财务管理费用报销制度范本

第一章总则
第一条为了加强公司财务管理工作，规范费用报销流程，提高资金使用效率，保障公司财务安全，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于部门经理、主管、员工等。

第三条本制度依据国家相关法律法规、财务管理制度及公司实际情况制定。

第二章费用报销范围及标准
第四条费用报销范围：
1. 差旅费：因公出差产生的交通费、住宿费、伙食补助费等；
2. 办公费：办公用品、资料费、通讯费、印刷费等；
3. 业务招待费：因业务洽谈、商务活动等产生的餐饮费、礼品费等；
4. 低值易耗品：为公司生产、经营过程中必需的低值易耗品；
5. 其他费用：经公司领导批准的其他合理费用。

第五条费用报销标准：
1. 差旅费：按照国家及地方相关政策规定执行；
2. 办公费：按照公司预算及实际需求合理控制；
3. 业务招待费：按照公司相关规定执行，不得超出预算；
4. 低值易耗品：按照实际使用情况合理采购；
5. 其他费用：按照公司领导批准的标准执行。

第三章费用报销流程
第六条费用报销程序：
1. 员工填写费用报销单，并附上相关票据、证明材料；
2. 经手人审核，确认费用报销单及票据的真实性、合规性；
3. 主管领导审批，对费用报销单及票据进行审核，签字确认；
4. 财务部门审核，对费用报销单及票据进行审核，签字确认；
5. 财务部门支付费用，并将报销单据存档。

第七条费用报销时限：
1. 差旅费：出差返回10个工作日内办理报销；
2. 办公费、业务招待费、低值易耗品等其他费用：报销单据提交后10个工作日内办理报销。

第四章费用报销监督与考核
第八条费用报销监督：
1. 公司财务部门对费用报销进行日常监督，确保报销程序合规、费用使用合理；
2. 公司审计部门定期对费用报销进行审计，发现问题及时纠正。

第九条费用报销考核：
1. 公司对费用报销情况进行考核，考核结果与员工绩效挂钩；
2. 对违反本制度规定的行为，公司将依法依规进行处理。

第五章附则
第十条本制度由公司财务部门负责解释。

第十一条本制度自发布之日起实施。

第十二条本制度如有未尽事宜，由公司财务部门根据实际情况予以补充。