用友财务业务一体化账表部分练习题

1.实验一系统管理

【实验内容】

1. 增加操作员

2. 建立单位账套

3. 操作员权限设置

4. 备份和恢复账套数据

5. 修改账套数据

【实验资料】

1.操作员资料

2.账套资料

(1) 账套信息

账套号：333；账套名称：北京宏远科技有限公司；采用默认账套路径；启用会计期：2008年01月；会计期间设置：1月1日至12月31日。

(2) 单位信息

单位名称：北京宏远科技有限公司；单位简称：宏远科技。

(3) 核算类型

该企业的记账本位币为：人民币（RMB）；企业类型为：工业；行业性质为：新会计制度；账套主管为：陈明；按行业性质预置科目。

(4) 基础信息

该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。

(5) 分类编码方案

科目编码级次：42222 其他：默认

(6) 数据精度

该企业对存货数量、单价小数位定为2。

(7) 系统启用

“总账”模块的启用日期为“2008年01月01日”。

操作员权限设置

(1)陈明—账套主管

负责财务软件运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责财务软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；负责总账系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作；负责报表管理及其财务分析工作。

具有系统所有模块的全部权限。

(2)王晶—出纳

负责现金、银行账管理工作。

具有“总账-出纳签字”权限，具有“现金管理”的全部操作权限。

(3)马方—会计

负责总账系统的凭证管理工作、客户往来和供应商往来管理工作及报表管理工作。

具有“总账”、“往来”、“财务报表”的全部权限。

4. 建立账套

5.操作员权限设置

6. 备份账套数据

7．账套数据恢复

8. 修改账套数据

修改单位名称为：北京宏远科技股份有限公司；单位简称：宏远科技股份。

实验二基础档案设置

(1) 部门档案

(2) 职员档案

(3)客户分类

(4) 供应商分类

(5) 地区分类

(6) 客户档案

(7)供应商档案

(8) 外币及汇率

币符：USD；币名：美元；固定汇率1：7.625。

(9) 结算方式

【实验要求】

以账套主管“陈明”的身份进行基础档案设置。

实验三总账管理系统初始设置

【实验目的】

掌握用友通软件中总账系统初始设置的相关内容；理解总账系统初始设置的意义；掌握总账系统初始设置的操作方法。

【实验内容】

1. 总账系统控制参数设置

2. 设置会计科目

3. 设置凭证类别

4．设置项目目录

5．期初余额录入

【实验资料】

1. 总账控制参数

设置“出纳凭证必须经由出纳签字”参数

2. 部分会计科目及2007年12月期初余额表

3. 凭证类别

4. 项目目录

5. 期初余额

(1) 总账期初余额表（见“部分会计科目及2008年01月期初余额表”）

(2) 辅助账期初余额表

会计科目：1133 其他应收款余额：借6000元

会计科目： 1131 应收账款余额：借 120000元

会计科目： 2121 应付账款余额：贷 168000 元

会计科目： 4101 生产成本余额：借 45000 元

【实验要求】

以“陈明”的身份进行总账管理系统初始设置。

实验四总账管理系统日常业务处理

【实验目的】

掌握用友通软件中总账系统日常业务处理的相关内容；熟悉总账系统日常业务处理的各种操作；掌握凭证管理和账簿管理的具体内容和操作方法。

【实验内容】

1. 凭证管理：填制凭证、出纳签字、审核凭证、凭证记账

2. 账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账

【实验资料】

1月经济业务如下：

(1) 2日，销售一部赵斌购买了500元的办公用品，以现金支付。(附单据一张)

(付款凭证) 摘要：购办公用品

借：营业费用(5501) 500

贷：现金(1001) 500

(2)4日，财务部王晶从工行提取现金8000元，作为备用金。（现金支票号XP001）

(付款凭证) 摘要：提现

借：现金(1001) 8000

贷：银行存款/工行存款(100201) 8000

(3)6日，收到泛美集团投资资金20000美元，汇率1:8.625。（转账支票号ZPW001）

(收款凭证) 摘要：收到投资

借：银行存款/中行存款(100202) 172500

贷：实收资本(3101) 172500

(4)7日，供应部白雪采购空白光盘1000张，每张2元，材料直接入库，货款以银行存款支付。（转账支票号

ZPR001）

(付款凭证) 摘要：购空白光盘

借：原材料/生产用原材料(121101) 2000

贷：银行存款/工行存款(100201) 2000

(5)11日，销售二部宋佳收到北京世纪学校转来一张转账支票，金额73200元，用以偿还前欠货款。（转账支

票号ZPR002）

(收款凭证) 摘要：收到货款

借：银行存款/工行存款(100201) 73200

贷：应收账款(1131) 73200

(6)12日，供应部白雪从南京多媒体研究所购入“学习革命”光盘100张，单价60元，货税款暂欠，商品已

验收入库。（适用税率17%）

(转账凭证) 摘要：购“学习革命”光盘

借：库存商品(1243) 6000

应交税金/应交增值税/进项税额(21710101) 1020

贷：应付账款(2121) 7020

(7)14日，总经理办公室支付业务招待费3000元。（转账支票号ZZR003）

(付款凭证)摘要：支付招待费

借：管理费用/招待费(550205) 3000

贷：银行存款/工行存款(100201) 3000

(8)16日，总经理办公室肖剑出差归来，报销差旅费4000元。

(转账凭证) 摘要：报销差旅费

借：管理费用/差旅费(550204) 4000

贷：其他应收款(1133) 4000

(9)18日，制造车间领用光盘500张，单价2元，用于制作“快乐英语”软件。

(转账凭证) 摘要：领用空白光盘

借：生产成本/直接材料(410101) 1000

贷：原材料/生产用原材料(121101) 1000

(10)23日，销售二部宋佳售给天津海达公司“快乐英语”软件100套，每套200元，货款未收。（适用税率：

17%）

(转账凭证) 摘要：售“快乐英语”软件，款未收

借：应收账款(1131) 23400

贷：主营业务收入(5101) 20000

应交税金/应交增值税/销项税额(21710105) 3400

(11)31日，结转“快乐英语”软件产品销售成本。数量：100套，单价：80元。

(转账凭证) 摘要：结转“快乐英语”软件销售成本

借：主营业务成本(5401) 8000

贷：库存商品(1243) 8000