活运用于实践。