资产管理公司的风险治理架构以及风险隔离
内部风险控制制度（5篇）
内部风险控制制度为了提高公司资金的质量、防范和降低资金的管理风险，切实保障投资者的利益，我公司建立了一套完整的风险控制机制以及风险管理制度。
1、公司设风险控制委员会，负责从整体上控制资金运作中的风险。
2、制定内部风险控制制度。
主要包括：严格按照法律法规贷款发放比例进行贷款发放，加强内部信息控制，实行空间隔离和门禁制度，严防重要内部信息泄露；前台和后台部门应独立运作等。
1.内部控制原则(1)有效性原则。
通过科学的内控手段和方法建立合理的内控程序，维护内控制度的有效执行。
(1)独立性原则。
公司各部门和岗位职责保持相对独立。
(3)相互制约原则。
公司内部部门和岗位设置权责分明、相互制衡。
2.内部风险控制架内部风险控制架构是公司为实现风险控制的目标，建立的涵盖公司经营管理各个环节，顺序递进、权责明确、严密有效的三道监控防线。
第一道监控防线：由各部门经理负责，部门全员参与，根1据公司经营计划、业务规则及自身具体情况制定本部门的作业流程及风险控制措施，同时分别在自己的授权范围内对关联部门及岗位进行监督并承担相应职责。
各部门指定专人作为本部门的兼职风险控制管理员，配合部门经理和公司监察稽核部开展本部门的内控和监察工作。
直接参与贷款发放、电脑系统、财务会计等业务的重要岗位，要尽可能设置双岗，属于单人单岗处理的业务，要强化后续的监督机制。
在关键部门和重要业务之间要有书面凭据的传递制度，相关人员要在书面凭据上签字。
实行双人负责的制度，出现问题，部门经理和具体经办人均要承担责任。
第二道监控防线。
公司总经理负责，对公司各部门、各项业务的风险状况进行全面监督并及时制定相应对策和实施控制措施。
第三道监控防线：在董事会领导下，公司风险控制委员会掌握公司整体风险状况。
风险控制委员会定期审阅公司内部风险控制制度及相关文件，并根据需要随时修改、完善，确保风险控制与业务发展同步进行；在特殊情况下，在上报董事会同时，可以对公司业务进行一定的干预。
第二十四章 基金管理人公司治理和风险管理
本章内容概述第一节 治理结构第二节 组织结构第三节 风险管理第一节 治理结构1.法规要求2.相关方的权利和义务知识点一 法规要求（一）★相关法律法规明确要求在基金管理公司治理中，公司、股东、董事、管理层、员工要遵守以下原则1.基金份额持有人利益优先原则。
在公司、股东以及公司员工的利益与基金份额持有人的利益发生冲突时，应当优先保障基金份额持有人的利益。
2.公司独立运作原则。
基金管理公司及其业务部门与股东、实际控制人及其下属部门之间没有隶属关系；股东及其实际控制人不得越过股东会和董事会直接任免基金管理公司高管人员。
3.制衡原则。
基金管理公司应当明确股东会、董事会、监事会、经理层、督察长的知识点一 法规要求（二）★4.公司的统一性和完整性原则。
公司应当在组织结构和人员的责任体系、报告路径、决策机制等几个方面体现统一性和完整性。
5.股东诚信与合作原则。
股东对公司和其他股东负有诚信义务，应当承担社会责任。
6.公平对待原则。
公司董事会和经理层应当公平对待所有股东，不得偏向任何一方股东。
公司开展业务应当公平对待管理的不同资产和客户资产，不得在不同基金财产之间、基金财产和委托资产之间进行利益输送。
知识点一 法规要求（三）★7.业务与信息隔离原则。
在信息传递和保密方面，股东不得直接或间接要求董事、经理层及其他员工提供基金投资、研究等方面的非公开信息和资料在股东知情权方面，既要求股东关注公司的经营运作情况及财务状况，同时要求股东按照相关法律法规和公司章程的规定行使知情权，不得滥用知情权8.经营运作公开、透明原则。
公司应当保持经营运作公开、透明，保障股东、董事享有合法的知情权，如定期提供有关公司经营的各项报告，还要依法认真履行信息披露业务。
9.长效激励约束原则公司应当结合基金行业特点建立长效激励约束机制，同时营造规范、诚信、创新、和谐的企业文化，从而留住人才，保持公司的竞争能力。
10.人员敬业原则。
公司的董事、监事、高级管理人员的履职水平直接关系到广大基金份额持有人的利益。
关于规范金融机构资产管理业务的指导意见
关于规范金融机构资产管理业务的指导意见关于规范金融机构资产管理业务的指导意见由央行牵头、一行三会共同参与制定了一份《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见(征求意见稿)》，共30条，核心包括打破刚性兑付，限定杠杆倍数，消除多层嵌套，强化资本约束和风险准备金计提要求等，下面是详细内容。
关于规范金融机构资产管理业务的指导意见(内审稿)为规范金融机构资产管理业务，统一同类资产管理产品监管标准，有效防控金融风险，根据《中华人民共和国信托法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国保险法》、《中华人民共和国证券投资基金法》等相关法律法规，提出以下意见。
第一条【资产管理业务定义】资产管理业务是指银行、信托、证券、基金、期货、保险等金融机构接受投资者委托，对受托的投资者财产进行投资和管理的金融服务。
金融机构为委托人利益履行勤勉尽责义务并收取相应的管理费用，委托人自担投资风险并获得收益。
资产管理业务是金融机构的表外业务，金融机构开展资产管理业务时不得承诺保本保收益。
出现风险时，金融机构不得以自有资本进行兑付。
金融机构不得开展表内资产管理业务。
第二条【资产管理产品范围】资产管理产品包括但不限于银行理财产品，资金信托计划，证券公司、基金公司、基金子公司、期货公司和保险资产管理公司发行的资产管理产品，公募证券投资基金，私募投资基金等。
第三条【投资者】资产管理产品的投资者分为不特定社会公众和合格投资者两大类。
合格投资者包括机构投资者和符合下列条件的个人投资者：(一)具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单只产品的金额不低于100万元。
(二)家庭金融净资产不低于100万元，或者近3年个人年均收入不低于30万元，且具有2年以上投资经历。
金融机构管理人员、获得职业资格认证的从事金融相关业务的注册会计师和律师可以不受2年投资经历限制。
金融资产是指银行存款、股票、债券、基金份额、证券公司资产管理计划、银行理财产品、信托计划、保险产品、期货及其他衍生产品等。
中国银监会办公厅关于防范化解金融风险严守风险底线工作的意见
中国银监会办公厅关于防范化解金融风险严守风险底线工作的意见文章属性•【制定机关】中国银行业监督管理委员会(已撤销)•【公布日期】2016.02.22•【文号】银监办发〔2016〕27号•【施行日期】2016.02.22•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】金融其他规定正文中国银监会办公厅关于防范化解金融风险严守风险底线工作的意见银监办发〔2016〕27号各银监局，各政策性银行、大型银行、股份制银行，邮储银行，外资银行，金融资产管理公司，其他会管金融机构：为把严守风险底线放在更加突出的位置，切实有效地做好风险防范和化解工作，逐步有序缓释存量风险，严格控制增量风险，促进银行体系安全稳健运行，现提出以下工作意见。
一、健全风险治理体系，全面提升风险防控能力（一）加快风险治理体系建设。
各级监管机构要督促银行业金融机构继续深化治理体系改革，加强集团全面风险管理。
督促加强董事会建设，强化履职评价，严格股权管理和股东行为规范。
推进子公司制、事业部制、专营部门制、分支机构制改革，完善业务治理体系，完善风险隔离机制。
（二）完善全面风险管理框架。
各级监管机构要督导银行业金融机构将非信贷、表外等类信贷业务纳入全面风险管理体系，与表内业务一起进行统一授信管理，建立包括各类资产在内的资产质量监测体系，及时向相关银行业金融机构提示风险。
组织银行业金融机构开展新兴表外业务风险自查，自查报告及时报送监管机构。
（三）健全联防联控风险化解机制。
各级监管机构要根据辖区实际情况，绘制辖区风险地图，确定风险监管重点地区，成立风险防控小组，定期分析监测区域风险变化及趋势，及早预警提示。
积极推动由地方政府、监管机构和银行业金融机构等参与的联扶、联防、联控的风险化解机制。
（四）加强系统重要性银行监管。
相关监管机构要强化对系统重要性银行的监管，督促其切实计提系统重要性附加资本。
强化对银行集团的并表监管，推动系统重要性银行制定恢复和处置计划，建立危机管理工作组，加强跨境危机管理和处置协调。
高校资产经营公司经营风险分析与治理体系构建
高校资产经营公司经营风险分析与治理体系构建作者：申兵陈国旗来源：《中国乡镇企业会计》 2018年第5期一、高校资产经营公司经营和管理风险的原因分析高校资产经营公司是按《公司法》等法律规定设置，是介于高校与其投资的企业之间，从事高校经营性资产经营与管理的特殊的企业，具有经营、管理、服务的功能，其主要有以下风险：1．与学校产权归属不清，在管理和业务上分割不清，造成学校承担连带责任风险在组建公司时，在业务、管理、人员聘任等事项上未同学校划清界限，造成学校和公司未隔离风险，起不到“防火墙”作用。
2．公司法人治理体系不完善造成公司管理和经营风险(1)高校资产管理委员会不能有效行使权利，学校校长办公会或党委会代行权利，干预公司的正常经营。
(2)董事会成员构成不专业，不能有效地履行其职责。
公司董事会部分成员是有学校选聘或指定，董事会成员则由各职能部门领导兼任，董事会成员专业性不足，外行多、兼职多，不熟悉公司运作。
(3)公司监事会构成不合理、职责不清。
监事会成员大多由校计财处、审计处的领导构成，其在时间、精力投入上相对不足，不能很好地履行其监督职能。
3．公司经营班子专业性不强，企业管理能力不足公司的经营班子，往往由学校派员组成，而很少在社会上公开择优选聘；所选派的管理人员不熟悉企业，缺乏管理经验，不戗有效的利用董事会决策或监事会监督的形式参与下属企业管理。
4．公司内部管理制度不够完善，造成管理和经营风险公司管理制度不健全，造成内部管理混乱，人治现象突出，经营决策不科学，经营业绩不突出，甚至出现内部舞弊，造成国有资产流失。
5．公司对下属企业的监管能力不足，造成企业经营风险对下属企业的管理往往重视经营业绩的考核，忽视了企业的日常经营管理的监督和管控，致使下属企业违规问题时有发生，造成了经营上的风险。
二、资产经营公司治理体系构建原则1．处理好与学校的关系为使资产经营公司真正起到“防火墙”的作用，降低管理、经营风险，必须做到以下几点：(1)必须明确管理界面。
关于印发银行业金融机构全面风险管理指引的通知
中国银监会关于印发《银行业金融机构全面风险管理指引》的通知银监发〔2016〕44号各银监局，各政策性银行、大型银行、股份制银行，邮储银行，外资银行，金融资产管理公司，其他会管金融机构：现将《银行业金融机构全面风险管理指引》印发给你们，请遵照执行。
2016年9月27日（此件发至银监分局与地方法人银行业金融机构）银行业金融机构全面风险管理指引第一章总则第一条为提高银行业金融机构全面风险管理水平，促进银行业体系安全稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本指引。
第二条本指引适用于在中华人民共和国境内依法设立的银行业金融机构。
本指引所称银行业金融机构，是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构、政策性银行以及国家开发银行。
第三条银行业金融机构应当建立全面风险管理体系，采取定性和定量相结合的方法，识别、计量、评估、监测、报告、控制或缓释所承担的各类风险。
各类风险包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、国别风险、银行账户利率风险、声誉风险、战略风险、信息科技风险以及其他风险。
银行业金融机构的全面风险管理体系应当考虑风险之间的关联性，审慎评估各类风险之间的相互影响，防范跨境、跨业风险。
第四条银行业金融机构全面风险管理应当遵循以下基本原则：（一）匹配性原则。
全面风险管理体系应当与风险状况和系统重要性等相适应，并根据环境变化进行调整。
（二）全覆盖原则。
全面风险管理应当覆盖各个业务条线，包括本外币、表内外、境内外业务；覆盖所有分支机构、附属机构，部门、岗位和人员；覆盖所有风险种类和不同风险之间的相互影响；贯穿决策、执行和监督全部管理环节。
（三）独立性原则。
银行业金融机构应当建立独立的全面风险管理组织架构，赋予风险管理条线足够的授权、人力资源及其他资源配置，建立科学合理的报告渠道，与业务条线之间形成相互制衡的运行机制。
（四）有效性原则。
中国银保监会关于保险资金投资有关金融产品的通知-银保监规〔2022〕7号
中国银保监会关于保险资金投资有关金融产品的通知正文：----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------中国银保监会关于保险资金投资有关金融产品的通知银保监规〔2022〕7号各保险集团（控股）公司、保险公司、保险资产管理公司：为进一步优化保险资产配置结构，提升保险资金服务实体经济质效，防范投资风险，根据《中华人民共和国保险法》、《保险资金运用管理办法》（中国保险监督管理委员会令2018年第1号）及相关规定，现就保险资金投资金融产品有关事项通知如下：一、本通知所称金融产品是指商业银行或理财公司、信托公司、金融资产投资公司、证券公司、证券资产管理公司、证券投资基金管理公司等金融机构依法发行的资产管理产品和资产证券化产品，包括理财产品、集合资金信托、债转股投资计划、信贷资产支持证券、资产支持专项计划、单一资产管理计划和银保监会认可的其他产品。
二、保险集团（控股）公司、保险公司和保险资产管理公司（以下统称保险机构）投资金融产品的，应当具备相应的投资管理能力；产品管理人应当公司治理完善，市场信誉良好，经营审慎稳健，具有良好的投资业绩和守法合规记录；产品投资方向应当符合国家宏观政策、产业政策和金融管理部门规定。
三、保险集团（控股）公司和保险公司应当根据负债特性、风险偏好等约束条件，科学制定金融产品配置计划，履行相应内部审核程序，合理确定投资品种、投资规模、期限结构、信用分XXX流动性安排。
保险集团（控股）公司和保险公司可以根据投资管理能力和风险管理能力，自行投资或者委托保险资产管理公司投资金融产品，但不得委托保险资产管理公司投资单一资产管理计划和面向单一投资者发行的私募理财产品。
证券从业及专项《证券市场基本法律法规》复习题集(第5320篇)
2019年国家证券从业及专项《证券市场基本法律法规》职业资格考前练习一、单选题1.甲公司是一家有限责任公司，下列有关该公司的说法，错误的是( )。
A、甲公司股东人数只有三人，规模较小，决定不设董事会B、甲公司决定不设副董事长C、董事李某任期内辞职导致董事会成员低于法定人数，在改选出的董事就任前，李某仍应当按照法律、行政法规和公司章程的规定，履行董事职务D、董事张某一届任期五年>>>点击展开答案与解析【知识点】：第1章>第2节>有限责任公司【答案】：D【解析】：考点：本题考查有限责任公司董事会的规定。
董事任期由公司章程规定，每届任期不得超过三年，董事张某任期五年超过公司章程规定。
2.根据中国证券业协会《关于证券公司做好利益冲突管理工作的通知》，证券公司应当做好利益冲突管理工作，以下关于利益冲突管理说法有误的是( )。
A、证券公司已采取信息隔离墙等措施，依然难以避免利益冲突的，应对实际存在的和潜在的利益冲突进行充分披露B、证券公司充分披露后仍难以有效处理利益冲突的，应当对存在利益冲突的相关业务活动采取限制措施C、证券公司在对相关业务进行限制时，应当遵循客户利益优先和公平对待客户的原则D、证券公司有关业务决策机构必须统筹大局，可以不实行回避制度>>>点击展开答案与解析【知识点】：第2章>第1节>证券公司信息隔离墙制度【答案】：D【解析】：考点：证券公司利益冲突管理。
证券公司有关业务决策机构应当实行回避制度，防范可能产生的利益冲突。
3.以下( )属于应重点监控的异常交易行为。
1、可能对证券交易价格产生重大影响的信息披露前，大量买入或卖出相关证券2、以同一身份证明文件、营业执照或其他有效证件开立的证券账户之间，大量或者频繁进行互为对手方的交易3、委托、授权给同一机构或者同一个人代为从事交易的证券账户之间，大量或者频繁进行互为对手方的交易4、两个或两个以上固定的或涉嫌关联的证券账户之间，大量或者频繁进行互为对手方的交易A、2、3、4B、1、3、4C、1、2、4D、1、2、3、4>>>点击展开答案与解析【知识点】：第3章>第1节>证券经纪业务的营运管理【答案】：D【解析】：考点：考查异常交易行为管理，上海证券交易所和深圳证券交易所对可能影响证券交易价格或者证券交易量的异常交易行为，予以重点监控，上述四项均属于异常交易行为。
管理学院《公共科目+银行管理》考试试卷(236)
管理学院《公共科目＋银行管理》课程试卷（含答案）__________学年第___学期考试类型：（闭卷）考试考试时间：90 分钟年级专业_____________学号_____________ 姓名_____________1、判断题（63分，每题1分）1. 按开证行保证性质的不同，信用证可分为可撤销信用证和不可撤销信用证。
（）正确错误答案：正确解析：信用证按不同的划分标准可以分为以下几类：按进出口来分可分为进口信用证和出口信用证；按开证行保证性质的不同，可分为可撤销信用证和不可撤销信用证，现在银行基本上只开不可撤销信用证。
2. 按照牵头行对贷款最终安排额所承担的责任，银团牵头行分销银团贷款可以分为全额包销、余额包销。
（）正确错误答案：错误解析：按照牵头行对贷款最终安排额所承担的责任，银团牵头行分销银团贷款可以分为全额包销、部分包销和尽最大努力推销三种类型。
3. 根据《中华人民共和国商业银行法》规定，同业拆借业务中，拆入资金可以用于发放固定资产贷款或者用于投资。
（）正确错误答案：错误解析：同业拆借应当遵守中国人民银行的规定，禁止利用拆入资金发放固定资产贷款或者用于投资。
4. 可转换债券可纳入监管资本中。
（）正确错误答案：正确解析：监管资本由一级资本和二级资本构成。
其中，二级资本主要来源于超额贷款损失准备、次级债券、可转换债券等。
5. 商业银行涉及战略管理、风险管理、内部审计及其他有关核心竞争力的职能可以外包。
（）正确错误答案：错误解析：根据《商业银行内部控制指引》第二十五条规定，商业银行应当建立健全外包管理制度，明确外包管理组织架构和管理职责，并至少每年开展一次全面的外包业务风险评估。
涉及战略管理、风险管理、内部审计及其他有关核心竞争力的职能不得外包。
6. 同一交易对手，无论是作为债务人还是保证人，在商业银行内部只能有一个评级。
（）正确错误答案：正确解析：债务人评级范围要包括所有的债务人与保证人；同一交易对手，无论是作为债务人还是保证人，在商业银行内部只能有一个评级。
2023年中级银行从业资格之中级银行管理高分通关题库A4可打印版
2023年中级银行从业资格之中级银行管理高分通关题库A4可打印版单选题（共40题）1、根据《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》，一般关联交易是指商业银行与一个关联方之间单笔交易金额占商业银行资本净额______以下，且该笔交易发生后商业银行与该关联方的交易余额占商业银行资本净额______以下的交易。
（）A.4%；8%B.1%；5%C.1%；10%D.2%，5%【答案】 B2、行政诉讼的一审程序不包括( )。
A.审理前的准备B.合议庭评议C.开庭审理D.复议【答案】 D3、由于金融机构同业业务发展，使得各金融机构之间的业务合作更为紧密，由此产生的金融风险关联度也大幅提高，客观上导致金融分业体制下的防火墙作用出现净漏损，易导致（）。
A.市场风险B.流动性风险C.系统性风险D.操作风险【答案】 C4、非现场监管的特点不包括（）。
A.直接性B.非直接性C.注重单体法人和系统整体的统一D.注重静态与动态的统一【答案】 A5、某银行的核心资本为100亿元人民币，附属资本为50亿元人民币，风险加权资产为1500亿元人民币，则其资本充足率为( )。
A.10.0％B.11.0％C.12.0％D.15.0％【答案】 A6、在第三版巴塞尔协议中，新引用的用来反映商业银行中长期流动性水平的指标是( )。
A.核心负债比例B.净稳定融资比率C.流动性覆盖比率D.流动性缺口率【答案】 B7、下列关于支票的表述，正确的是（）。
A.转账支票可以提取现金B.现金支票可以转账C.支票等同于现金D.普通支票可以支取现金【答案】 D8、企业识别系统包括理念识别、符号识别和( )。
A.品牌识别B.形象识别C.关键因素识别D.行为识别【答案】 D9、商业银行可以不计提市场风险资本的是（）。
A.利率风险暴露B.结构性外汇风险暴露C.股票风险暴露D.商品风险暴露【答案】 B10、（）是风险监管的核心步骤。
A.信息科技现场监管B.信息科技非现场监管C.信息科技风险评估D.信息科技监管评级【答案】 C11、资产证券化的作用不包括（）。
关于规范金融机构资产管理业务的指导意见(解读)
的股票、未上市企业股权（含债转股）和受（收）益权，并严格遵守投资者适当性管理要求。
十一、【投资限制及鼓励】资产管理产品进行投资应当符合以下规定：
（一）【非标准化债权类资产】标准化债权类资产是指在银行间市场、证券交易所市场等国
务院和金融监督管理部门批准的交易市场交易的具有合理公允价值和较高流动性的债权性资
面向不特定社会公众公开发行。公开发行的认定标准依照《中华人民共和国证券法》执行。私
募产品面向合格投资者通过非公开方式发行。
资产管理产品按照投资性质的不同，分为固定收益类产品、权益类产品、商品及金融衍生
品类产品和混合类产品。固定收益类产品投资于债权类资产的比例不低于 80%，权益类产品投 资于股票、未上市股权等权益类资产的比例不低于 80%，商品及金融衍生品类产品投资于商品 及金融衍生品的比例不低于 80%，混合类产品投资于债权类资产、权益类资产、商品及金融衍 生品类资产且任一资产的投资比例未达到前三类产品标准。
位置向投资者充分披露和提示权益类产品的投资风险，包括但不限于产品投资股票面临的风险
以及股票价格波动情况等。
【商品及金融衍生品类产品信息披露】除资产管理产品通行的信息披露要求外，金融机构
产管理产品募集信息、资金投向、杠杆水平、收益分配、托管安排、投资者账户信息和主要投
资风险。国家法律法规另有规定的，从其规定。
【公募产品信息披露】金融机构应当建立严格的公募产品信息披露管理制度，明确定期报
告、临时报告、重大事项公告、投资风险披露要求以及具体内容、格式。在本机构官方网站或
者通过投资者便于获取的方式，按照规定或者开放频率披露开放式产品净值，每周披露封闭式
于产品风险等级的投资者销售资产管理产品。
金融机构应当加强投资者教育，不断提高投资者的金融知识水平和风险意识，向投资者传
风险投资公司内部管理制度
风险投资公司内部管理制度
一、公司治理结构
风险投资公司的公司治理结构应包括董事会、监事会和高级管理层。
董事会是公司的最高
权力机构，负责公司的重大决策和监督；监事会负责监督董事会和高级管理层的行为；高
级管理层则负责公司的日常管理和运作。
二、风险管理制度
风险投资公司的风险管理制度应包括市场风险、信用风险、操作风险等各类风险的管理机制。
公司应设立专门的风险管理部门，负责监测和管理公司的风险暴露，并及时采取措施
来应对风险情况。
三、内部控制制度
公司应建立完善的内部控制制度，明确岗位职责、权责清晰、内部审计制度健全。
公司应
建立审批制度和流程，确保投资决策的合理性和透明性，杜绝内部欺诈和腐败行为。
四、信息披露制度
公司应建立完善的信息披露制度，及时向投资者披露公司的财务状况和业务运作情况，确
保投资者能够及时了解公司的运作状况和风险情况。
五、人才培养机制
公司应建立健全的人才培养机制，吸引具有专业知识和经验的人才，提供培训和晋升机会，建立激励机制，激励员工为公司的长远发展和增值贡献力量。
六、合规合法制度
公司应坚持合规合法的原则，遵守国家法律法规和市场规则，不得从事任何违法或不道德
的行为，确保公司的经营活动符合道德和社会责任的要求。
七、风险投资公司内部管理制度的完善是公司健康发展的重要基石，只有建立科学、合理
的内部管理机制，才能有效地规范公司的运作和管理，为投资者创造更好的回报，并为公
司的长期发展奠定坚实的基础。
私募股权投资基金管理公司风险隔离、防范利益冲突和关联交易管理办法模版
私募股权投资基金管理公司风险隔离、防范利益冲突和关联交易管理办法模版一、前言私募股权投资基金管理公司是参与长期股权投资及管理的，根据相关法规规定，必须建立科学严谨的公司治理机制，保护投资者权益。
通过风险隔离、防范利益冲突和关联交易管理的办法，能够使私募股权投资基金管理公司更好地管理资产，保护投资者的投资。
二、风险隔离为了控制投资风险，私募股权投资基金管理公司应该在组织架构、业务流程和内部控制等方面实行风险隔离。
具体措施如下：1、组织架构：应当设置独立的风险管理部门，负责私募股权投资基金管理公司的风险控制和管理工作。
2、业务流程：应当建立风险管理体系，包括风险评估、风险定价、风险监测和风险控制等环节，确保业务有序进行。
3、内部控制：应当制定完善的内部控制制度和合规制度，落实人员、资金和信息等全面的内部控制管理。
三、防范利益冲突私募股权投资基金管理公司在管理基金时可能面临各种利益冲突，如管理人员自身利益与基金利益之间的矛盾、基金的利益与基金管理人员的关系等。
为此，我们应该建立防范利益冲突的办法，具体措施如下：1、制定内部管理规定：明确私募股权投资基金管理公司管理人员的职责、权利及利益冲突的防范措施，使管理人员自觉遵守。
2、建立内部控制机制：建立投资委员会制度、第三方中介机构的选择和使用制度等，确保管理人员真正以基金投资人的利益为先。
3、管理人员奖惩机制：建立严格的管理人员奖惩机制，激励管理人员积极防范利益冲突，严惩不遵守规定的管理人员，保障基金投资人的利益不受损失。
四、关联交易管理私募股权投资基金管理公司可能通过关联交易牟取利润，产生相关利益冲突。
为此，我们应该建立关联交易管理办法，具体措施如下：1、建立决策程序：对于涉及关联交易的事项，应制定决策程序，避免管理人员私人利益影响决策。
2、公开透明：积极公开关联交易的情况，充分说明交易过程、交易价格等细节，维护基金投资人的知情权。
3、审计监督：建立关联交易审批、监督及公示制度，严格审计管理，避免基金投资人利益受到损害。
企业并购中的资管计划——以SPV为中心的法律分析框架
企业并购中的资管计划——以SPV为中心的法律分析框架企业并购中的资管计划——以SPV为中心的法律分析框架摘要：在企业并购中，特别是涉及跨境并购的情况下，为了更有效地进行交易，企业通常会设立特殊目的实体（Special Purpose Vehicle, SPV）作为并购交易的主体。
SPV作为一个独立的法人实体，可以帮助企业分离风险、隔离资产，并简化交易结构。
本文主要围绕SPV在企业并购中的资产管理计划展开法律分析，探讨其法律意义、法律问题，以及在实践中的应用。
一、SPV的法律意义1. 企业并购中的SPV：概念、形式、功能2. SPV作为法人实体的法律地位与权能二、SPV中的资管计划1. 资管计划的定义和特点2. SPV中的资管计划的目的和作用三、SPV资管计划的法律问题1. 跨境并购中的司法管辖问题2. SPV资产和债务的法律归属3. SPV的管理与控制问题四、资管计划在企业并购中的应用1. 资产隔离的法律效果与关注点2. 资管计划的税务优惠与合规性五、案例分析：SPV在企业并购中的资管计划应用1. 典型案例分析2. 案例中的法律问题与解决方案六、结论与建议1. SPV作为资产管理计划的合法性与合规性2. 加强监管与合作，推动SPV在企业并购中的发展引言：企业并购是企业发展战略中常见的一种方式，它可以帮助企业快速扩张市场份额、弥补产业链空缺以及共享资源和技术等优势。
在企业并购中，SPV作为并购交易中的关键主体，通过合理规划并实施资产管理计划，可以帮助企业解决合规性、风险隔离以及税务优惠等方面的问题。
本文将以SPV为中心，围绕企业并购中的资产管理计划进行法律分析，展示其在实践中的应用和法律问题。
一、SPV的法律意义1. 企业并购中的SPV：概念、形式、功能SPV指的是企业为特定目的而设立的一种独立法人实体，其主要功能是作为并购交易的主体，实现资产分离和风险控制。
SPV通常以有限责任公司（Limited Liability Company, LLC）或特殊目的公司（Special Purpose Company）形式存在。
投资管理公司内部控制管理制度
投资管理公司内部控制管理制度第一章总则第一条为了加强公司内部控制，促进公司诚信、合法、有效经营，保障投资者和股东利益，依据有关法律法规，特制定本制度。
第二条公司内部控制是指公司为防范和化解风险，保证各项业务的合法合规运作，实现经营目标，在充分考虑内外部环境的基础上，对经营过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。
第三条公司执行董事对公司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任，公司经营层对内部控制制度的有效执行承担责任。
第二章内部控制的目标和原则第四条公司内部控制的总体目标是：（一）保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念。
（二）防范和化解经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，实现公司的持续、稳定、健康发展。
（三）确保所管理基金、公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时。
第五条公司内部控制应当遵循以下原则：（一）健全性原则。
内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员，并涵盖到决议、执行、监督、反馈等各个环节。
（二）有效性原则。
通过科学的内控手段和方法，建立合理的内投资管理公司内部控制管理制度控程序，维护内控制度的有效执行。
（三）独立性原则。
公司各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，公司基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。
（四）相互制约原则。
公司内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡。
（五）成本效益原则。
公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。
第三章内部控制的基本要求第六条内部控制要素主要包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控等方面。
第七条控制环境构成公司内部控制的基础，控制环境包括经营理念和内控文化、公司治理布局、组织布局、员工道德素质等内容。
第八条公司管理层应当安稳树立内控优先微风险管理理念，造就部分员工的风险提防认识，营造一个浓厚的内控文化氛围，保证部分员工及时相识国家法律律例和公司规章制度，使风险认识贯穿到公司各个部门、各个岗位和各个环节。
往年基金法律法规模拟及答案
基金法律法规模拟得分评卷人一、单项选择题（共50题，每题2分，共计100分）（）1、忠诚尽责要求基金从业人员在工作中要做到（ ）。
A、廉洁公正B、诚实守信C、爱岗敬业D、服务群众（）2、（ ）是对基金从业人员职业道德的最为基础的要求。
A、守法合规B、诚实守信C、专业审慎D、客户至上（）3、美国资产管理机构之一银行，通过独立账户或银行共同信托基金和集合投资基金，为客户提供投资基金、财富管理、信托服务、退休产品等服务。
此项业务属于银行的（ ）。
A、资产业务B、负债业务C、表外业务D、代理业务（）4、下列不属于分级基金份额的是（ ）。
A、A类份额B、B类份额C、母基金份额D、子基金份额（）5、基金交易应实行（ ），基金经理不得直接向交易员下达投资指令或者直接进行交易。
A、集中交易制度B、投资决策授权制度C、审查制度D、投资对象备选库制度（）6、在线特定对象确定程序包括但不限于（ ）。
Ⅰ、投资者如实填报真实身份及联系方式Ⅱ、投资者阅读并同意募集机构的网络服务协议Ⅲ、投资者在线填报风险识别能力和风险承担能力的问卷调查Ⅳ、募集机构根据问卷调查及其评估方法在线确认投资者的风险识别能力和风险承担能力A、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB、Ⅰ、Ⅱ、ⅣC、Ⅰ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ（）7、(2017年)下列行为中，基金的市场营销主要涉及（ ）。
A、基金的信息披露B、基金份额的注册登记C、基金份额的募集与客户服务D、基金的估值（）8、通过基金公司网站进行基金买卖属于（ ）。
A、基金直销B、基金代销C、基金网络销售D、基金第三方销售（）9、基金管理公司内部控制的总体目标不包括（ ）。
A、保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则B、防范和化解经营风险，提高经营管理效益C、确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时D、确保股东获得投资收益（）10、(2017年)基金管理人内部控制机制的四个层次不包括（ ）。
A、员工自律B、公司总经理及其领导的监察稽核部对各部门和各项业务的监督控制C、协会的检查、监督、控制和指导D、各部门主管的检查监督（）11、(2017年)关于对操纵市场行为的理解，下列行为属于操纵市场的是（ ）。
资产管理公司组织架构
资产管理公司组织架构在资本市场的运作中，资产管理公司扮演着重要的角色。
资产管理公司通过管理客户的资产，为投资者提供专业的投资管理和咨询服务。
为了更好地开展业务，资产管理公司需要具备稳定、高效的组织架构。
本文将重点介绍资产管理公司的组织架构，以帮助读者更好地了解这一行业。
首先，资产管理公司的组织结构通常包括总部和分支机构。
总部是公司的核心，负责统筹规划、决策制定、监督管理等工作。
分支机构则负责具体的业务开展，例如资产配置、投资决策等。
总部和分支机构之间形成上下级关系，协同合作推动公司的整体运作。
其次，资产管理公司的总部组织架构包括高层管理团队、投资部门、风控部门、研究部门、市场部门、行政部门等。
高层管理团队通常由公司的执行总监、总经理、副总经理等组成，负责对整个公司的管理和决策进行监督和领导。
投资部门是资产管理公司的核心部门，负责资产配置、投资决策等工作。
风控部门负责风险管理和风控措施的制定，确保投资过程的安全性和风险可控性。
研究部门负责市场分析、行业研究等工作，为投资决策提供依据。
市场部门则负责公司的营销和销售工作，为公司吸引客户和开展业务提供支持。
行政部门负责公司内部的日常事务管理，包括人事、财务、行政等工作。
接下来，资产管理公司的分支机构组织架构一般按照地域划分，例如分为东部地区、中部地区、西部地区等。
每个分支机构都有相应的管理层，并且有独立的业务运作和决策权。
分支机构通常包括投资部门、风控部门、研究部门、市场部门等，与总部的组织结构类似。
不同的是，分支机构更加关注本地市场的特点和需求，有更大的自主权和决策权。
此外，为了更好地开展业务，资产管理公司还可以设立子公司或子部门。
子公司可以独立运作，拥有独立的法人身份，并且与母公司形成合作关系。
子部门则是母公司的一部分，负责特定的业务领域。
子公司和子部门的设立可以让资产管理公司更好地适应市场需求、扩大业务范围，提供更精细化、个性化的服务。
综上所述，资产管理公司的组织架构是一个复杂而严密的体系。
《金融资产管理公司监管办法》2015年
金融资产管理公司监管办法（2015年1月1日起实行）第一章 总则第一条 为适应金融资产管理公司集团化、多元化发展的监管需要，规范其经营行为，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《金融资产管理公司条例》等法律、法规，制定本办法。
第二条 本办法适用于金融资产管理公司（以下简称“资产公司”）及其附属法人机构等组成的集团的监管。
本办法所称集团是指资产公司、附属法人机构以及特殊目的实体等其他附属经济组织组成的集团。
本办法所称集团母公司是指资产公司总部及分支机构。
本办法所称附属法人机构（不包括政策性债转股企业）是指由资产公司控制的境内外子公司以及其他被投资机构。
“控制”概念按照财政部《企业会计准则第33号——合并财务报表》有关标准界定。
当被投资机构不为资产公司所控制，但符合下列情况的应当纳入集团范围监管：被投资机构总体风险足以对集团的财务状况及风险水平造成重大影响；被投资机构合规风险、声誉风险足以对集团声誉造成重大影响。
本办法所称集团层面监管是指对集团母公司的审慎监管以及通过集团母公司对集团内未受监管实体的间接监管。
集团未受监管实体是指不直接受到金融分业监管机构审慎监管的附属法人机构以及特殊目的实体等其他附属经济组织。
本办法所称集团范围监管是指通过金融分业监管机构（及其他行业监管机构）之间的协调合作，对集团实施的全面审慎监管。
第三条 根据国家有关法律和国务院的授权，中国银行业监督管理委员会（以下简称银监会）依法监督管理集团母公司和实施集团并表监管，并负责集团层面监管。
集团附属法人机构根据法律规定接受相关监管机构或部门的监管。
银监会与财政部、中国人民银行、中国证券监督管理委员会（以下简称证监会）、中国保险监督管理委员会（以下简称保监会）等监管机构和主管部门加强监管合作和信息共享，协调实现集团范围的全面、有效监管。
第四条 银监会建立风险为本的审慎监管框架，并定期评估、及时更新，以确保对资产公司集团监管的有效性。
投资管理有限公司内部控制制度(模板)
投资管理有限公司内部控制制度(模板)XXX内部控制制度第一章总则第一条为保证公司规范、稳健的运作，尽可能防止和减少风险的发生，充分保护投资者的合法利益，依据《中华人民共和国证券法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》等法律法规以及公司章程，结合本公司实际情况特制定本纲要。
第二条风险控制与业务发展具有同等重要的地位，健全的风险控制机制和完善的风险控制制度是规XXX行为、有效防范风险的主要措施，也是衡量公司经营管理水平的重要标志。
公司应建立高效运行、控制严密的风险控制机制，制定科学合理、切实有效的风险控制制度。
第二章内部风险控制目标和原则第三条公司内部风险控制的目标1.保证公司的经营运作符合国家有关法律法规及公司各项规章制度，形成守法经营、规范运作的经营思想和经营风格。
2.3.保证投资人的合法权益不受侵犯。
完善公司治理结构，形成科学合理的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司的经营目标和经营计谋得以实现。
4.5.建立行之有效的风险控制系统，将各种风险严格控制在规定的范围内，保证业务稳健进行。
维护公司的信誉，保持公司的良好形象。
第四条内部风险控制工作的原则1.2.3.全面性原则：内部风险控制必须覆盖公司的所有部门和岗位，渗透到各项业务过程和业务环节。
独立性原则：承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于公司其他部门。
彼此制约原则：公司及各部门在内部组织结构的设计上要形成一种彼此制约的机制，建立不同岗位之间的制衡体系，并通过切实可行的彼此制衡措施来消弭内部控制中的盲点。
4.有效性原则：公司的内部风险控制工作必须从实践出发，主要通过对工作流程的控制，进而达到对各种经营风险的控制。
5.防火墙原则：公司基金交易、基金会计、电脑信息、投资顾问等相关部门，在物理和制度上进行隔离，对因业务需要知悉内幕信息的人员，制定严格的批准程序和监督处罚措施。
6.适时性原则：公司内部风险控制制度的制定应具有前瞻性，并且必须随着公司经营战略、经营方针、经营理念等内部环境的变化和国家法律、法规、政策制度等外部环境的改变及时进行相应的修改和完善。
企业家资产隔离有效方案
企业家资产隔离有效方案随着经济的发展和企业家精神的蓬勃发展，企业家们越来越关注如何有效地隔离个人与企业的资产。
因为一旦企业经营面临风险，如果企业家没有有效地隔离资产，个人资产很容易受到影响。
制定有效的企业家资产隔离方案是非常必要的。
下面将介绍一些有效的资产隔离方案。
1. 公司治理结构设计要实现企业家资产隔离，首先应该对公司的治理结构进行设计。
可以通过成立不同的子公司或者子企业来隔离风险，降低企业经营带来的风险对个人资产的影响。
建立健全的公司治理结构，保障公司的合规运营，也是有效隔离个人资产的重要手段。
2. 资产转移与转让企业家可以通过将部分个人资产转移到信托或其他法律工具中，来实现资产隔离。
这样一来，即使个人面临法律诉讼或企业债务问题，信托中的资产也不受影响。
通过资产转让、转让合同等方式，将部分资产过户到其他家庭成员名下，也是隔离资产的有效方式。
3. 投资多元化对于企业家来说，不要把所有的鸡蛋放在一个篮子里。
投资多元化可以有效降低资产风险，并分散资产的风险。
可以通过投资股票、债券、房地产等不同的资产类别，来实现资产的多元化配置，从而实现资产隔离的效果。
4. 财务规划有效的财务规划可以帮助企业家实现资产隔离。
通过合理的税务规划、财务风险管理等手段，可以有效降低个人资产面临的风险。
对家庭财务进行全面规划，包括资产配置、财税筹划等方面，也是资产隔离的有效方案。
5. 法律咨询与合同规划企业家可以寻求专业的法律咨询，制定专门的资产隔离方案。
通过合理制定相关的合同，确保资产隔离方案的合法性和有效性。
通过拟定遗嘱、捐赠合同等方式来实现个人资产的合理隔离。
对于企业家来说，有效的资产隔离方案是非常重要的。
在合规的前提下，通过公司治理结构设计、资产转移与转让、投资多元化、财务规划以及法律咨询与合同规划等方式，可以帮助企业家有效地隔离个人与企业的资产。
这些方案不仅可以保护企业家个人资产的安全，也有利于企业的稳健发展。
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资产管理公司的风险治理架构以及风险隔离金融控股集团的风险管理
资产管理公司的风险治理架构以及风险隔离
研究背景
截至2006 年底, 四家资产管理公司政策性处置任务已完成, 从2007 年起全面进入商业化运作。
市场机制本身就具有任何监管机构都难以比拟的监督作用, 政策性处置中强调的操作风险自然会大大减弱。
巴塞尔《新资本协议》将银行风险大致分为信用风险、市场风险和操作风险,分类计量。
但是它的适用对象是国际活跃银行, 作为我国金融资产公司的风险是难以完全纳入这三类的。
随着资产公司商业化处置的全面开始和新业务的进一步拓展, 转型过程中的金融资产管理公司面临的风险也必然多样化。
研究内容
资产管理公司面临的风险
一是法律风险;整个社会的法制化进程滞后使资产公司必须面对一定的法律风险。
诉讼追偿是不良资产处置的主要手段。
目前我国法律体系尚不健全, 执法环境不利于最大限度保全资产, 使得资产公司面对大量的逃废债问题经常力不从心, 捉襟见肘。
二是政策风险;企业债转股政策设计的缺陷是资产公司必须正视政策风险。
“债转股”的初衷是试图通过把企业搞活来盘活银行资产。
但实际情况却是一方面企业利息免除减轻了企业的债务包袱; 另一方面地方政府和企业又不愿出让部分控制权, 资产公司无法真正行使股东权利,对其进行有效的约束。
三是操作风险;外部环境对资产管理公司实现资产处置最大化形成一定风险。
债务企业相关受益人众多, 来自地方政府压力以及其他外部因素均成为资产公司难
以逾越的障碍。
四是战略风险;资产管理公司政策性定位与市场化经营目标之间的战略风险。
到目前为止资产公司的走向还在进行理论探讨和试点, 投资银行是理论界比较普遍的说法。
从各办事处的情况看, 成立数年来一直在全力进行政策性资产的处置, 在投行转型方面没有相应的储备, 特别是人力资源储备不足。
资产公司商业化已全面铺开, 公司走向尚不明确。
五是新业务风险;商业化资产处置业务和其他新业务之间风险相关性所带来的风险的扩大或集中。
资产管理公司风险管理的难点
风险偏好的确定
风险计量
声誉
资产管理公司全面风险管理框架设计
研究目的
研究意义
已具备的研究条件
预定目标及提供的成果
计划和进度
主要研究人员情况
风险管理的难点:
对风险管理的这两大重点，一个自然的思路就是一方面要建立健全
下属公司的法人治理结构，另一方面要在集团各大业务之间建立各种形
式的“防火墙”和预警体系，比如对关联担保的限制、对关键业务如信托以子公司方式运作，而不是分公司，以隔离风险。
1.风险偏好难以确定。
风险管理的首要问题是确定风险偏好，以及根据风险偏好确定风险容忍度，然后根据集团的风险容忍度，确定对下属公司的授权程度。
然而，风险偏好本身是一种主观判断，其决定取决于
金融控股集团的股东或者投资者对待风险的态度。
对国内绝大多数金融控股集团而言，基本上是国有性质。
在实践中，国有资产保值增值的要求迫使多数集团采取保守的风险态度，即风险厌恶型。
但这种偏好如果用来指导旗下金融业务似乎并不利于创新和发展。
2.缺乏对风险的可靠计量。
风险计量问题一直是金融经济学研究的重点，至今尚没有完全可靠、通用的计量方法，更不要谈金融控股集团层面的风险计量了。
由于缺乏可靠的风险计量，导致金融控股集团在对风险的判断和认识上具有很大程度的主观性，往往依赖集团管理层的经验和直觉。
加上集团层面往往官僚作风较为严重，决策迟滞、信息阻塞往往阻碍了正确的判断和决策。
这是集团风险管理中面临的一个很大的难点。
3“.防火墙”不可置信。
在金融控股集团的大屋檐下，各类子(分)公司存在着“战略协同”的客观需要，这往往成为他们乃至集团高层突破各类“防火墙”的借口。
换言之，在金融控股集团内部，尽管出于防范风险传染的考虑而建立了各类“防火墙”，但往往由于同属一个母公司控制，这类防火墙在实施机制上存在着“不可置信”的问题。
而这涉及到集团母公司自身的治理问题了。
4.声誉是天然的风险传导机制。
由于同属一家母公司所控制，各板块公司无疑被打上某某系的烙印，在享受好的“集体声誉”的益处的同时，也会遭到坏的集体声誉的连带惩罚。
金融控股集团旗下一家出了风险，会给公众带来诸多“联想”。
比如旗下券商如果出现欺骗投资者的丑闻，会引起公众对其旗下银行存款的担心。
声誉在这里，充当了天然的风险传导机制的作用。
如何对其进行有效管理，是一个难点。
四、对风险管理重点和难点的初步应对措施
1.要建立健全金融控股集团母公司的法人治理结构。
这是从集团层面进行风险管理的基本要求。
集团层面有效的法人治理结构，不仅可以为下属公司的法人
治理结构提供借鉴和榜样，还有助于形成良性的、真正体现市场经济条件下投资人要求的风险偏好，有利于下属公司的创新和发展。
此外，集团健全的法人治理结构还将有助于增强整个集团各类防火墙的可信度，从而有助于优化整个集团的风险管理资源。
2. 要在整个集团建立一套行之有效的风险管理体系。
包含几个方面:一是要发挥集团董事会风险管理委员会在制定集团风险管理政策中的主导作用，通过风险政策的制定和发布，统一集团风险偏好和风险容忍度，统一对下属各业务板块的风险管理要求;二是要在集团母公司设立专门的风险管理部，负责对整个集团风险政策的监督和落实，对整个集团风险的监测、计量和报告;三是要在各子公司层面逐步推广以经风险调整后的收益率为核心的绩效考核体系，激励各下属公司将自身业务活动的风险内部化。
3.要重视风险管理人才的培养和风险文化的培育。
风险管理水平高低一方面有赖于公司的制度体系，另一方面依赖于风险管理人才的培养和风险文化的培育，归根到底是人才。
要注重在使用中发现人才，在风险
政策讨论中向全体员工灌输风险的理念，在绩效考核体系中体现风险发
现能力高低所带来的不同价值。
要努力通过经济的显性激励手段和文化
的隐性激励手段来推动这个集团风险管理水平的提升。