用友ERP家具制造企业实施方案计划书

上海某家具制造企业用友ERP
实施方案
目录1....................................................................................................................................................... 项目背景4
1.2项目目标 (4)
1.3系统组织架构 (5)
1.4实施范围 (5)
1.5整体应用流程 (5)
2................................................................................................................................. 参数控制和基础档案8
2.1参数控制 (8)
2.2基础档案 (8)
3....................................................................................................................................................... 采购业务10
3.1整体说明 (10)
3.2普通采购流程 (11)
3.3采购业务财务核算流程 (14)
3.4外采的采购流程 (15)
3.5期初采购业务流程 (17)
3.6采购退货流程 (17)
3.7采购暂估与结算 (19)
3.8采购业务产生的相关财务处置 (19)
4....................................................................................................................................................... 销售业务22
4.1销售管理整体说明 (22)
4.2销售业务类型概念 (22)
4.3销售业务流程配置 (22)
4.4销售定单展开部件功能 (23)
4.5普通销售业务 (23)
4.6来料加工业务处置 (25)
4.7售后业务 (25)
4.8销售退货业务 (26)
4.9销售业务产生的相关财务处置 (27)
5............................................................................................................................................... 销售价钱管理28
5.1销售价钱管理基础设置 (28)
5.2价钱管理流程示用意 (28)
5.3价钱项 (29)
5.5价目表保护 (30)
5.6价钱策略 (30)
5.7价钱策路分派 (31)
5.8销售调价 (31)
6内部交易业务 (31)
6.2内部交易流程 (33)
6.3内部交易业务产生的相关财务处置 (35)
7库存管理 (37)
7.1库存系统应用整体说明 (37)
7.2采购入库业务流程： (38)
7.3产成品入库流程 (39)
7.4销售出库流程 (39)
7.5材料领用出库流程 (40)
7.6转库业务 (41)
7.7库存清点业务流程 (43)
7.8库存关帐业务 (44)
8生产管理 (44)
8.1生产计划运算 (44)
8.2生产流程 (47)
9特殊业务：厨柜门板业务 (50)
10存货核算 (51)
10.1存货核算示用意 (51)
10.2本钱计算步骤 (52)
10.3会计平台设置 (52)
11本钱管理 (54)
11.1本钱管理业务流程图 (54)
12应付管理 (56)
12.1应付管理流程 (56)
12.2会计平台设置 (56)
12.3应付凭证模板 (56)
12.4付款凭证模板 (56)
12.5预付付款凭证模板 (56)
12.6预付核销凭证模板 (56)
13应收管理 (58)
13.1应收管理流程 (58)
13.2会计平台设置 (58)
13.3应收凭证模板 (58)
13.4收款凭证模板 (58)
13.5预收款凭证模板 (58)
13.6预收核销凭证模板 (58)
1项目背景
1.1企业概况
上海**家具有限公司成于立1995年，主要产品分为办公家具、橱柜、展厅类家具。

随着公司的不断进展，公司又成立了上海AA新型复合材料有限公司，原有的公司运行的信息系统已无法知足企业多组织管理的需求，需要构建新的基于集团管理的ERP系统。

1.2项目目标
1.整体目标
创建基于集团化管理的统一应用平台。

实现基础数据、管理规则、业务流程的规范协同，软硬件资源的优化配置，业务支持体系的集中化、专业化服务，以支持**不断提升企业信息化治理能力；
改变目前财务应用与供给链/生产应用分治的现状，变成集团-分/子公司多层次、财务-供给链-生产/本钱多环节、物流-资金流-信息流多管道协同匹配的一体化管理，以支持**不断提升企业集团化管控能力；
慢慢导入人力资源管理的各项应用，不断丰硕各项业务的信息化应用内容，全面支持**的管理创新；
基于整合的信息化平台，架构与记录多维度、翔实、关联匹配的综合业务信息，为**各个层面的经营决策提供有效的信息支持。

2.管控目标
基于整合的信息化应用平台，延伸和强化整个**的信息化神经系统；通过不断优化的管控制度、体系、流程等，落实、固化、优化**的管理理念和行之有效的管控实践；通过集团管控流程的运作，实现对关键业务资源的充分运用，有效均衡资金流动、优化物资调配；通过搭建**一体化的信息化系统，实现管控的有效性。

3.技术目标
整合应用支持平台，将目前的天思、金碟等多种不同应用整体升级到平台；梳理二次开发需求，依照用友二次开发管理规范进行评估与慢慢实现；通过用友的统一IT基础服务架构，向整个**的成员企业提供ERP系统的运行服务、升版服务和应用扩展。

1.3 系统组织架构
1.4 实施范围
序号 公司名称
财务
供应链
生产制造 成本管
理 1 上海**家具有限公司 有 有 2 木厂
有 有 有 有 2
上海AA 新型复合材料有限公司
有 有 有 有
1.5 整体应用流程
应用的模块主如果应收应付、存货核算和采购、库存、销售、生产管理、本钱管理。

系统应用的整体流程如下图所示：
采购管理
销售管理应付管理
应收管理存货核算库存管理
成本管理生产管理
木厂
上海AA 新型复合材料有限公司 上海**家具有限公司
整体业务流程
销售公司
工厂技术部
工厂工艺部
工厂计划部
工厂采购部
工厂生产部
工厂仓库
P D M
N C E R P 系统
成品物料编码设计BOM
物料档案
工艺BOM 、路线
报价单
销售订单
计划订单
MPS&MRP 运算
请购单生产订单
采购订单
采购入库单
发货单
销售出库单
调拨入库
生产订单完工报告材料出库单
订单投放
产成品入库
单
备料计划单到货单生产BOM
包装BOM
调拨订单任务发起
调拨订单
分单生成调拨单
价目表
工艺部确定单价
调拨出库单
调拨入库单
工艺BOM 、路
线
流程说明：
1、 销售公司接到客户定单，在PDM 系统中增加新的产品编号和产品相关图纸，然后导入
NC 中保护自由项中的颜色信息，并发起任务给技术部；常规品进ERP 系统，定制品BOM 只进五金和物料
2、 技术部接到销售任务后，在PDM 中保护物料档案及增加设计BOM,并导入到NC 的物
料档案及BOM 档案；技术部相关人员对NC 物料大体档案的属性进行设置，主如果与颜色相关产品及材料的自由项；计划部保护物料生产档案的大体属性（主仓库、计划属性、计划员、生产部门、是不是本钱管理等信息）
3、 技术部完成设计BOM 后，由工艺部在 PDM 中保护工艺线路、包装BOM ，并通过接
口传递到NC 系统中；同时工程部要核算好产品单价，保护NC 中的价目表； 4、 销售公司合同（销售定单）确认后通过度单生成工厂的挑唆定单，提交由计划部审核，
再由技术审核确认BOM是不是保护好，再到工程部审核确认工艺线路是不是保护；
5、生产计划员对已审批通过的挑唆定单做MPS运算，生成计划定单，生产计划员按如实
施生产安排保护计划定单的开始日期，并下达生成生产定单；
6、物料计划员在生产计划员做完MPS运算后，执行MRP运算，取得物料需求的计划定
单，物料计划员按如实际业务判断是生成请购单仍是生成挑唆申请；
7、物料计划员生成了请购单/挑唆申请审批后，采购部按照请购单生成采购定单，按照挑
唆申请生成挑唆定单；
8、挑唆定单取发货公司价目表单价；
9、物料计划员按照生产需求参照采购定单生成到货单，发起审批流程到采购部，采购部
按照到货单信息通知供给商发货，同时审批流程到仓库，库管员按照到货单信息预备接收；
10、采购到货后，由库管员接收入库生成采购入库单，若工厂之间挑唆则生成挑唆入
库单；
11、生产计划对生产定单做定单投放，把生产任务下发到生产部门；
12、生产部门按照系统生成的备料计划单到仓库领料，仓库通过备料计划单生成材料
出库单；
13、生产完工后，生产部门保护完工报告，通过完工报告单生成产成品入库单；
14、成品完工入库后，现场仓库人员参照挑唆定单生成工厂对应的挑唆出库单；
15、成品仓（肖塘仓库）扫描随车的挑唆出库单号查对货物数量，生成挑唆入库单；
16、销售公司计划发货，销售员参照销售定单生成发货单通知仓库发货；
17、仓库收到发货通知，参照发货单生成销售出库单；
2参数控制和基础档案
2.1参数控制
2.1.1集团参数
见附件：《集团参数权限表》
2.1.2公司参数
见附件：《公司参数权限表》
2.2基础档案
2.2.1公司账的设置
序号公司账薄名称
1 上海**家具有限公司
2 上海AA新型复合材料有限公司
3 木厂
2.2.2采购组织
序号采购组织名称
1 上海**采购组织
2 木厂采购组织
3 上海AA采购组织
2.2.3销售组织
序号销售组织名称
1 上海**销售组织
2 木厂销售组织
3 上海AA销售组织
2.2.4库存组织
序号库存组织名称所属公司
1 上海**库存组织上海**家具有限公司
2 木厂库存组织木厂
3 上海AA库存组织上海AA新型复合材料有限公司
2.2.5仓库
➢仓库档案
仓库档案在公司帐套中进行保护。

具体的仓库编码和档案数据将在《静态数据搜集表》中整理。

2.2.6存货
➢存货大体档案
集团档案，统一保护整个集团的存货大体档案信息（编码、名称、规格、型号等基础信息），存货档案由PLM导入到NC系统，导入NC后，技术部保护NC物料大体档案的自由项；
对于采购后直接销售的物料及工具等物料建议直接在NC中进行管理，并按统一的规则进行档案设置
➢存货管理档案
存货管理档案只有在公司层面才有效。

➢物料生产档案
存货生产档案在公司库存组织层面才有效。

计价方式：存货计价方式采用“全月平均”（建议设置默许全月平均）
计划部保护物料生产档案的库存、计划等业务属性；
3采购业务
3.1整体说明
本方案是针对**供给商采购货物的业务提出相应解决方案。

在公司中配置不同的业务流程和设置：
普通采购：适用于**采购业务，例如一般原材料、外购件等采购的采购流程；
外采采购：适用于**按照销售需求直接对外采购的业务
期初采购：适用于系统上线时，处置期初已暂估入库但未到发票的业务；
3.1.1采购业务类型概念
进入集团，客户化\流程配置\业务类型概念：
业务类型编码名称业务类型类别默认采集方式核算规则
普通采购采购Y普通业务类
期初采购采购Y普通业务类
外采采购采购Y普通业务类
3.1.2采购业务流程配置
进入公司，客户化\流程配置\业务流程配置：
(1)普通采购/外采采购流程
单据代码单据交易类型参照或自制单据来源动作驱动目标流程
20 请购单自制
21 采购订单参照、自制请购单
23 采购到货参照采购订单
45 库存采购入库
参照采购到货单
单
25 采购发票参照、自制库存采购入库单采购发票“传应付”按钮驱
动生成采购应付单（保存）
F1 主应付单采购应付
单
参照无采购应付流程
(2)期初采购
单据代码单据交易类型参照或自制单据来源动作驱动
21 采购订单自制无
4T 库存期初采购入库
单
参照采购订单自动暂沽
25 采购发票参照库存期初入
库单采购发票“传应付”按钮驱动生成采购应付单（保存）
F1 主应付单采购应付单参照无
3.2普通采购流程
适用于上海**采购业务，例如一般原材料、外购件等采购的采购流程。

流程图：
普通采购业务流程
计划部
采购部
仓库
财务
品质部
请购管理
采购管理
库存管理
存货核算
应付管理
库存采购入库单
付款单
应付单
到货
采购订单
请购单
核销
成本采购入库单
采购结算
采购发票
检验
是
流程说明：
1) 计划部门按照MRP 运算生成的计划单生成请购单；
2) 采购部按照请购单生成采购定单保留后能够提交审批触发审批流程，由相关人员审批；
采购价钱默以为最近一次采购价钱，不允许为空，若是价钱有不同的，手工进行调整; 定
单中是不包括运费的，入口的运杂费、汇率变更等直接在采购发票中进行处置，计入存货本钱。

3)计划部按照生产需要参照采购定单录入到货单，到货单审批流通知采购部，采购部按
照到货单要求到货日期，通知供给商发货；到货单打印模板中显示打印次数，到货环节的负责职位待肯定
4)仓库按照查验合格数，参照到货单，录入库存采购入库单，并填写查验单号，签字。

5)按照供给商的发票，财务相关人员在系统中参照入库单录入采购发票，采购部进行审
批，采购系统自动结算，形成存货核算的采购入库单确认本钱，和应付系统的应付单确认应付账款。

采购发票的开票物料如与定单入库的物料不同的，仍然以入库的物料为准开具采购发票，在采购发票备注中说明开票的物料。

6)财务按照付款情形在应付系统中录入付款单，系统按照设置的核销规则，将应付单与
付款单自动进行核销。

也可选择手工核销。

7)采购发票因质量原因，调低价钱的，在发票直接处置，调低整体发票的价钱
8)采购发票与采购入库的存货不一致的情形，则按照对账单将采购入库与采购发票按明
细进行对应
3.3 采购业务财务核算流程
采购业务财务核算流程
采购员
财务部
<采购系统>
<存货系统>
<应付系统>
自动生成
自动生成
否
存货采购入库单（红字和蓝字）
存货采购入库单
（暂估）
采购结算单
采购发票
发票审批
（月底）暂估处理
应收应付核销
存货采购入库单（非暂估）
应付单
付款单
审核应付单
是否已暂估
是
采购入库单
填制付款申请单
领导审批
审批通过
流程说明：
(1)货物入库后，库管员录入库存采购入库单并签字。

月底财务针对入库票末到的入库单进
行暂估，形成货核算系统暂估标识的〔采购入库单〕。

(2)采购员通知供给商按照〔库存采购入库单〕开具采购发票。

(3)输入采购发票后审核，系统自动生成应付系统的〔应付单〕，和存货核算系统非暂估标识
的〔采购入库单〕。

（若之前已暂估的入库单，则会生成存货核算系统红字暂估和蓝字非暂估标识的〔采购入库单〕）
(4)财务人员能够通过应付系统中参照原〔应付单〕生成〔付款单〕，保留并审核，系统自动
核销；也能够直接录入付款单，在系统中进行手工核销。

(5)若发生的采购运杂费的，运费直接包括在存货本钱中，不进行分摊处置
3.4外采的采购流程
适用于上海**外采采购业务
流程图：
外采采购业务流程
销售部
采购部
仓库
财务
品质部
请购管理
采购管理
库存管理
存货核算
应付管理
库存采购入库单
付款单
应付单
到货
采购订单
请购单
核销
成本采购入库单
采购结算
采购发票
检验
是
流程说明：
外采流程除请购单由销售部提交、到货由采购部录入外，其他流程同普通采购流程
3.5 期初采购业务流程
对于采购、库存系统启用前，已办理采购入库但未到票的业务，需要在上线时录入期初业务单据（采购定单和期初暂估入库单），在系统运行后，若收到发票进行结算需要走以下流程：
期初采购业务流程
<采购系统>
财务
供应商
采购员
采购发票
采购订单
库存期初采购入库单
（期初暂估维护）
审核发票
采购业务财务核算流程
通知开票
开票
流程说明：
（1） 上线前，采购员将期初已暂估入库但未到票的业务整理，在采购系统中录入〔采购定
单〕，并参照〔采购定单〕生成〔期初暂估保护〕；
（2） 系统上线后，当收到供给商对期初采购入库开具的采购发票时，选择“期初采购”业务
类型，参照〔期初采购入库〕来源单据录入〔采购发票〕。

（3） 财务审核〔采购发票〕后系统自动结算，生成存货核算系统〔采购入库单（暂估负数）〕
和〔采购入库单（非暂估）〕，和应付系统〔应付单〕。

3.6 采购退货流程
已采购入库，因质量问题或其他原因退货。

退库（入库退货）：入库单上参照定单退库。

当不补货，直接参照红字入库单可生成红字发票。

未开票的情形下能够与原蓝字入库单归并开票。

当需要换货时，需要参照退库单生成补货定单，后续流程同原采购流程。

3.6.1 库存退货流程
外购退货业务流程（库存退货）
采购员库管员财务供应商
<采购系统>
<库存系统>
<采购系统>
采购发票
是
采购入库单（应收数量为负）
是否已开票
自动结算（入库单的红蓝对
冲）
否
自动生成
退货；填写实收数量（负数），
并签字
审核发票
采购结算单
退货
开红票
纸质退货申请
流程说明：
（1） 采购员在系统外提交纸质退货申请，若是退回的定单未了案的，需要手工对定单进
行了案（关闭）操作
（2）库管员在库存系统〔采购入库单〕中，按〔采购定单〕进行退货处置，生成应收数量为负数的〔采购入库单〕，通知仓库退货。

（3）库管员在库存系统〔采购入库单〕调出单据，填写实收数量（负数）后保留并签字。

（4）若供给商开具红字采购发票，则采购员在采购系统中按照〔采购入库单〕生成〔采购发票〕（负数）。

后续流程与采购财务核算流程相同。

（5）若不开具红字发票，则需要与之前的采购入库单进行对冲，由采购员通过采购系统执行〔自动结算〕，系统按匹配的红蓝〔采购入库单〕进行正入库单与负入库单的
对冲结算。

3.7采购暂估与结算
与采购暂估处置及结算相关的参数设置如下：
（1）暂估处置方式：采用单到回冲
（2）暂估单价来源：采用定单价
（3）定单生成发票的自动结算配置：审核时自动结算
（4）暂估时是不是暂估应付：是
（5）采购入库单生成发票的自动结算配置：审核时自动结算
（6）自动结算是不是进行入库单的红蓝对冲：是
（7）自动结算是不是进行发票的红蓝对冲：是
设置说明：
库存采购入库单签字后，按采购定单无税单价进行暂估入库和应付；发票结算采取单到回冲方式，以使业务反映更清楚；参照入库单或采购定单生成采购发票，由财务部审核发票后才自动执行结算；在采购系统执行自动结算功能，系统能够自动对按以下条件进行入库单之间和发票之间的匹配结算：
业务类型相同，供给商相同，部门相同，存货相同，存货的数量及金额的绝对值相同
3.8采购业务产生的相关财务处置
凭证不在NC系统中生成，以下举例说明供参考。

3.8.1物资采购入库本钱的确认
（1）采购入库单
应付账款下设明细科目“应付账款暂估”；采用单到回冲方式的业务处置如下：
A、暂估
借：原材料
贷：应付账款暂估
Ｂ、发票到后
冲销暂估单
借：原材料（红字）
贷：应付账款暂估（红字）
按照发票价肯定采购本钱
实际本钱凭证分录：
借：原材料
贷：材料采购
建议月末本钱计算完毕后，统一对存货核算系统的采购入库单以归并生成会计凭证。

月底依照客商统一汇总生成3张凭证。

一张为暂估凭证、一张为冲暂估红字凭证，一张为实际采购凭证。

3.8.2应付、付款的确认
（1）增加收到采购发票后，由采购部门录入发票，财务部门审核发票后生成应付系统的应付单，财务审核应付单生成会计凭证。

借：材料采购
借：应付税费-进项税
贷：应付账款
建议月末统一对应付单归并生成会计凭证。

（2）付款业务：由采购部门提出付款申请，在应付系统录入付款单，经领导审核后保存并审核。

借：应付账款
贷：结算科目（现金、银行、应付单据等）
（4）预付业务：由采购部门提出预付款申请，在应付系统录入付款单（预付标志），经领导审核后保存并审核。

借：预付科目
贷：结算科目（现金、银行、应付单据等）
（5）预付核销
借：应付帐款
贷：预付科目
3.8.3付款核销
目前上海**的付款核销大部份手工完成，建议付款单参照顾付单生成，付款单审核后系统自动核销，能够达到跟踪每笔采购业务从定单下达到执行、付款的全进程。

当需要反核销时取消付款单审核即可。

不参照采购应付单的付款单，需要进行手工或自动核销。

建议采购部门在填制付款单时，需注明采购定单号/发票号，财务进行自动核销时，系统能够定单号/发票号进行自动勾对核销。

4销售业务
4.1销售管理整体说明
按照销售业务流程和管理特性，配置如下业务流程：
普通销售：适用于本地库房产品销售业务。

销售定单，价钱不允许修改，有不同的直接调整折扣
4.2销售业务类型概念
进入集团，客户化\流程配置\业务类型概念：
业务类型编码业务类型名称收发类别核算规则说明SO01 普通销售销售出库普通业务类
SO02 售后业务
SO03 备库业务
SO04 费用业务
4.3销售业务流程配置
➢普通销售
单据代码单据参照/自制单据来源动作驱动
30 销售订单参照、自制预订单
4331 发货单参照销售订单
4C 库存销售出库单参照发货单
销售退货申请
3U 销售退货申请单参照销售出库单
32 销售发票参照销售出库单审核推式生成销售结算单（非单据类）：自动收入成本结算
33 销售结算单（非单据类）参照
4.4 销售定单展开部件功能 4.4.1 业务流程
销售订单自动展开部件功能说明
销售部
<销售管理>
部件选择界面
录入存货
销售订单点击按钮【展开部件】
存货BOM 档案
选择要展开的部件
按选择的部件写入订单表体
4.4.2 流程描述
1） 在销售定单界面录入存货信息后，点击【展开部件】按钮
2） 系统自动取选中定单行存货对应的BOM 档案，并弹出二级部件选择界面，界面默许全数勾
选。

3） 如需要在部件选择界面能够手工修改调整勾选对应的部件档案，点击肯定后，系统自动按
选择的部件写入销售定单表体。

4） 销售合同打印模板中，打印内容仍为一级产品，不打印二级部件。

4.5 普通销售业务
4.5.1 业务流程
普通销售业务流程
销售部
仓库财务
< 销售管理>
<库存管理>
<应收管理>
自动
收款单
应收单
销售发票收款核销
（自动或手工核销）
审核
销售订单
收款单（预收）
销售结算单
销售价格管理
销售出库单发货单
预收单
审核
4.5.2 流程描述
1) 如有备库业务，销售部在NC 系统中增加一张备库销售定单，生产按照备库定单安排生产 ； 2) 接到客户定单后，销售自制定单；确认产品、数量、定单交货期等，并审核定单，产品价
钱系统自动按照销售价钱管理模块自动生成，详细见销售价钱管理。

销售定单打印为销售合同数据
3) 若是该定单有预收款，销售部针对销售定单进行预收款操作，财务部审核自动生成应收管
理系统标志为预收款的收款单，确认收款金额并审核，针对客户进行控制，判断是不是必需收款后再发货
4)销售部按照与客户协商的发货要求，参照销售定单生成发货单。

5)仓库按照发货通知参照发货单生成销售出库单，填写数量，确认发货，并签字确认。

6)销售出库后，财务部参照销售出库单生成销售发票，可归并开票，销售发票经销售部审核
后，自动生成应收管理系统的应收单，确认主营业务收入。

7)收到客户款后，在应收系统中手工自制或参照顾收单生成收款单，确认实际收款金额。

8)收款后，可及时对应收款、预收款和收款单进行核销处置。

4.6来料加工业务处置
销售部接到客户来料加工需求后，通知技术部为来料设置物料编码，单独设置仓库，单独计算本钱，销售部直接做其他入库，价钱为0，后续流程同普通生产流程
4.7售后业务
特指不需要收款的业务，如由于我方原因造成的损坏，销售定单价钱为0，其他流程同普通销售流程。

分以下两种情形：
a)情形1：从头生产一个一样的产品，生产同普通生产
b)情形2：返修处置，改换产品的一部份原料，技术部新建一个产品编码，保护BOM时
只有需要改换的原辅料及原产品，下定单时只下那个新编码，后续流程同普通生产流程；原退回产品按来料加工处置进行入库。