公司物资核算核销管理办法
工程物资核销管理制度范本
工程物资核销管理制度范本一、总则工程物资核销管理制度（以下简称“本制度”）是公司为规范和加强工程项目中物资的领用、使用和核销管理而制定的规范性文件。
为了保障公司财产安全和加强内部控制，本制度制定并实施。
二、适用范围本制度适用于公司所有工程项目中的物资领用、使用和核销管理。
三、核心内容1.物资领用：（1）所有工程项目中的物资领用均需提出书面申请，经项目经理审核通过后方可领用。
（2）凭领用单或者其他规定的领用凭证，前往指定的仓库领取物资。
同时，在领用单上填写领用数量、用途等信息，并由领用人和库管员签字确认。
（3）物资领用应按实际需要用量领取，不得超额领用。
2.物资使用：（1）领用的物资应根据工程进度和实际需要进行合理使用，不得私自挪用或转借他人使用。
（2）工程项目部内物资使用应遵守“谁领用谁负责”的原则，使用人必须对所使用的物资进行妥善保管，并定期进行盘点。
（3）物资使用完毕或者废弃后，应及时上报，并按规定程序进行处理。
3.物资核销：（1）物资核销分为自用物资核销和发放物资核销两种情况。
（2）自用物资核销：领用后的物资如无法继续使用，需要进行核销处理。
核销时需提供相关物资证明，经项目经理审核后进行核销。
（3）发放物资核销：对外发放的物资如无法得到返还，需要进行核销处理。
核销时应提供相关领用记录和使用情况，经项目经理审核后进行核销。
四、责任分工1.项目经理：负责制定和实施物资管理制度，对本制度的具体实施负责。
2.物资管理员：负责仓库物资的保管和管理，包括物资出入库记录、清点盘点等。
3.库管员：负责物资的发放和归还，按照规定程序进行领用和核销。
4.领用人员：负责实际操作领用物资并进行使用，按规定程序进行物资的归还和核销。
五、违规处理对违反本制度的行为，公司将根据情节轻重进行相应处罚，包括但不限于责令退还物资、暂停领用权限、降低评级、停职检查、辞退等处理。
六、附则本制度涉及到的具体操作细则、表格和流程可以根据具体项目情况进行调整和补充，但必须符合公司总体管理规定。
商业公司物资管理制度
商业公司物资管理制度物资管理作为企业供应链管理的核心部分，其重要性不言而喻。
良好的物资管理制度应当涵盖物资采购、入库、存储、出库、使用以及报废等各个环节，确保物资流动的合理性和高效性。
以下是一份商业公司物资管理制度的基本框架：一、物资采购管理1. 采购计划：根据企业生产经营需要，结合库存情况，制定科学合理的采购计划。
2. 供应商选择：通过市场调研，选择性价比高、信誉好的供应商，建立长期合作关系。
3. 采购审批：所有采购行为必须经过相关部门审核，并由授权人员批准。
二、物资入库管理1. 验收程序：物资到货后，应进行严格的质量检验和数量核对。
2. 入库登记：合格的物资应及时办理入库手续，详细记录物资信息。
三、物资存储管理1. 存储环境：确保物资存放环境干燥、清洁、安全，防止物资损坏。
2. 库存盘点：定期进行库存盘点，确保账物相符，及时发现问题并处理。
四、物资出库管理1. 出库审批：物资出库需有明确的用途和接收部门，经过审批后方可办理。
2. 出库记录：出库物资应详细记录使用部门、使用人、使用时间等信息。
五、物资使用管理1. 使用监督：监督物资使用情况，避免浪费和私自挪用。
2. 使用效率：定期评估物资使用效率，优化物资配置和使用流程。
六、物资报废管理1. 报废标准：明确物资报废的标准和条件，合理处理废旧物资。
2. 报废程序：报废物资应经过鉴定，按照公司规定程序进行处理。
七、信息管理与报告1. 信息系统：建立物资管理信息系统，实现物资信息的实时更新和共享。
2. 管理报告：定期编制物资管理报告，向管理层提供决策支持。
八、持续改进1. 制度评审：定期对物资管理制度进行评审，确保其适应性和有效性。
2. 改进措施：根据评审结果和管理报告，不断优化物资管理流程。
物资核销管理制度
物资核销管理制度第一章总则第一条为规范公司物资核销管理程序，保障公司财产安全，提高管理效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司的物资核销管理活动。
第三条公司可以根据实际情况对本制度进行适当调整，但应经公司领导审批，并在公司内部公布。
第四条公司物资核销管理工作由公司财务部门负责，其他部门配合完成。
第二章核销范围第五条公司物资核销范围涵盖固定资产、低值易耗品、库存物资等。
第六条固定资产的核销范围包括但不限于房屋、设备、车辆等。
第七条低值易耗品的核销范围包括但不限于办公用品、印章、劳保用品等。
第八条库存物资的核销范围包括但不限于原材料、半成品、成品等。
第九条公司物资核销管理应严格按照制度规定的程序和流程进行，确保核销活动的合法、规范和及时性。
第三章核销流程第十条公司物资核销程序包括申请、审批、执行和归档等环节。
第十一条申请阶段，申请人应填写物资核销申请表，明确核销的物资名称、型号、数量、原值、使用部门、使用日期等相关信息，并经相关责任人签字确认。
第十二条审批阶段，财务部门负责审核核销申请表，确认核销内容的合法性和合规性，并作出审批意见。
第十三条执行阶段，经财务部门审批通过的核销申请方可执行，具体操作由相关部门负责人负责管理，并填写核销记录表明确核销的具体情况。
第十四条归档阶段，核销完毕后，相关部门应将核销申请表、核销记录表和相关凭证归档保存，记录核销过程，以备日后查阅。
第四章核销管理第十五条公司应建立健全物资核销管理和审批制度，规范核销流程，明确责任部门和责任人，严格执行核销程序。
第十六条公司应加强核销人员的管理和培训，提高核销人员的责任意识和审核能力，确保核销程序的严谨性和规范性。
第十七条公司应定期检查和复核核销记录，确保核销活动的合规性和真实性。
第十八条公司应建立核销审核制度，对重要核销进行抽查和审计，加强对核销活动的监督和控制。
第十九条公司应建立健全核销台账，及时记录和更新核销物资的信息，保证核销台账的准确性和完整性。
公司物品处置管理制度
公司物品处置管理制度第一章总则第一条为规范公司物品的处置管理，保障公司资产安全，提高公司的资产利用率和运作效率，制订本制度。
第二条本制度适用于公司所有的固定资产和非固定资产的处置管理工作，包括但不限于设备、办公用品、库存物资等。
第三条公司各部门及员工应按照本制度的规定，严格执行物品处置管理工作。
第四条物品处置管理工作应当遵循公开、公平、公正、合理的原则，保证公司利益不受损失。
第五条公司财务部门为物品处置的审批主管部门，负责审核物品处置的相关文件和报告，做出最终决定。
第六条物品处置管理工作的具体执行由公司设备管理部门和资产管理部门负责。
第七条公司应加强对员工的物品处置管理培训，提高员工的管理水平和意识。
第二章物品处置的范围和方式第一条公司物品处置的范围包括但不限于以下情况：（一）设备、设施报废、下线或修理不可行的；（二）办公用品损坏或过期的；（三）库存物资过剩或失效的；（四）其他需要处置的物品。
第二条物品处置的方式包括但不限于以下几种：（一）报废处理：将无法继续使用的物品报废处理，并填写报废处理表明清楚报废原因和程序；（二）捐赠处理：将可用的物品捐赠给有需要的单位或个人，并填写捐赠处理表；（三）转让处理：将闲置的物品转让给其他单位或个人，并制定相应的转让协议；（四）销售处理：将闲置的物品以低价或市场价格进行销售，并将销售收入纳入公司账户。
第三条物品处置的方式应根据物品的具体情况和公司的实际需要进行选择，确保公司的利益最大化。
第四章物品处置的流程和程序第一条物品处置的流程包括以下几个环节：申请、审批、执行、归档。
第二条物品处置的申请应当由各部门填写《物品处置申请表》，注明物品的名称、型号、数量、原值、处置原因等内容，并提交财务部门审核。
第三条物品处置的审批应当由财务部门根据物品的情况进行审批，确定处置方式和程序，并下发相应的处置通知。
第四条物品处置的执行应当由设备管理部门和资产管理部门根据审批通过的处置方式进行执行，确保物品的安全和合理处置。
物资核销专项活动方案
一、活动背景为加强公司物资管理，提高物资使用效率，降低成本，确保项目顺利进行，特制定本物资核销专项活动方案。
二、活动目标1. 提高物资使用效率，降低项目成本；2. 规范物资核销流程，确保物资账实相符；3. 加强对物资管理人员的培训，提高其业务水平；4. 提升公司整体物资管理水平。
三、活动时间2023年X月X日至2023年X月X日四、活动内容1. 物资核销流程优化（1）明确物资核销流程，确保各环节责任到人；（2）简化核销手续，提高核销效率；（3）建立物资核销档案，方便查询和管理。
2. 物资盘点及核销（1）对各项目进行全面盘点，确保物资账实相符；（2）对盘点中发现的问题进行及时整改，确保物资质量；（3）加强物资核销工作，确保核销及时、准确。
3. 物资管理人员培训（1）组织物资管理人员进行业务知识培训，提高其业务水平；（2）开展经验交流，分享物资管理先进经验；（3）强化物资管理人员责任意识，确保物资管理工作落到实处。
4. 物资采购及设备租赁规范（1）严格把控物资采购、设备租赁流程，确保依法合规；（2）加强集采工作管理，降低项目物资采购及设备租赁成本；（3）对采购、租赁过程中出现的问题进行及时整改，确保流程规范。
五、活动组织及实施1. 成立物资核销专项活动领导小组，负责活动的组织、协调和监督；2. 各项目部成立物资核销工作小组，负责本项目的物资核销工作；3. 定期召开物资核销专项活动工作会议，总结活动进展，分析存在问题，并提出改进措施；4. 加强对活动开展情况的宣传报道，营造良好的活动氛围。
六、活动总结1. 活动结束后，对活动开展情况进行全面总结，评估活动效果；2. 对活动中发现的问题进行梳理，制定改进措施，持续优化物资核销流程；3. 对活动中的优秀个人和集体进行表彰，激发全体员工积极参与物资管理工作的热情。
通过本次物资核销专项活动，进一步提升公司物资管理水平，为公司高质量发展奠定坚实基础。
公司物资管理制度发文
公司物资管理制度发文第一章总则第一条为规范公司物资管理，提高物资利用效率，减少浪费，制定本制度。
第二条公司所有物资必须按照规定统一管理，严禁私自挪用、私自销售、私自调换和浪费。
第三条公司物资按价格、性质、用途等分类管理，建立统一的物资档案，实行全员管理。
第四条公司物资的采购、入库、领用、使用、盘点等操作必须按照相关规定进行，任何部门及个人不得违规操作。
第二章物资的采购管理第五条公司物资的采购必须有明确的需求，不得盲目采购，同时必须经过合理的比价和审核流程。
第六条有采购需求的部门应填写《物资采购申请单》，经相关部门审核后才能向采购部门提出采购请求。
第七条采购部门必须根据实际情况，在规定的供应商名录中选择合适的供应商，签订正规的采购合同。
第八条采购部门应在合同规定的时间内按照约定的价格和数量采购物资，并及时入库登记。
第九条采购部门应定期对采购合同及物资的质量、价格、数量等进行检查，确保采购的物资符合要求。
第十条采购部门应做好采购记录，包括采购合同、采购清单、入库单等，做到凭证明有。
第三章物资的入库管理第十一条公司物资的入库管理负责人应仔细核对采购物资的品名、数量、规格等是否与采购合同一致。
第十二条公司入库管理负责人应在物资入库后做好入库登记，包括入库日期、品名、数量、规格、质量等信息。
第十三条入库管理负责人必须对入库的物资进行分类、归档，并严格按照库存管理制度进行摆放。
第四章物资的领用管理第十四条公司物资领用必须填写《物资领用申请单》，并经相关部门负责人审批后方可领用。
第十五条领用部门负责人应在领用物资后核对品名、数量、规格等是否与领用申请单一致。
第十六条领用部门应合理使用被领用的物资，不得私自挪作他用，更不能私自销售或外借。
第五章资产盘点管理第十七条公司应定期对所有资产进行盘点，确保资产的数量、品质等与账面记录一致。
第十八条盘点工作由资产管理部门统一组织，各部门应积极配合完成盘点任务。
第十九条盘点结果应由盘点人员签字确认，并及时上报资产管理部门，做好盘点报告。
工程物资核销管理制度范本
工程物资核销管理制度范本第一章总则第一条为了加强工程物资的管理，规范工程物资核销工作，根据《企业内部控制基本规范》和《企业财务管理制度》等相关规定，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有工程项目的物资采购、验收、保管、领用、退库、报废等环节的核销管理。
第三条工程物资核销管理应遵循真实性、完整性、及时性、合规性原则，确保工程物资的合理使用和有效控制。
第二章组织机构与职责第四条公司应设立物资管理部门，负责工程物资的核销管理工作。
物资管理部门的主要职责如下：1. 制定和完善工程物资核销管理制度，建立健全核销工作流程。
2. 组织实施工程物资的核销工作，确保核销数据的准确性和及时性。
3. 定期对工程物资进行盘点，分析物资使用情况，发现问题及时处理。
4. 监督工程物资的领用、退库、报废等环节，确保物资的合规使用。
5. 定期向财务部门提供工程物资核销报表，配合财务部门进行成本核算。
第六条财务部门负责对工程物资核销情况进行审查，配合物资管理部门进行盘点和核销工作。
第三章核销流程第七条工程物资核销工作应按照以下流程进行：1. 采购环节：物资采购部门根据工程需求，编制采购计划，经审批后实施采购。
采购完成后，及时将采购凭证、合同等相关资料提交物资管理部门。
2. 验收环节：工程物资到达现场后，由验收人员对物资进行验收，确保物资的质量和数量符合要求。
验收合格后，由物资管理部门办理入库手续。
3. 保管环节：工程物资入库后，由仓库管理员负责物资的保管工作。
物资管理部门定期对仓库进行盘点，确保物资的账实相符。
4. 领用环节：工程物资领用时，领用部门应填写领用单，经审批后到仓库领取。
物资管理部门对领用单进行核销，确保物资的合理使用。
5. 退库环节：工程物资退库时，退库部门应填写退库单，经审批后到仓库办理退库手续。
物资管理部门对退库单进行核销，确保物资的准确记录。
6. 报废环节：工程物资报废时，报废部门应填写报废单，经审批后由物资管理部门办理报废手续。
公司物资收发管理制度内容
公司物资收发管理制度内容一、制度目的与适用范围本制度旨在明确公司物资收发的管理流程、责任分配及操作规范，以确保物资的安全、准确和及时供应。
适用于本公司所有涉及物资收发的部门及员工。
二、物资分类与编号根据公司的业务需求，将物资分为办公设备、日常耗材、生产原料等类别，并对每种物资进行唯一编号，以便于管理和追踪。
三、收货管理1. 收货前需对照采购订单核对物资名称、规格、数量等信息。
2. 收货时应由专人负责，并做好记录，包括供应商信息、到货时间、检验结果等。
3. 对于不合格物资，应及时与供应商沟通处理。
四、入库管理1. 物资入库前需进行质量检验，合格后方可入库。
2. 入库物资应按照分类存放，并在库存管理系统中更新信息。
3. 定期对库存物资进行盘点，确保库存数据的准确性。
五、出库管理1. 物资出库需由需求部门提出申请，并明确物资的使用目的和数量。
2. 出库物资应进行登记，并由专人负责发放。
3. 出库后应及时更新库存信息，保持数据同步。
六、物资保管与维护1. 指定专人负责物资的保管工作，确保物资的安全和完整。
2. 对于特殊物资，如易腐蚀、易燃易爆等，应按照相应的安全规定进行储存。
3. 定期检查物资的保管状况，发现问题及时处理。
七、报废与处置1. 对于损坏或无法使用的物资，应进行报废处理。
2. 报废物资需经过审批流程，并在系统中注明报废原因和时间。
3. 合理处置报废物资，如回收再利用、环保销毁等。
八、制度执行与监督1. 各部门应遵守本制度规定，严格执行物资收发的各项流程。
2. 设立监督机制，对违反管理制度的行为进行处理。
3. 定期对制度的执行情况进行评估，不断优化管理流程。
九、附则本制度自发布之日起生效，如有变更，以公司最新发布的版本为准。
公司费用核销管理制度
公司费用核销管理制度第一部分：总则为了规范公司费用核销工作，提高管理效率，减少风险，特制定此费用核销管理制度。
本制度适用于公司内部所有发生费用的核销管理，包括但不限于差旅费、办公费、业务招待费等。
第二部分：费用核销申请1.员工在发生费用之前，需提前填写费用核销申请单，包括费用预算、费用用途、费用金额、预计使用时间等信息，并经直接上级审批确认。
2.费用项目需要多个部门共同承担的情况，需提前协商确定费用承担比例，并在费用核销申请单上明确注明。
第三部分：费用报销流程1.员工在费用发生后，需将相关费用发票、票据原件交至财务部，并填写完整的费用核销报销单。
2.财务部对费用报销单进行初审，确保费用金额的真实性及合规性。
3.财务主管对费用核销报销单进行复核，确定无误后进行报销。
4.公司在核销费用时遵守税务相关法规，严格按照政策要求进行报销流程操作。
第四部分：费用核销凭证管理1.公司建立健全的费用核销凭证管理制度，要求费用核销凭证按规定归档保存，包括费用核销报销单、费用发票、票据原件等。
2.公司要定期对费用核销凭证进行清点核对，确保资料齐全无遗漏。
第五部分：费用核销审计1.公司定期对费用核销进行内部审计，检查费用核销流程是否符合规定，费用据证是否真实有效。
2.公司对异常费用进行及时核实、调查，并做好相关记录。
第六部分：费用核销违规处理1.对于违规费用核销行为，公司将按照公司相关规定进行处理，轻则扣减相关工资、奖金等，重则追究责任。
2.对于恶意虚报、篡改费用凭证等违法违规行为，公司将依法追究相关责任人的法律责任。
第七部分：费用核销制度的宣传和培训1.公司要定期对员工进行费用核销制度宣传，让员工了解公司相关政策和规定。
2.公司要定期进行费用核销制度培训，让员工掌握费用核销流程、规定、注意事项等。
第八部分：费用核销制度的监督和检查1.公司设立内部监督部门，监督公司费用核销制度的执行情况，发现问题及时提出改进建议。
2.公司定期对费用核销制度进行检查，确保公司费用核销工作的规范性和有效性。
建筑公司材料核销细则
建筑公司材料核销细则一、总则与适用范围本细则旨在为建筑公司的材料核销流程提供明确指引，确保物资管理的准确性和高效性。
本细则适用于公司内所有涉及材料核销的部门、项目和个人。
二、核销定义与目的核销，指的是在建筑施工过程中，对实际消耗的材料数量进行核实、登记并注销库存的过程。
核销的目的在于确保材料使用的透明度，控制浪费，优化库存管理，并为成本控制提供数据支持。
三、核销物资范围核销物资范围包括所有在施工项目中使用的原材料、半成品和辅助材料。
包括但不限于钢材、水泥、砖瓦、木材、涂料、保温材料等。
四、核销期安排与计划定期核销：每个季度末进行一次全面核销，确保库存数据与实际消耗同步。
项目核销：每个项目结束后进行一次总核销，以项目为单位统计材料消耗。
特殊核销：遇到特殊情况（如材料损耗异常、项目变更等）时，需进行特殊核销。
五、实际消耗量核对现场盘点：在每个核销周期开始时，进行现场材料盘点，记录库存量。
消耗记录：施工过程中，每日记录材料消耗情况，包括使用数量、用途等。
核对差异：核销周期结束时，将实际消耗量与记录进行对比，找出差异并分析原因。
六、数据分析与报告消耗趋势分析：通过对历史数据的分析，找出材料消耗的趋势和规律。
成本控制建议：基于消耗趋势分析，提出成本控制建议和措施。
核销报告：每个核销周期结束后，编制核销报告，详细记录核销过程、结果和建议。
七、非正常领用处理定义：非正常领用指超出正常施工需求或违反公司规定的材料领用行为。
处理流程：发现非正常领用行为后，应立即进行调查，查明原因，并视情况进行处理。
处理结果需记录在案，并作为后续核销的参考。
八、物资消耗控制消耗标准制定：根据施工项目需求，制定各类材料的消耗标准。
消耗监控：施工过程中，对材料消耗进行实时监控，确保不超过标准。
改进措施：对消耗超出标准的情况，及时分析原因，并采取改进措施，防止类似情况再次发生。
本细则自发布之日起执行，如有未尽事宜，另行通知。
主要材料核销管理规定(3篇)
第1篇第一条为加强核销管理，规范核销流程，提高核销效率，确保公司资产安全，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本规定。
第二条本规定适用于公司所有核销业务的办理和管理。
第三条核销是指公司对已发生的、无法收回的应收账款、坏账损失、存货损失等进行确认、批准、核销和处理的程序。
第四条核销管理应遵循以下原则：（一）依法合规：核销业务办理应符合国家法律法规和公司内部管理制度。
（二）真实准确：核销业务办理应真实反映业务实际情况，确保核销数据的准确性和可靠性。
（三）权责分明：核销业务办理应明确责任主体，确保核销工作有序进行。
（四）高效便捷：核销业务办理应简化流程，提高核销效率。
第二章核销范围第五条以下业务可进行核销：（一）应收账款核销：因债务人破产、死亡、逃废债等原因，经公司认定为无法收回的应收账款。
（二）坏账损失核销：因债务人无力偿还，经公司认定为无法收回的坏账损失。
（三）存货损失核销：因自然灾害、意外事故等原因，导致存货损失无法收回的部分。
（四）其他核销：经公司认定为无法收回的其他资产损失。
第六条以下业务不得进行核销：（一）因公司管理不善、违规操作等原因导致的损失。
（二）因债务人恶意逃废债、虚假诉讼等原因导致的损失。
（三）因债务人故意拖欠、欺诈等原因导致的损失。
第三章核销流程第七条核销流程如下：（一）申请核销：业务部门或相关人员发现符合核销条件的业务，填写《核销申请表》，附相关证明材料，提交给核销管理部门。
（二）审核审批：核销管理部门对《核销申请表》及相关证明材料进行审核，提出审核意见，报公司领导审批。
（三）核销处理：经公司领导审批同意后，核销管理部门办理核销手续，将核销金额从相关科目转入“核销损失”科目。
（四）归档保管：核销手续办理完毕后，将相关材料归档保管。
第四章核销管理职责第八条公司各部门应按照以下职责履行核销管理工作：（一）业务部门：负责核销业务的发现、申请和提供相关证明材料。
（二）核销管理部门：负责核销业务的审核、审批、核销处理和归档保管。
公司的物资管理制度
公司的物资管理制度第一章总则第一条为规范公司的物资管理，保证公司生产经营活动的顺利开展，维护公司的正常运营秩序，特制订本制度。
第二条公司物资管理制度适用于公司内所有部门的物资管理工作，全体员工须严格遵守。
第三条公司物资管理应遵循“统一管理、分类管理、安全管理、节约使用、合理配置”的原则。
第四条公司物资管理制度的内容包括但不限于物资采购、入库管理、出库管理、资产盘点、报废处理等。
第五条公司物资管理工作由公司设立的物资管理部门负责具体实施，各部门要全力配合物资管理部门的工作。
第六条公司领导对物资管理工作负有最终责任，应当定期对物资管理工作进行检查，确保制度执行情况。
第二章物资采购管理第七条公司的物资采购应当严格遵循国家法律法规，不得侵犯他人合法权益。
第八条公司的物资采购应当按照公司的采购程序进行，必须经过采购审批程序。
第九条物资采购应当注重价格、质量、耗用情况等因素，以确保公司利益最大化。
第十条物资采购过程中必须签订合同，明确供货商、交付时间、价格等关键信息，保障公司合法权益。
第十一条物资采购实行“谁采购、谁负责”的原则，采购人员必须对所采购物资负责。
第三章入库管理第十二条公司的入库管理应当根据采购合同和物资清单进行验收，确保所收物资与合同一致。
第十三条公司的入库物资应当做好登记工作，记录清楚物资的名称、规格、数量、生产厂家等信息。
第十四条入库的物资应当分类摆放，便于查找和管理。
第十五条入库的物资应当进行质量检验，发现问题及时处理，确保物资质量符合公司要求。
第四章出库管理第十六条公司的出库申请应当通过公司设立的出库审批程序进行，未经批准不得私自取用物资。
第十七条出库物资必须经过验收，确认无误后才能出库。
第十八条出库的物资应当做好登记工作，记录清楚物资的名称、规格、数量、领用人等信息。
第十九条出库的物资应当按照领用部门、数量分类进行管理，便于查找和核查。
第二十条出库后的物资必须及时更新库存信息，确保库存数据的准确性。
物资核销管理细则
项目部物资核销管理细则（试行）第一章总则第一条为及时、系统和准确地反映工程物资的供应和消耗状况，有效控制物资的合理消耗总量，加强工程质量管理和成本控制，制定本核销管理细则。
第二条适用范围本细则适用于项目部的钢材、水泥、拌和楼生产的砼（含散装水泥、砂石料、粉煤灰、砼外加剂等）、压浆剂、灌浆料、锚具、商砼、土工格栅、浆砌石、柴油、周转材料（含脚手架钢管、各类扣件、顶托、碗扣架、方木、木模板、钢模板、枕木等）以及甲供、甲控材料等物资核销管理工作。
本细则所称的材料核销是指对项目部投入工程中各类材料的消耗量，按照不同材料类别和不同施工部位进行分类统计，根据制定的限额领料标准（理论应耗量）和工程实际发生量，对统计数据进行数理分析，同时根据分析成果来指导剩余工程进行成本控制。
第二章组织机构第三条项目部建立材料核销管理机构。
材料核销管理机构由项目部主（分）管领导或项目总工任组长，机构成员- 1 -由工程技术管理部门、机电物资管理部门、财务部门、计划合同管理部门（合同部）等相关部门人员组成。
1、工程技术管理部门审定各工区及分包队伍等最终完成的工程量。
2、经营管理部门核定各工区及分包队伍等最终应核销的材料总量。
3、机电物资管理部门根据材料总控核销量，统计工区及分包队伍的领用量计算材料的超欠领用量。
4、机电物资管理部门应将核销量，超领数量分别统计汇总，报送财务部和经营部，以便对超领数量予以处罚。
5、机电物资管理部门负责工程分包结算或计量中的材料领用控制退库管理、协助经营管理部门进行材料核销。
第四条材料核销管理机构职责1、材料核销管理机构应制定详细物资核销管理实施细则，规范各部门及分包队伍的物资核销工作。
督促相关职能部门建立一套完整的物资领用、发放、使用消耗、台账管理和检查制度。
2、确定合理的损耗率（1）明确核销标准。
主要指单耗标准及合理损耗标准的确定，根据相应标准和完工实际结算工程量计算项目总量。
- 2 -（2）损耗率的确定：项目部核销机构根据被核销工程的实际情况予以确认。
新建公司财务核销管理制度
新建公司财务核销管理制度
一、目的和原则
制定本制度的目的，在于规范公司的财务核销行为，确保每一笔资金的使用都有明确的用
途和相应的审批程序，防止财务风险的发生。
本制度遵循合法性、合理性、有效性的原则，旨在通过严格的财务管理，促进公司的经济效益和市场竞争力的提升。
二、适用范围
本制度适用于公司内所有涉及资金使用的部门和个人，包括但不限于日常运营费用、项目
投资、采购支付等各项经济活动。
三、财务核销流程
1. 提出申请：相关部门或个人需根据实际需要，填写财务核销申请表，并附上相关的支持
文件，如合同、发票等。
2. 审核批准：财务部门负责对申请进行初步审核，确认无误后，提交给授权管理人员进行
审批。
3. 执行支付：审批通过后，财务部门按照批准的金额和方式执行支付，并记录入账。
4. 归档管理：完成支付后，所有相关文件应当及时归档，以备后续审计和查询。
四、责任与权限
1. 申请人责任：确保提供的信息真实、准确，并对所申请的资金使用负责。
2. 财务部门责任：负责审核申请的合规性，确保资金支付的合法性和正确性。
3. 管理层责任：对财务核销拥有最终审批权，并对整个财务管理制度的执行情况负责。
五、监督与考核
公司应定期对财务核销管理制度的执行情况进行检查和评估，发现问题及时整改。
同时，
将财务核销管理的效率和准确性纳入相关人员的业绩考核之中，以此激励员工遵守制度，
提高工作效率。
六、附则
本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
如有与国家法律法规相抵触之处，以国
家法律法规为准。
公司采购流核销程管理制度
第一章总则第一条为规范公司采购流程，确保采购活动的合规性、高效性和经济性，降低采购成本，提高采购质量，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有采购活动，包括原材料、设备、办公用品、服务等方面的采购。
第二章采购申请与审批第三条各部门根据业务需求，填写《采购申请表》，经部门负责人审核后报采购部门。
第四条采购部门对《采购申请表》进行初步审核，确认采购需求后，提交给采购主管。
第五条采购主管组织相关人员对采购申请进行审批，审批内容包括：（1）采购需求的合理性；（2）采购金额；（3）采购方式；（4）供应商选择；（5）采购时间等。
第六条审批通过的采购申请，由采购部门负责组织实施。
第三章采购方式与供应商选择第七条公司采购方式包括招标、询价、直接采购等。
第八条招标采购适用于金额较大、采购周期较长、供应商较多的情况。
第九条询价采购适用于金额较小、采购周期较短、供应商较少的情况。
第十条直接采购适用于紧急采购、特殊采购等情况。
第十一条供应商选择应遵循以下原则：（1）符合国家相关法律法规；（2）具有良好的商业信誉和业绩；（3）产品质量稳定可靠；（4）价格合理；（5）售后服务良好。
第四章采购合同与付款第十二条采购部门与供应商签订《采购合同》，明确双方权利和义务。
第十三条合同签订后，采购部门将合同报送财务部门审核。
第十四条财务部门对合同进行审核，确认无误后，将合同报送公司领导审批。
第十五条审批通过的合同，由财务部门按照合同约定支付货款。
第五章采购验收与核销第十六条采购物资到货后，由采购部门组织验收。
第十七条验收内容包括：（1）物资数量；（2）物资质量；（3）物资规格型号；（4）物资包装等。
第十八条验收合格后，采购部门填写《采购核销单》，报送财务部门进行核销。
第十九条财务部门对《采购核销单》进行审核，确认无误后，办理核销手续。
第六章采购信息管理与监督第二十条采购部门应建立采购信息管理系统，对采购活动进行全程跟踪、记录和统计分析。
关于加强物资核销管理的通知
关于加强物资核销管理的通知
公司属各项目部：
在近期的对内、对外检查工作中，发现项目存在物资基础核销工作薄弱、核销数据不准确等问题。
项目物资核销工作历来是物资成本管控的重要手段，公司已多次在会议及通知中要求各项目要积极重视物资核销管理工作，不断提高物资消耗管控力度。
为进一步加强项目物资核销管理，现就相关事项再次强调如下：
一、做好物资核销基础管理工作。
项目部必须重视详细、准确的物资原始资料，严格落实各项物资工作程序，物机部要做好材料出入库验收、材料领用和现场消耗记录等，各类原始凭证、单据、记录、台账等基础资料务必保存完整。
如存在物资人员工作调动情况，请项目必须做好物资交接工作。
二、严控物资发放。
项目部根据劳务分包合同建立有关物资供应范围、核算等内容的合同台账，库管人员要分清供应物资范围，按照合同约定发放物资。
物资发放应由劳务队伍有权领料人签认，数量应控制在限额内；如超限额，必须按要求办理超限额领料手续后才能发料。
三、重视物资盘点工作。
项目部要按月组织开展物资盘点工作，要以项目部形象进度为基础，覆盖原材料、半成品、现场存放的成品等。
四、加强部门数据核对工作。
物资部门、工程部门和商务部门应按统一的形象进度开展数据统计工作，并加强部门间数据的核对复核工作。
已完工程详细工程量应由工程部门提供签字版资料，物资部门统计的消耗数量应和已完工程量相匹配，数据间逻辑关系一致。
请各项目切实落实物资消耗管控责任，在项目物资消耗管理小组的统一组织下，积极组织开展项目物资消耗核算分析工作。
- 2 -。
扭亏减亏、提质增效报告——浅谈物资核销管理
浅谈物资核销管理及时、系统和准确地反映工程物资的供应和消耗状况,有效控制物资的合理消耗总量,加强物资管理和成本控制,减少施工过程中物资材料的非正常消耗,提高物资管理水平,及时总结分析物资消耗的原因,规范物资核销流程,物资核销工作成为在建项目有效控制物资成本消耗的主要手段,因此物资核销其意义重大。
一、物资核销管理(一)物资核销工作由物资管理部门归口管理,工程技术部门、财务部门、经营部门、质量安全部门配合实施。
二、物资核销注意事项(一)核销时段1、物资核销按项目进行,分月度、年度和竣工核销。
无论合同工期长短,分包单位都要报送月度核算报表。
合同工期在六个月以上的必须进行月度、年度和竣工核销。
竣工核销是物资核销工作的重点,其它时段的核销工作是项目部实现物资过程控制和管理的手段。
2、月度核销应与对上、对下结算一致。
年度核销时段为每年元月1日至当年12月25日。
竣工核销时段为项目开工至完工。
(二)计算方法:材料节超数量=本月应消耗材料数量-本月实际消耗材料数量本月实际消耗材料数量=上月盘点库存量+本月供应量-本月盘点库存量对下材料核算过程中,物资管理部门根据当期各分包队甲供材料实际领用量及期末盘存假退库量计算出当期实际消耗材料数量。
(三)核销依据1、施工分包合同协议书、甲方投标书中单价分析表,项目实际完成的工程量、合理损耗,来进行相应的物资核销。
2、经业主审查的工程变更文件、设计变更文件以及其他组成合同文件的有关资料等。
3、经监理工程师审批或业主确认的由项目部试验部门制定的混凝土施工配合比。
4、业主和项目部制定并发布的物资管理办法。
5、经监理工程师审核的施工现场签证记录和相关资料。
6、国家和各部委颁发的有关专业定额(如遇专业标准修订则相应套用新定额)。
7、项目部及各分包单位确认后的各类物资材料收入与消耗台帐。
8、项目部物资管理部门编制《单位分项工程物资核销表》、《出库物资核算表》、《库存物资盘点表》、《甲控物资材料核算表》,提交给财务部门,经财务部门稽核无误后签章,作为物资设备成本归集核算的依据。
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公司物资核算核销管理办法
第一章总则
第一条物资核算核销是还原物资成本的重要途径。
为进一步推动物资消耗管理的持续改进，规范公司核算核销工作，结合公司实际，制订本办法。
第二条物资核算是指通过一定的依据和办法，对公司物资的计划、采购、供应、储备、消耗、用向等活动进行物资定量计算、核定的过程。
物资核销是对实际的物资活动进行记录、监督、控制并与物资核算进行比较、分析、考评的过程。
第三条本办法主要针对工程用主要材料。
主要为钢材、水泥、钢绞线、砼材料、桥专材料和土工材料等。
详见附件一：《核算核销工程用主要物资目录》。
第四条本办法适用于公司属各单位。
第二章物资核算核销管理流程
第五条物资核算核销流程图：
第六条公司按流程下发工程用物资核算核销主要物资目录和损耗额定系数K0；
项目工程部选用项目开工时适用的对应K0值核算主要物资额定用量（需用量）；
项目物资部以核算主要物资额定用量为限额进行限额领料，对物资使用量进行过程预控；按工程实际使用量，对应需核销的主要物资进行对应核销；按照一定流程制作物资核销报表，按相应公式测定主要物资实际损耗系数K，对应总结节超绩效，考评核销结果，分析节超原因，制定节超改进措施；组织相关部门，按照相关流程提出下期核算核销主要物资目录和损耗额定系数K0建议，在完成相关审批流程后，下达公司下期损耗额定系数K0。
第三章物资核算
第七条项目是物资核算管理的基础。
根据项目施工组织计划和图纸，按部位核算项目物资需用量（核算量）（详见附件二：工程用主要物资需用量核算表）。
第八条公司定期分类发布物资消耗额定系数K0（详见附件三：工程用主要物资分类损耗额定系数K0），作为物资核算的依据。
第九条物资核算量是物资核销和项目物资消耗考核的重要依据。
第四章物资核销
第十条物资核销分完工核销和过程核销两个环节。
第十一条过程核销包括进度核销和部位完工核销。
进度核销是指对项目工程实际物资消耗量与项目工程进度物资计划消耗量进行定期对比、分析、评估的过程。
一般每月度一次按附件四（工程用主要物资进度核销表）进行。
项目部位完工核销是指当项目某计划部位完工时，将该部位实际物资消耗量与该部位物资需用核算量进行定期对比、分析、评估的过程。
一般在该部位完工时按附件五（工程用主要物资部位完工核销表）一次进行。
第十二条完工核销是指当项目工程完工时对项目物资消耗总量与项目核算总量进行对比、分析、评估的过程。
一般在工程完工时按附件六（工程用主要物资工程完工核销表）一次进行。
项目部位核销是项目完工核销的组成和附件。
第五章核算核销体制
第十三条物资核算核销实行三级管理体制：
公司负责公司物资核算核销的统一规范、核算水平的发布和核销结果的应用以及核算核销的监督考评；
分子公司负责本公司范围内物资核算核销的统一规范实施、核算核销资料的统计上报以及核算核销工作监督考评等；
项目部负责物资核算核销在本项目的规范实施、核算核销资料的统计上报以及核算核销工作的完善改进等；
第十四条物资核算核销实行跨部门协同的工作机制：
（一）总工办：按施工组织设计，明确固化项目部位以及各部位的工程归类。
（二）合同部：按工程类别核定额定损耗率K0（附件三）；基层按部位适用对应K0，核算项目物资需用量。
（三）工程部：按附件二确定并向物资部门提供各核算单元对应的材料需用核算量。
（四）实验室：向物资部门提供对应砼材料配合比。
（五）设备部：向物资部门提供对应砼生产量或砼材料用量。
（六）财务部：对应加强工程物资预算管理和工程物资材料成本的控制管理。
（七）物资部：公司物资管理部牵头制定物资核算核销管理办法、确定核算核销范围、下达核算核销管理目标、公布物资消耗标准、建立核算核销报表制度、梳理核算核销流程、组织核算
核销考评等。
第六章核算核销考评
第十五条物资核算核销考评的主要指标为：
（一）物资需用量核算：
[Q]=q*（1+K0）
q:物资图纸净量。
（二）节超量核算：
△Q=Q-[Q]
Q：物资实际使用量。
（三）物资实际损耗系数核算：
K=（Q/q）-1
（四）物资核算绩效价值：
V=∑△Q*p
p:该物资采购平均单价
第十六条物资核算核销要作为重要内容纳入公司考评办法。
公司每年组织对物资核算核销进行检查考评，考评结果按适当权重影响对分子公司的考评成绩。
第七章物资核算核销管理
第十七条建立物资消耗管理报表制度。
项目部根据工程实施情况，按时向分子公司报送上报过程核销和完工核销资料。
分子公司根据项目报表，按附件四对项目进行汇总，按时向公司报送进度核销报表。
按附件五对工程部位按分类汇总，测算同类项目K，按时向公司报送分类核销报表（见附件七：分类核销报表）。
将项目完工核销作为专门报表单元按时限上报公司。
公司定期完成进度核销和分类核销。
公司建立工程核销管理台帐。
第十八条公司及分子公司建立核销资料通报制度，分类、分进度对消耗情况进行通报。
第十九条公司及分子公司建立核销检查制度，在过程抽检的同时，定期对物资消耗情况进行检查考评。
第二十条对考评不合格项目按照“三不放过原则”处理：不明确原因不放过，不明确责任不放过，没有制定改进措施不放过。
第二十一条物资核算核销管理归口物资管理部门，同时，各单位要成立物资核算核销管理领导小组和核算核销管理工作小组，负责本单位的物资核算核销管理和跨部门协同。
第八章物资核销数据的应用
第二十二条物资核销数据反映一个单位的综合管理水平，是衡量一个单位实际管理绩效的综合性指标。
第二十三条物资核销数据是制定未来物资核算标准的重要参考。
公司以核销数据为依据定期组织相关部门确定并统一下达下一时期的物资核算标准K0。
项目以开工时公司正在适用的K0作为核算核销依据直至项目完工。
分子公司可制定各自的核算核销内控标准。
第二十四条公司建立核算数据档案管理制度，建立以数据为基础的管理考核制度，建立循序渐进的标准完善机制。
第九章附则
第二十五条本办法自下发之日起执行。
第二十六条本办法由物资管理部负责解释。