XX公司近三年生产经营状况分析

XX公司近三年生产经营状况分析

关于 XX 公司近三年生产经营状况分析

集团公司财务:

公司自2011年6月份从基建正式转入生产至2013年10月份止，已历时生产经营了2年半，生产经营状况一直是不如乐观，但为了配合集团公司的整体资本运作，一直在亏损的情况下经营，我们结合集团公司财务对公司进行的内部审计，将公司三年来的实际生产经营状况汇报如下:

一、主要经济指标完成情况

1、公司主营业务收支情况

三年来，公司累计实现主营业务收入 100,983,734.10元,其中(冻品销售

71,003,356元,毛鸭销售21,089,700.75元，其他业务收入(鸭毛、鸭

肠)8,890,676.68元。主营业务成本:134,765,132.40元，营业税金及附

加:180,970.96元。销售费用:6,254,611.47元，管理费用:12,102,483.68元，

财务费用:6,133,432.14元，营业外支出:100,000元(环保罚款)，实现净利润-58,552,896.50元，实现净资产收益率:-90.41%。

详见附表1、2、

湖北 2011-2013.10收入成本费用分析表1

项目 2011年 2012年 2013年合计

一、营业收入 24,509,495.41 51959430.88 24514807.81 100983734.1

减:营业成本 23,760,165.72 67650082.87 43354883.76 134765132.4 营业税金及附加 27,783.21 153187.75 180970.96

销售费用 1,675,524.60 4261749.9 317336.97 6254611.47

管理费用 2,201,103.41 3898702.63 6002677.64 12102483.68

财务费用 248,372.95 3025437.13 2859622.06 6133432.14 减:营业外支出100000 100000

资产减值损失 -3,403,454.48 -27029729.4 -28119712.62 -58552896.5

销售收入表2

1

年度冻品毛鸭其他

收入重量单价金额重量单价金额销售收入总金额 2011 1604287.071 8.62 13828954.56 1278954.993 7.47 9553793.801 1126747.05 24509495.41 2012 5778655.971 6.68 38601421.89 1326308.15 7.11 9430050.947 3927958.056 51,959,430.89 2013 2755635.05 6.74 18572980.24 274200 7.68 2105856 3835971.573 24,514,807.81 合计 10138578.09 7 71003356.68 2879463.14 7.3241 21089700.75 8890676.679 100,983,734.10 二、公司财务状况分析

1、企业财务状况

资产总额:XX.75元, 负债总额:XX.73 元,所有者权益总额:8XX.02元。资产负债率为:XX01%

2、资产分析

流动资产XX.39元占总资产XX.75元的XXX.55 %,其中包括、固定资产XX.11元占总资产的XX.24%、无形资产4,215,000元占总资产的X.54%，长期待摊费用:X.25元占总资产的X.67%，该项费用从基建转入公司开业后一直无法逐月摊入成本。

3、负债分析

负债总额:X3元,流动负债占总负债的 100%,经调整，其中:短期借款:为

46,149,129.54元占流动负债的82.35%，其中:在XX行贷款X万元(2014年2月4日到期)，武XX限公司借款:100万，在集团公司借款19,088,529.54元，在XX120万元，在XX借款1,123.06万元及职工集资款163万元,应付及其他应付账款

7,649,021.86元占流动负债13.65 %(为欠供应商款项),预收账款718,688.83元占流动负债的1.28%(为欠冻品客户款项)，应付职工薪酬:1,522,744.50元(为职工工资及农户的代养费)占流动负债的2.72%。详见以下表3、4

2

短期借款表3 1 XX 12000000 0 0 贷 12000000 2 XX 800000 0 200000 贷1000000 3 XX 19057946 0 0 贷 19057946 4 XX 29732.7 0 850.84 贷 30583.54 5 XX 1200000 0 0 贷 1200000 6 XX 400000 0 0 贷 400000 7 XX 1000000 0 0 贷 1000000 8 XX 70000 0 0 贷 70000 9 XX 11230600 0 0 贷 11230600 10 XX 120000 60000 0 贷 60000

11 XX 100000 0 0 贷 100000

46149129.54

供应商欠款

1 XX 97800 0 0 贷 97800

2 XX 33355 0 0 贷 33355

3 XX 477398.0

4 0 0

贷 477398.04 4 XX 500000 220875 220500 贷 499625 5 XX 104912.14 52632 52632 贷 104912.14 6 XX 225430 325430 208500 贷 108500 7 XX 1000000 0 0 贷 1000000 8 XX) 268340.5 0 0 贷 268340.5 9 92049.29 0 28121.76 贷120171.05 10 220226.95 0 35189.35 贷 255416.3 11 297929.75 0 5840 贷303769.75 12 133698.8 0 0 贷 133698.8 13 441910.9 50000 0 贷 391910.9 14 1612217.3 40000 66105 贷 1638322.3 15 47981 0 0 贷 47981 16 42446.11 0 0 贷 42446.11 17 160948 0 0 贷 160948 18 687900 12460 0 贷 675440 19 20000