行政事业单位内部控制报告自查评分表

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行政事业单位内部控制基础评价指标评分表

不相容岗位分离控制是要求梳理业务流程中所涉及的不相容职务、实施相应的分离措施，形成各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。
5.2不相容岗位与职责得到有效分离和实施（3分）
6.内部控制管理信息系统功能覆盖情况（10分）
6.1建立内部控制管理信息系统，功能覆盖主要业务控制及流程（6分）6.2系统Βιβλιοθήκη 置不相容岗位账户并体现其职权（4分）
2.1单位主要负责人主持召开会议讨论内部控制建立与实施相关的议题（2分）
2.2单位主要负责人主持制定内部控制工作方案，健全工作机制（2分）
2.3单位主要负责人主持开展内部控制工作分工及人员配备等工作（2分）
3.对权力运行的制约情况（8分）
3.1权力运行机制构建（4分）
3.2对权力运行的监督（4分）
4.内部控制制度完备情况（16分）
行政事业单位内部控制基础评价指标评分表
类别
评价指标
评价要点（分值）
评价得分
单位层面（60分）
1.内部控制建设启动情况（14分）
1.1成立本单位内部控制领导小组，制定、启动相关的工作机制（4分）
1.2开展内部控制专题培训（3分）
1.3开展内部控制风险评估（3分）
1.4开展组织业务流程再造（4分）
2.单位主要负责人承担内部控制建立与实施责任情况（6分）
9.政府采购业务管理控制情况（7分）
9.1政府采购合规（4分）
9.2落实政府采购政策（2分）
9.3政府采购方式变更和采购进口产品报批（1分）
10.资产管理控制情况（6分）
10.1 对资产定期核查盘点、跟踪管理（4分）
10.2严格按照法定程序和权限配置、使用和处置资产（2分）
11.建设项目管理控制情况（8分）

行政事业单位内部控制自我评价报告

行政事业单位内部控制自我评价报告篇一：24-行政事业单位内部控制评价-1内部监督与评价（1）第一节内部监督概述内部监督是对内部控制建立与实施情况进行监督检查，评估控制的设计和运作情况，评价内部控制的有效性。

内部监督是内部控制体系中不可或缺的一部分，是内部控制得到有效实施的有力保障，具有非常重要的地位。

内部控制本身也存在其固有的、不可避免的局限性，主要表现为：1. 设计良好的内部控制可能由于单位内部行使控制职能的人员滥用职权、相互串通、蓄意营私舞弊而失去作用。

2. 内部控制是由人建立、行使的，如果单位内部行使控制职能的人员在心理和技能上未能达到实施内部控制的基本要求，对控制的程序、措施经常误解、误判，那么再好的内部控制也很难充分发挥作用。

3. 单位在设计和实施内部控制时，通常会考虑成本效益的原则。

当实施某项业务的控制成本大于控制效果时，就没有必要设置控制环节或措施，这样某些小错弊的发生就可能得不到控制。

4. 内部控制一般都是针对常规业务设置的，且具有相对稳定性，因此对于不经常发生或未预计到的业务，原有控制可能不适用。

为此需要对内部控制运行情况实施必要的监督检查，发现其不足和问题乃至于缺陷，从而完善内部控制，提高内部控制的有效性。

第二节内部监督的方式单位应该制定相应的管理规定，对内部控制监督检查进行规范，以保证内部控制体系安全、稳健、有效地运行。

单位应当加强对内部控制及其实施情况的监督。

内部监督的施行方式包括日常监督和专项监督两种。

一、内部监督的施行方式（一）日常监督（持续性监督检查）日常监督，即持续性监督检查，是指单位对建立和实施内部控制的整体情况所进行的常规的、连续的、全面的、系统的、动态的监督检查。

（二）专项监督（个别评价）专项监督，即个别评价，是指在单位发展战略、组织结构、经营活动、业务流程、关键岗位员工等发生较大调整或变化的情况下，对内部控制的某一或者某些方面进行有针对性的监督检查。

日常监督和专项监督检查应当有机结合。

行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表

5.2不相容岗位与职责得到有效的分离和实施(3 分)
6.2系统设置不相容岗位账户并体现其职权(4 分)
7.1对预算进行内部分解并审批下达(3 分)
8.2支出事项实行归口管理和分类控制(2 分)
8.3举债事项实行集体决策，定期对账 (2分)
9.3政府采购 9.2落 9.1政方式变实政府府采购更和采采购政合规(4 购进口策(2 分) 产品报分) 批(1 分)
序填报单位号
评价得分
1.2 开展内部控制专题培训 (3分)
1.3 开展内部控制风险评估 (3分)
1.4 开展组织及业务流程再造 (4 分)
3.1 权力运行机制的构建 (4 分)
3.2 对权力运行的监督 (4 分)
5.1对 4.1 建 4.2建 4.3建 4.4建 4.5建 4.6建 4.7建 4.8建不相容立预算立收入立支出立政府立资产立建设立合同立决策岗位与管理制管理制管理制采购管管理制项目管管理制机制制职责进度 (2 度(2 度(2 理制度度(2 理制度度 (2 度(2 行了有分) 分) 分) (2分) 分) (2分) 分) 分) 效设计 (3分)
行政事业单位内部控制基础性评价指标评分汇总表
单位层面（60分）
1.内部控制建设启动情况（本指标14分） 1.1 成立内部控制领导小组，制定、启动相关的工作机制 (4 分) 2.单位主要负责人承担内部控制建立与实施责 2.1 单 2.2 单 2.3 单位主要位主要位主要负责人负责人负责人主持召主持制主持开开会议定内部展内部讨论内控制工控制工部控制作方作分工建立与案，健及人员实施相全工作配备等关的议机制工作题（2（ 2（ 2 分）分）分） 3.对权力运行的制约情况 4.内部控制制度完备情况（本指标16分） 5.不相容岗位与职责分离控 6.内部控制管理信息系统功 6.1建立内部控制管理信息系统，功能覆盖主要业务控制及流程(6 分)

行政事业单位内部控制基础评价指标评分表

9.政府采购业务管理控制情况〔7分〕
9.1政府采购合规〔4分〕
9.2落实政府采购政策〔2分〕
9.3政府采购方式变更和采购进口产品报批〔1分〕
10.资产管理控制情况〔6分〕
10.1对资产定期核查盘点、跟踪管理〔4分〕
10.2严格按照法定程序和权限配置、使用和处置资产〔2分〕
11.建设工程管理控制情况〔8分〕
不相容岗位别离控制是要求梳理业务流程中所涉及的不相容职务、实施相应的别离措施，形成各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。
5.2不相容岗位与职责得到有效别离和实施〔3分〕
6.内部控制管理信息系统功能覆盖情况〔10分〕
6.1建立内部控制管理信息系统，功能覆盖主要业务控制及流程〔6分〕
6.2系统设置不相容岗位账户并表达其职权〔4分〕
4.1建立预算管理制度〔2分〕
4.2建立收入管理制度〔2分〕
4.3建立支出管理制度〔2分〕
4.4建立政府采购管理制度〔2分〕
4.5建立资产管理制度〔2分〕
4.6建立建设工程管理制度〔2分〕
4.7建立合同管理制度〔2分〕
4.8建立决策机制制度〔2分〕
5.不相容岗位与职责别离控制情况〔6分〕
5.1对不相容岗位与职责进行了有效设计〔3分〕
业务层面
7.预算业务管理控制情况〔7分〕
7.1对预算进行内局部解并审批下达〔3分〕
7.2预算执行差异率〔4分〕
8.收支业务管理控制情况〔6分〕
8.1收入实行归口管理和票据控制，做到应收尽收〔2分〕
8.2支出事项实行归口管理和分类控制〔2分〕
类别
评价指标
评分要点〔分值〕
评价得分
12222
8.3举债事项实行集体决策，定期对账〔2分〕

行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表和行政事业单位内部控制基础性评价报告

行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表和行政事业单位内部控制基础性评价报告行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表评价指标考核内容评分1. 组织结构是否合理、有效 10分2. 内部控制政策是否明确、有效 15分3. 人员配备是否合理、充足 10分4. 内部控制流程是否规范、清晰 15分5. 信息系统是否安全、可靠 10分6. 外部资金使用是否合规、有效 10分7. 资产保护措施是否到位、有效 10分8. 操作与管理流程是否规范、高效 10分9. 内部审计制度是否健全、有效 10分10.风险管理制度是否健全、有效 10分11.违纪处理制度是否健全、严明 10分总分 120分行政事业单位内部控制基础性评价报告尊敬的领导：按照相关规定和要求，以行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表为依据，本次对本单位的内部控制进行了评估，具体结果如下：根据评价指标的评分计算，本单位的总得分为X分（满分为120分）。

具体评价结果如下：1. 组织结构：得分X分。

本单位的组织结构合理、有效，为内部控制提供了有力支撑。

2. 内部控制政策：得分X分。

本单位的内部控制政策明确、有效，为内部控制的实施提供了明确指导。

3. 人员配备：得分X分。

本单位的人员配备合理、充足，保障了内部控制的顺利运行。

4. 内部控制流程：得分X分。

本单位的内部控制流程规范、清晰，确保了工作流程的正常运转。

5. 信息系统：得分X分。

本单位的信息系统安全、可靠，信息的管理和处理得到有效保障。

6. 外部资金使用：得分X分。

本单位在外部资金使用方面合规、有效，保证了资金使用的透明和合理性。

7. 资产保护措施：得分X分。

本单位的资产保护措施到位、有效，保障了资产的安全和使用价值。

8. 操作与管理流程：得分X分。

本单位的操作与管理流程规范、高效，提高了工作效率和工作质量。

9. 内部审计制度：得分X分。

本单位的内部审计制度健全、有效，对内部控制进行了有效监督和检查。

内控评价报告(空白表格)

行政事业单位内部控制年度自评报告(20____年度)单位名称：___________________________ 单位地址：___________________________ 单位性质：行政( ) 事业（）填表人: 联系方式：___________________________ 填表日期：___________________________浙江省财政厅制声明按照《行政事业单位内部控制规范（试行）》的规定和浙江省的实施意见，单位负责人对建立健全和有效实施内部控制负责，单位内部控制职能部门负责组织协调，单位内部各有关部门负责内部控制的实施。

单位内部监督和内部审计部门负责对建立和实施内部控制进行监督和检查。

单位负责人保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

单位负责人(法定代表人)：_________ 20 年月日行政事业单位内部控制单位层面自评行政事业单位内部控制业务层面自评行政事业单位内部控制基础性评价报告（参考格式）内部控制基础性评价报告为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》的有关精神，按照《财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》要求，依据《行政事业单位内部控制规范（试行）》的有关规定，我们对本单位（部门）的内部控制基础情况进行了评价。

一、内部控制基础性评价结果根据《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》中列明的评价指标和评价要点，本单位（部门）单位层面内部控制基础性评价得分为分，业务层面内部控制基础性评价得分为分，共计分。

因存在不适用指标，换算后的得分为分。

本部门在部门本级及所属单位各评价指标得分的基础上，计算各评价指标的平均分，加总得出以上综合性评价得分。

本部门纳入本次内部控制基础性评价工作范围的单位共计家。

（本段仅适用于各中央部门）本单位（部门）各指标具体得分情况如下表：在本单位（部门）内部控制基础性评价过程中，存在扣分情况的指标汇总如下：〔逐项列示存在扣分情况的评价指标、评价要点、扣分分值及扣分原因〕二、特别说明项（一）特别说明情况本单位（部门/部门所属单位）内部控制出现问题，导致单位在经济活动中〔发生重大经济损失/引起社会重大反响/出现经济犯罪〕，特将相关情况说明如下：〔具体描述发生的相关事件、影响及处理结果〕〔如本单位（部门）未发生相关事件，填写“未发生相关情况”〕（二）补充评价指标及其评价结果本单位（部门/部门所属单位）根据自身评价需求，自愿将〔填写补充评价指标名称〕等补充评价指标纳入本次内部控制基础性评价范围。

行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表及说明(证明材料参考及审核要点草拟稿)

4
4
3
请提供单位权力运行机制相关文件资料，包括‚三重一大‛议事机制、XX单位党组会（领导办公会）工作机制等单位内部决策机构工作机《单位的‚三定‛方案》制的相关文件资料，并提供一件具体执行‚三重一大‛ 议事机制或XX单位党组会（领导办公会）等决策机构请提供本单位权力运行监督相关文件，如‚三重一大‛ 议事机制，权力清单、单位内部外部审计、纪检监察等职能部门的监督及考评机制、问题整改等文件或会议资料请提供本单位已印发并执行的关于单位内部预算预算（含年初预算和年中追加调整预算）编制与内部审批相关的管理制度；如果没有明文规定的，请在‚补充说明 ‛栏填写约定俗称的工作程序，并附具体某项目年初预算编制与内部审批的文件以及某项目年中追加调整预算的编制与内部审批文件资料。同时，请一并提供本单位遵循的同级财政部门等外部政策部门印发的关于年初预算请提供财政对单位预算下达的程序性文件资料（包括年初预算批复和年中追加调整预算批复）并提供财政部门预算批复的相关制度文件或 2016年度年初财政预算批复文件以及2016年中追加调整预算项目的财政批复文件；同时，请说明本单位内部是否有关于财政预算的分解相关制度，如没有明确规定的，请在‚补充说明‛填写约定俗称的工作程序并提供本单位对2016年度财政预算的请提供财政对单位预算执行过程的相关管理规定或文件通知，以及单位内部关于预算执行的相关制度规定，如单位内部无相关规定的，请具体描述单位内部预算执行的工作程序，并请提供单位 2016年度报送财政的预算执行进度表及相关报告文件。（如《XX省（市/县）财政关于实施财政支出预算执行进度考核的通知》、《XX单位 2016年XX月预算执行情况报
编号类名编号指标项名称

行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表

评价方法
1
1
通过查看会议
纪要或部署文
1
件确认
1.1-04 明确内部控制牵头部门（或岗位）
1
1.2-01 仅针对国家政策进行培训的
1
1.内部控制建设启动情况
1.2-02 仅针对国家政策和单位制定制度进行培训的 1.2 开展内部控制专题培训(3分)
2
（本指标14
针对国家相关政策，单位内部控制制度，以及本单
8.1-03 按照规定设置票据专管员，建立票据台账
8.1-04
对各类票据的申领、启用、核销、销毁进行序时登记
指标分值 0.5
0.5
0.5
评价得分
评价方法
通过查看本单
位相关制度，查看财会部门
核对合同的记录、票据台账
确认
8.2-01
单位应明确各类支出业务事项的归口管理部门及职责，并对支出业务事项进行归口管理
通过查看支出管理制度、内部审批单、相关支出凭证确认
8.2-04
通过对各类支出业务事项的分析控制，发现支出异常情况及其原因，并采取有效措施予以解决
0.5
8.3-01 按规定可以举借债务的单位，应建立债务管理制度 0.5
8.3-02
按规定可以举借债务的单位，实行事前论证和集体决策
0.5
8.3
4
9.政府采购业业务层面控务管理控制情制（40分）况（本指标7
分）
9.2 落实政府采购政策(2分)
9.2-01
政府采购货物、服务和工程应当严格落实节能环保、促进中小企业发展等政策
4.3 建立支出管理制度(2分)
4.3-02
单位支出管理制度应涵盖支出范围与标准确定方面的内容

行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表

12．合同管理控制情况（本指标6
单位应对合同文本进行严格审核，并由合同归口管理部门进行统一分类和连续编号。对影响重大或法律关系复杂的合同文本，应组织业务部门、法律部门、财会部门等相关部门进行联合审核。每存在1个合同不合规定的，扣1分，直至扣完。（3分）
单位应对合同履行情况进行有效监控，明确合同执行相关责
差异率绝对值在10-15% （含）的，得1分
超过15%的，得0分。
8．收支业务管理控制情况。（本指标6 分）
差异率绝对值在5%以内（含）或产生差异率的原因与内部控制无关，则得4分。
票据的申领（0.5分）
票据的启用（0.5分）
票据的核销（0.5分）
票据的销毁（0.5）
明确各类支出业务事项的归口管理部门及职责，并对支出业务事项进行归口管理（1分）
严格按照法定程序和权限配置、使用和处置资产（2分）
本单位应按照批复的初步设计方案组织实施建设项目，确需进行工程洽商和设计变更的，建设项目归口管理部门、项目监理机构应当进行严格审核，并且按照有关规定及制度要求履行相应的审批程序。重大项目变更还应参照项目决策和概
预算控制的有关程序和要求重新履行审批手续。每存在1个建设项目不合规定变更的，扣 1分，直至扣完。（2分）
5.不相容岗位与职责分离控制情况（本指标6分）
6．内部控制管理信息系统功能覆盖情况。（本指标不10 分）
7．预算业务管理控制情况。（本指标7 分）
执行与监督等。满分3分，每有1对不相容岗位未进行有效设计扣1分，直至扣完。（3 分）
针对本单位的各项经济活动，应落实所设计的各类不相容岗位与职责，形成相互制约、相互监督的工作机制。通过按类别随机抽查相关单据确认，所抽查的相关单据签字均符合要求的，该项得分，否则不得分。查看单位接受内外部检查反映的问题情况，如果有相关问题，该项不得分。（3分）

行政事业单位内部控制自查表

收入是否实现归
口管理，是否按
照规定及时向财
会部门提供收入的有关凭据，是
3分
否按照规定保管
收支管理情况5 分
和使用印章和票据等发生支出事项时
是否按照规定审
核各类凭据的真
实性、合法性， 2分
是否存在使用虚
假票据套取资金
的情形
是否按照预算和
计划组织政府采 2分
购业务
经济活动业务层面的风险评估43
分
政府采购管理情况5分
是否按照规定组织政府采购活动 2分和执行验收程序
是否按照规定保
存政府采购业务 1分
相关档案
是否实现资产归
口管理并明确使 2分
用责任
资产管理情况6 分
是否定期对资产
进行清查盘点，对账实不符的情
2分
况及时进行处理
是否按照规定处置资产
2分
是否按照概算投资
2分
是否严格履行审核审批程序
2分
是否建立有效的招投标控制机制
2分
建设项目管理情是否存在截留、
况10分
挤占、挪用、套取建设项目资金
3分
的情形
是否按照规定保
存建设项目相关档案并及时办理
1分
移交手续
是否实现合同归口管理
1分
是否明确应签订
合同管理情况5 分
合同的经济活动 2分范围和条件是否有效监控合
同履行情况，是否建立合同纠纷行账务处理是否按照国家统
一的会计制度编 3分
制财务会计报告
在预算编制过程
中单位内部各部
门间沟通协调是
否充分，预算编制与资产配置是
3分
否相结合、与具

行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表

行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表评分表：行政事业单位内部控制基础性评价指标评分指标|评分标准-|-1. 目标与战略规划|1分：单位没有明确的目标和战略规划； 2分：单位有一些模糊的目标和战略规划，但没有详细的实施计划； 3分：单位有明确的目标和战略规划，并有详细的实施计划。

2. 组织架构与职责|1分：单位内部组织架构混乱，职责不明确； 2分：单位内部组织架构较为清晰，职责部分明确； 3分：单位内部组织架构清晰，职责明确。

3. 人员配备与培训|1分：单位人员配备不足，缺乏专业化人才； 2分：单位人员配备一般，培训机会有限； 3分：单位人员配备充足，具备专业知识和技能，并有定期培训机会。

4. 内部控制制度|1分：单位没有制定内部控制制度； 2分：单位制定了部分内控制制度，但缺乏标准化和完整性； 3分：单位制定了全面的、标准化的内部控制制度，并得到有效实施。

5. 资产管理|1分：单位对资产管理不规范，存在浪费和滥用现象； 2分：单位对资产管理较为规范，但存在一些缺陷和不足； 3分：单位对资产管理严格规范，能够有效避免浪费和滥用。

6. 风险管理|1分：单位对风险管理不重视，缺乏有效的风险识别和防范措施； 2分：单位对风险管理有一定意识，但还需要进一步加强风险管理工作； 3分：单位风险管理完善，具备较强的风险识别和应对能力。

7. 内部信息通信|1分：单位内部信息传递渠道不畅通，存在信息沟通障碍； 2分：单位内部信息传递渠道一般，有一定的信息共享和传递机制； 3分：单位内部信息传递渠道畅通，信息共享和传递高效有效。

8. 管理信息系统|1分：单位没有建立管理信息系统； 2分：单位建立了管理信息系统，但功能不完善； 3分：单位建立了全面的、功能完善的管理信息系统，并能够有效支持内部控制工作。

行政事业单位内部控制建设自评得分表

财务部门还是其他部门承担；是否与内控监督部门进行了分离设置为落实监督部门扣0.5分；3.未分
。
离的扣0.5分；
对六大经济业务活动的决策、执行
7 分事行权机制建设情况
7
、监督，是否明确分工、相互分离 1.0
是
、分别行权。
8 分岗设权情况
对涉及六大经济业务活动的相关岗
8
位，是否依职定岗、分岗定权、权 2.0
（1）未落实扣0.5分；（2）未落实扣0.5分；
是
是
重点评价六大经济业务活动的关键业务岗位中是否设置了关键岗位 1.未建立轮岗机制的扣1分；2.未
轮岗机制。
健全轮岗机制的扣0.5分；
不具备轮岗条件的单位，是否对六
11 专项审计机制建设情况
11 大经济业务活动中的关键岗位采用 1.0
否
专项审计等控制措施。
重点评价内控专题培训开展情况：（1）未开展专题培训；（2）开展1次培训；（3）开展2次以上培训。
1.未开展的扣1分；2.开展1次的扣0.5分；3.开展2次以上的不扣分；
重点评价风险评估工作的开展情况：（1）是否开展了年度风险评估；（2）是否明确风险评估内容、是否明确了风险评估结果及结果 1.未开展风险评估工作的扣1分；利用情况、是否出具了风险评估报告、是否针对风险评估结果出具 2.风险评估结果未利用扣0.5分；了内控改进建议等内容。
负责人是其他人的扣0.5分；
1.2 单位内部控制领导小组会议次数
1.0
是
1
单位内控领导小组成立及工作开展情况
1.3 单位主要负责人主持会议次数
1.0
是
1.4
班子成员是否在单位内部控制领导机构中任职

行政事业单位内控自评报告

行政事业单位内控自评报告自评单位：XXX行政事业单位一、概述本报告是XXX行政事业单位内控自评报告，旨在全面评估单位内部控制体系的有效性和合规性，以确保单位在管理和运营过程中的风险控制和成本效益。

二、背景作为一家行政事业单位，XXX致力于提供高质量的公共服务，保障社会的正常运行。

对于行政事业单位而言，内控是管理的基础，合规运营是价值实现的保障。

因此，本单位在加强内部控制的基础上，进行了全面自评，并制定了相应的改进措施。

三、自评流程1. 评估目标确定在启动自评前，明确评估的目标，以及参考相关法规、规章、政策文件，确保评估的准确性和全面性。

2. 环境分析了解单位的内外部环境，评估环境对内部控制的影响和风险因素，并分析单位组织结构、控制活动等方面的情况。

3. 风险识别与评估对各个管理环节进行细致的风险识别与评估，包括但不限于财务管理、人力资源管理、预算执行等方面的风险，确保将所有潜在风险纳入考虑范围。

4. 内部控制目标设定根据风险评估结果，明确内部控制的目标，包括保障资金使用安全、信息保密性、决策及执行的准确性和合规性等。

5. 评估方法确定选择适合的评估方法，可以采用问卷调查、文件审查、实地观察等方式，全面了解内部控制的实施情况。

6. 评估结果分析对评估数据进行综合分析，并制定相应的整改意见和改进措施，确保内部控制的合规性和有效性。

四、评估结果1. 资金管理对单位的资金流动进行详细分析，并发现了资金管理方面的问题。

例如，管理层对资金使用的监督不够严格，导致部分经费被滥用的情况。

2. 信息保密性通过对信息系统的评估，发现信息保密性方面存在一定的薄弱点。

例如，一些重要信息存储设备的安全防护措施不够完善，存在信息泄露的风险。

3. 决策与执行针对决策与执行过程中存在的问题进行评估，发现一些业务流程不够规范，导致部分决策不准确或无法及时执行。

五、改进措施1. 资金管理改进措施加强对资金的监督，建立详细的资金使用制度和审批流程，确保资金的合理使用，并对资金流动进行实时监控。

行政事业单位内部控制报告自查评分表

是是
是是是是是
2.0 2.0 2.0 2.0 2.0
5
是
2.0
6 7 8 9.1 9.2
是是是是是
2.0 2.0 2.0 2.0 2.0 2.0 2.0 2.0 2.0 2.0 2.0 2.0 2.0 2.0 2.0
预算业务管理收支业务管理政府采购业务管 9.3 是否对单位经济业务 9 理流程进行梳理 9.4 资产管理 9.5 建设项目管理 9.6 合同管理 10.1 预算业务管理 10.2 收支业务管理政府采购业务管 10.3 是否编制经济业务流 10 理程图 10.4 资产管理 10.5 建设项目管理 10.6 合同管理 11.1 行政管理部门 11.2 财务部门 11 11.3 内部控制牵头部门纪检部门 11.4 内审部门 11.5 其他部门 12.1 行政管理部门 12.2 财务部门 12 12.3 内部控制监督部门纪检部门 12.4 内审部门 12.5 其他部门
2.0
15
15 16.1 16.2 16.3
是是是是是
5.0 3.0 3.0 3.0 3.0 3.0
预算业务管理制度收支业务管理制度建立健全内部控制制经济业务制度度情况政府采购业务管理制度资产管理制度建设项目管理制度合同管理制度
16 16.4 16.5 16.6
是是
3.0 3.0
单位主要负责人：（签名）日期：
第 2 页，共 2 页
一对不相容岗位未分离扣0.5分，扣完为止；
是
2.0
一对不相容岗位未分离扣0.5分，扣完为止；
是
2.0
一对不相容岗位未分离扣0.5分，扣完为止；
是
2.0

行政事业单位内部控制报告检查指标及评分说明

2.0
资产管理业务流程梳理结果；
资产评估与清查管理、资产登记及纠纷调处、资产
报告管理等环节的流程梳理结果；支撑材料的日期
需要在2017年9月底以前。
包含：建设项目立项及前期工作管理、建设项目资
金筹集与使用管理、建设项目招投标及实施、建设
2.0
建设项目管理业务流程梳理结果；项目验收、建设项目档案管理、建设项目竣工决算
预算编制报表、预算草案、预算编报明确预算编制岗位及人员与预算编制结果批复的岗
过程签报件等；
位及人员，且两个岗位为不同的人员；支撑材料的
日期需要在2017年9月底以前。
预算执行过程签报、预算支出单据、明确预算编制结果批复的岗位及人员与预算执行的
预算执行申请签报等；
岗位及人员，且两个岗位为不同的人员；支撑材料
策、执行与监督分离扣1
等；
分；
单位负责人主持工作部署会议的会议
1.明确分工是未配置工
纪要；工作方案；内控领导小组成立明确内控领导小组、内控办、内控监督检查机构、作人员得0分；2.配置工
2.0
的通知；内部控制工作部署工作通知内控相关处室的工作人员名单；支撑材料日期为作人员时未考虑决策、
等；
2017年9月底前；
政支出绩效评价等流程图；支撑材料的日期需要在
2017年9月底以前。
包含：2.1收入登记管理、2.2非税收入管理、2.3执
行方式申请流程、2.4借款管理、2.5报销管理、2.6
直接支付管理、2.7授权支付管理、2.8银行账户开
立/变更/销户管理、2.9票据领购、2.10票据销毁、
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收支管理业务流程图；
等；
2017年9月底以前。