支出审批流程
幼儿园资金使用审批流程
幼儿园资金使用审批流程
幼儿园用于支出资金必须严格按照规定流程进行审批。
一、日常业务支出:
1. 教材费、办公用品费等3000元以下的日常业务支出,由园长审批;
2. 3000-10000元之间的日常业务支出,由园长和教导主任共同审批;
3. 1万元以上的日常业务支出,需提报给所在区域的教育局财务部门备案。
二、大额购置设备支出:
1. 3万元以下的教学设备及办公设备采购,由园长按规定流程报教育局财务部门审批;
2. 3万元以上的大型教学设备及设施设备采购,需提报给教育局审核,批准后依程序进行采购。
三、其他支出:
年度财政预算执行情况和年终决算报告由园长征集全园实际支出情况后统一报教育局财务部门批准。
如有调剂项目需重新提报批准。
以上流程严格执行,确保资金使用的公开透明,杜绝非法挥霍编列。
支出审批制度范本
支出审批制度范本一、总则第一条为加强财务管理，规范支出审批行为，确保资金安全，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和财务管理规定，结合本公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务支出的审批工作，包括日常办公费用、业务招待费用、购置费用、维修费用、职工福利费用等。
第三条支出审批工作应遵循合法性、合理性、节约性和透明性的原则。
二、审批权限第四条公司财务支出审批权限分为四级：（一）日常办公费用、业务招待费用等，单笔支出在1000元以下的，由部门负责人审批；（二）单笔支出在1000元至5000元的，由部门负责人审核，财务部负责人审批；（三）单笔支出在5000元至20000元的，由部门负责人审核，财务部负责人审核，总经理审批；（四）单笔支出在20000元以上的，由部门负责人审核，财务部负责人审核，总经理审核，报董事会审批。
第五条公司购置固定资产、大额维修费用等，应按照固定资产管理相关规定进行审批。
三、审批程序第六条支出审批程序分为以下几个步骤：（一）申请：部门需要在支出的前提下，向财务部提交支出申请，附上相关合同、发票等证明材料；（二）审核：财务部根据审批权限，对申请进行审核，审核通过后，将支出款项支付给供应商；（三）报销：部门在支出完成后，应按照报销规定，向财务部提交报销申请，财务部对报销申请进行审核，审核通过后，将报销款项支付给部门。
四、审批要求第七条各部门在提交支出申请时，应提供真实、完整的证明材料，包括合同、发票、付款凭证等。
第八条财务部在审批支出时，应严格遵循审批权限，对申请进行认真审核，确保资金安全。
第九条各部门在报销时，应按照报销规定，提供真实、完整的证明材料，财务部应认真审核，确保报销款项的准确性。
五、监督与检查第十条公司应建立健全财务支出审批的监督与检查制度，对审批工作进行定期检查，发现问题及时纠正。
第十一条公司应加强对财务支出审批人员的培训，提高审批人员的业务水平和素质。
公司财务支出审批制度
公司财务支出审批制度公司财务支出审批制度一、审批制度的背景和意义作为公司的财务管理的基本环节之一，审批制度的建立和执行对于规范公司的经济支出、加强财务管理，提高财务决策效率具有重要意义。
合理的财务审批制度可以有效地控制支出，并提高公司有效支出的合理性、透明度和合规性，防范公司财务风险，确保公司财务稳定和可持续发展。
二、审批制度的适用范围和性质该制度适用于公司内部各部门支出的审批，包括但不限于日常办公开支、采购支出、人员招聘及薪酬、项目投资、市场推广和营销费用等。
该制度属于财务管理制度的细分领域，具有强制性和可操作性。
三、审批制度的主要内容和步骤1. 支出申请：部门负责人或相关人员提出支出申请，需要详细说明支出类别、金额、用途和时间等信息，并提供必要的支持文件和证明材料。
2. 初审：财务部门进行支出申请的初步审查，核实申请的真实性、合理性和必要性，并根据公司相关规定进行资金预算分析和风险评估。
3. 审核审批：根据初审意见，由财务部门负责人或相关人员进行终审，并在系统中进行相应审核和记录。
审批人员需要对申请内容进行认真把关，确保审批过程公正、公平、透明。
4. 报备和备案：财务部门将已审批的支出申请报备给公司高层，以便高层对公司的财务状况有更全面的了解。
备案后，申请人应根据所属部门和项目情况，将相关审批信息归档并备案。
5. 发放和决算：财务部门按照审批结果，及时发放相应的支出款项，同时要求申请人对支出进行合理决算，并提交相关决算报告和凭证。
四、审批制度的执行和监督1. 财务部门负责人应指派专人负责审批制度的执行和监督，确保制度的规范运行。
2. 公司高层对财务支出审批过程进行抽查和核对，确保审批结果的真实、准确和合规。
3. 内部审计部门定期对公司财务支出审批制度进行审核和评估，提出改进建议，提高审批制度的有效性和适应性。
4. 公司也应建立投诉渠道，供员工对审批制度的执行和结果提供反馈，及时回应和处理相关问题。
费用报销审批流程
费用报销审批流程费用报销是公司员工在工作中发生费用支出后，向公司申请报销的流程。
费用报销审批流程是公司内部规定的一套程序，目的是为了规范和管理员工的费用支出，确保公司资金的合理使用。
下面将详细介绍费用报销审批流程的各个环节。
1.费用报销申请。
员工在发生费用支出后，需要填写费用报销申请表，表格中需要包括费用支出的明细、金额、时间等信息，并附上相关的票据、发票等凭证。
在填写申请表时，员工需要仔细核对费用明细，确保填写准确无误。
2.部门审批。
填写完费用报销申请表后，员工需要将申请表交给所在部门的主管或财务人员进行审批。
部门主管或财务人员会对申请表中的费用明细进行审核，核实费用支出的合理性和准确性。
如果审批通过，部门主管或财务人员会在申请表上签字确认。
3.财务审批。
部门审批通过后，费用报销申请表将提交给公司财务部门进行最终审批。
财务部门会对申请表中的费用明细进行再次审核，核实费用支出是否符合公司的报销政策和标准。
如果审批通过，财务部门会将报销款项转账或发放支票给员工。
4.报销记录归档。
经过财务审批后，费用报销流程并未结束。
公司会将已审批的报销记录进行归档保存，以备日后审计和查阅。
同时，员工也需要妥善保管好费用支出的相关票据和发票，以备日后需要。
5.流程优化和改进。
公司在实施费用报销审批流程的过程中，会不断总结经验，发现问题，并对流程进行优化和改进。
比如，可以通过引入电子报销系统来简化报销流程，加快审批速度，提高效率。
同时，也可以加强对费用支出的管理和监督，减少不合理的费用支出。
以上就是费用报销审批流程的详细介绍。
通过规范的审批流程，可以有效控制公司的费用支出，保障公司的财务安全，同时也能提高员工的报销效率，减少不必要的纠纷和误解。
希望全体员工能够严格按照公司规定的费用报销审批流程操作，共同维护公司财务秩序和正常运转。
现金管理与支出审批制度
现金管理与支出审批制度1. 引言2. 现金管理流程现金管理流程是指组织内部现金收支的管理流程，包括现金的收取、储存、核对、使用和报销等环节。
下面是典型的现金管理流程：2.1 现金收取确定现金收取的责任人，由财务部门指定和监督；现金收取时应当有专门的收款人员，并通过现金收据等方式记录收入；收款人员应及时将现金交于财务部门，并与实际收入进行核对。
2.2 现金储存确定现金储存地点和设备，应保证安全性；财务部门应对现金进行登记和标识，确保现金流向的可追溯性；现金储存地点应定期清点和检查，确保现金的准确性和完整性。
2.3 现金核对财务部门应对现金流入流出进行核对，确保现金的一致性；现金核对应由不同人员进行，确保相互监督；核对过程中应记录核对人员、核对时间以及核对结果等信息。
2.4 现金使用现金使用需提前申请，并经过严格审批程序；财务部门对使用申请进行审核，并确保资金的合理使用；使用过程中应记录使用人、使用时间以及使用事由等信息。
2.5 现金报销确定现金报销的程序和要求，如报销单的填写和审批流程等；报销人员应提供相关凭证和票据，确保报销的真实性和合规性；财务部门对报销单据进行审核，并及时进行报销。
3. 支出审批流程支出审批流程是指组织内部对各项支出进行审批的程序和要求，以确保资金的合理使用和支出的合规性。
下面是典型的支出审批流程：3.1 支出申请支出申请需提前填写并提交给上级管理人员审批；支出申请应详细说明支出事由、金额及预计完成时间等信息；上级管理人员对支出申请进行审批，并根据申请的紧急程度确定审批流程。
3.2 支出预算组织内部应制定支出预算，明确各项支出的预算额度；支出预算应根据组织的实际情况进行制定和调整；支出预算由财务部门负责监督，确保资金的合理运用。
3.3 支出审批支出审批流程由财务部门制定，并在组织内部进行宣贯；支出审批应按照一定的层级进行，确保审批权限的合理分配；所有支出审批应详细记录审批人、审批时间以及审批结果等信息。
用款审批流程
用款审批制度
一、业务开支、物品采购
1、因业务工作需要，部门主管填写《采购用款申请单》经部门经理签字，交行政办采购负责人询价后报财务经理审核、总经理批示。
2、根据发票及《总仓验收单》填制《支出凭单》，经部门负责人签字、财务经理审核、总经理签批后交出纳报销。
3、单笔开支超出10万元的，填写《资金使用审批单》，经总经理签审报集团公司审批。
二、费用报销
1、根据费用支出需要，由部门经理办理借款手续填写《借款单》。
2、财务部根据财务经理和总经理签批的《借款单》支付现金或开具支票。
3、费用支出后，根据内容填写《支出凭单》，经部门经理、财务经理、总经理签批后交财务报销冲账。
4、费用单笔超出1万元以上的，填写《资金使用审批单》，经总经理签审，报集团公司审批。
三、固定资产购置
1、部门填写《固定资产采购申请》交财务经理、总经理审批。
2、采购完成后，办理入库手续，根据发票填写《支出凭单》经财务经理、总经理签审后到财务部报账。
3、使用人填写《固定资产领用表》到总仓办理领用手续。
4、购置单笔超出1万元以上的，填写《资金使用审批单》，经总经理签审，报集团公司审批。
签署人：。
费用支出审批制度
费用支出审批制度为规范费用支出的审批程序，保障公司日常业务正常运行，监督和控制费用的合理支出，特制定本制度。
一、定义：费用支出，包括差旅费、市内交通费、通讯费、办公费、业务招待费、汽车费、培训费、会务费以及其他费用性支出。
二、审批原则：1、在预算内的费用实行二级审批制，一般人员费用报销由部门经理、销售总监审批,部门经理的费用报销由销售总监审批,销售总监费用报销由执行董事审批。
2、凡在预算外的费用均需提交到执行董事审批。
三、审批程序：1、报销人:填制费用报销单，并依程序提交各级审核后报销。
2、部门经理：负责审核本部门报销人的费用报销单内容是否真实合理。
3、销售总监：负责费用报销单的最后审批（如报销人是销售总监,则按照第二条审批原则规定人员进行审批）4、出纳：负责在报销人报销时，对费用报销单所附单据是否完整、合法、合理、合规报销金额是否真实审核无误后付款或核销借款/代垫费用。
四、费用报销详述：1、差旅费详见《差旅费报销制度》相关规定。
2、市内交通费2.1市内办理公务，经部门经理批准，可乘坐出租车，否则应乘坐公共交通工具。
2.2市内交通费一个月报销一次，不得多月累积报销。
报销时需填写《市内交通费明细表》。
3、通讯费3.1公司办公室人员给予每月100元的手机通讯费补贴（当月入职和离职没有）；部门经理（含）以上的通讯费，能提供有效的通讯发票（充值发票除外）的，需以书面形式说明原因并附话费详单，经销售总监审批后，在最高报销限额300元内允许实报实销。
3.2手机通讯费每月月初报销一次（提供有效通讯发票由部门经理审批），不得多月累积报销。
3.3办公固定电话通讯费，由人事行政部人员每月前去营业厅打印发票及话费详单，报销售总监审核。
人事行政部根据通讯费情况摊费用，发现不合理情况，经销售总监授权进行审查，并出具处理意见上报。
4、办公费4.1办公费是指购买包括办公文具、办公用品、低值易耗品等发生的费用。
4.2常规的办公用品，每月末由各部门指定人员统计填报下月的《办公用品申购表》，人事行政部汇总后统一提交《办公用品采购单》由销售总监审批后购买，员工领用时需领用签字。
市属国有企业经费支出报销和资金拨付审批流程
→子公司主持日常工作负责人审核→集团分管领导审核→集团财务总监审批
X000元（含）—X0000元
→子公司主持日常工作负责人审核→集团分管领导审核→集团财务总监审核→集团总经理审批
X0000元（含）—X0000元
→子公司主持日常工作负责人审核→集团分管领导审核→集团财务总监审核→集团总经理审核→集团董事长审批
X0000元（含）及其以上
→子公司主持日常工作负责人审核→集团召开专题会研究决定→集团分管领导审核→集团财务总监审核→集团总经理审核→集团董事长审批
四、全资子公司工程服务类支出报销审批流程
经办人（填写报销单）→子公司相关部门负责人（审核）→子公司财务部（审核）→子公司分管领导审核→
X万元以下
→子公司主持日常工作负责人审核→集团公司分管领导审批
X00万元及其以上
→召开专题会研究→财务总监审核→总经理审核→董事长审批
三、全资子公司日常经费支出报销审批流程
经办人（填写报销单）→子公司相关部门负责人（审核）→子公司财务部（审核）→子公司分管领导审核→
X00元以下
→子公司主持日常工作负责人审批
X00元（含）—X000元
→子公司主持日常工作负责人审核→集团分管领导审批
X00万元及其以上
→子公司主持日常工作负责人审核→集团召开专题会研究决定→集团公司分管领导审核→集团财务总监审核→集团总经理审核→集团董事长审批
五、全资子公司工程类支出报销审批流程
经办人（填写报销单）→子公司相关部门负责人（审核）→子公司财务部（审核）→子公司分管领导审核→
X万元以下
→子公司主持日常工作负责人审核→集团公司分管领导审批
XX公司
经费支出报销和资金拨付审批流程
财务支出审批制度
财务支出审批制度为了保证企业内部财务支出的合规性，提高经济效益和财务管理水平,我们制定了财务支出审批制度。
一、审批职责1.总经理拥有最终审批权，对于重大支出项目，需提交董事会审批。
2.财务主管负责审核单据、审批记录、统计分析等工作。
3.各部门负责人负责审核部门内部的支出申请，确保其符合部门的需求和规划。
4.各部门员工需按照制定的程序和条款进行申请、审核、报销等操作。
二、支出项目范围L生产经营相关的开支：原料、包装、运输费用、机器设备采购、修理等。
5•员工人事扶持：薪资、社保、公积金、福利等。
6.日常办公和设施费用：水、电、煤气、设备维护、办公耗材等。
7.宣传和营销费用：广告、市场推广、会议费用、客户招待等。
8.研发及科技创新支出：科研项目、创新开发等。
三、审批程序1.部门负责人填写申请表并提交至财务主管审批。
2.财务主管审核申请表并出具审批记录，将审核结果及时通知申请人。
3.对于金额较大或者跨部门支出项目，需向总经理申请审批。
4.总经理确认审批结果，审核通过的项目将统一向财务主管进行报销。
四、特别说明1.支出项目需事先确认按照公司规定及制定的流程进行操作，否则一经审核发现不符合相关规定，将拒绝审批。
2.重要支出申请需提前三个工作日提交，确保审核时间充足。
3.申请单据需真实、合法、准确，如经核实是虚假材料，将按照公司有关规定进行处理。
通过建立和执行严格的财务支出审批制度，能够规范企业内部的财务管理和使用，保证企业的健康发展，提高经济效益。
同时也能够保证真实、合法、准确的财务数据，为企业的决策提供更加准确的支持。
费用支出与报销流程
费用支出与报销流程1. 引言本文档详细描述了费用支出与报销流程，包括费用申请、审批、支付和报销的具体步骤。
请各方在执行相关操作时，务必遵循本流程规定。
2. 费用申请2.1 费用申请人应在发生费用前，根据公司规定和实际需求，填写《费用申请表》（见附件1），明确费用项目、金额、事由、时间等相关信息。
2.2 费用申请表应经申请人所在部门负责人审批，审批通过后，提交至财务部。
2.3 财务部对提交的费用申请表进行审核，确认无误后，进入下一步审批流程。
3. 费用审批3.1 费用审批分为部门负责人审批和财务部审批两个层级。
3.2 部门负责人审批：费用申请人所在部门的负责人对费用申请表进行审核，确认费用事由是否合理、金额是否符合规定等，并在申请表上签署意见。
3.3 财务部审批：财务部对费用申请表进行财务审核，确认费用是否符合预算、支付方式是否正确等，并在申请表上签署意见。
3.4 审批通过的费用申请表，由财务部进行支付操作。
4. 费用支付4.1 财务部根据审批通过的费用申请表，进行支付操作。
4.2 支付方式包括但不限于转账、现金、支票等，支付时应确保款项准确无误。
4.3 支付完成后，财务部应在费用申请表上注明支付日期、支付金额等信息，并留存支付凭证。
5. 费用报销5.1 费用发生后的第二个工作日内，费用申请人应将相关费用凭证（如发票、收据等）提交至财务部。
5.2 财务部对费用凭证进行审核，确认费用事项是否与费用申请表一致，金额是否准确等。
5.3 审核无误的费用凭证，由财务部进行报销操作。
5.4 报销金额计入费用申请人所在部门的预算，根据公司规定进行相应的绩效考核。
6. 费用核算与审计6.1 财务部定期对费用支出与报销情况进行核算，确保各项费用符合预算规定。
6.2 公司审计部门对费用支出与报销流程进行审计，确保流程的合规性、合理性。
6.3 对于审计过程中发现的问题，相关部门应立即进行整改，并对相关责任人进行追责。
7. 保密条款7.1 各方应对本流程涉及的费用支出与报销信息保密，不得泄露给无关人员。
费用支出审核及审批制度
费用支出审核及审批制度一、总则第一条为了加强费用支出的管理，规范费用支出的审核和审批流程，保证费用支出的合理性、合规性，提高资金使用效率，根据《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》等相关规定，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有费用支出事项的审核和审批，包括但不限于办公费用、差旅费用、招待费用、采购费用、工资福利等。
第三条费用支出审核和审批应遵循合法性、合理性、节约性、及时性原则，确保每一笔费用支出都符合国家法律法规、公司规章制度，符合公司业务发展需要，符合经济效益原则，同时确保费用支出流程的及时性。
第四条公司设立财务部门，负责对公司所有费用支出进行统一审核和审批。
财务部门应设立专门审核岗位，负责对费用支出单据的合规性、合理性进行审核，设立专门审批岗位，负责对费用支出进行审批。
二、费用支出审核第五条费用支出审核主要包括以下内容：（一）费用支出的合规性：费用支出是否符合国家法律法规、公司规章制度的要求，是否有相关批准文件。
（二）费用支出的合理性：费用支出是否符合公司业务发展需要，是否有合理的支出凭证，包括但不限于发票、收据等。
（三）费用支出的准确性：费用支出金额是否准确，是否有虚报、多报等情况。
（四）费用支出的及时性：费用支出是否在规定的时间内完成，是否影响了公司业务的正常进行。
第六条费用支出审核流程：（一）费用支出经办人应当在发生费用支出后，及时收集相关单据，按照公司规定填写费用支出申请单。
（二）费用支出申请单应当经过部门负责人审核，确认费用支出符合公司规定后，报财务部门。
（三）财务部门审核人员对费用支出申请单及相应单据进行审核，确认符合本制度第五条规定后，报财务部门负责人审批。
（四）财务部门负责人对审核通过的费用支出申请单进行审批，审批通过后，由财务部门进行报销处理。
三、费用支出审批第七条费用支出审批主要包括以下内容：（一）费用支出的必要性：费用支出是否符合公司业务发展需要，是否有合理的支出理由。
工程款、劳务费支出的审批流程
工程项目支付审批流程
工程项目对外支付款项，由经办人根据公司正式签订生效的，有关支付款、预付款项的合同、协议、有效发票等，填写报销或预付款支付凭据，完成下列审批程序后，财务部门方可支付。
审批程序：经办人申请并填写报销或预付款支付凭据→工程相关部门负责人审核签字（项目经理→施工管理部相关负责人）→财务部（出纳、会计）审核签字→公司财务负责人审核签字→项目公司经理审核签字→总公司董事长签字→财务部出纳付款→
劳务费的支付审批流程
劳务负责人依据签订的劳务用工合同，制作所属劳务人员工资表（工资表必须详细填写每个劳务工名称、身份证号、银行卡号），同时提供当月劳务人员考勤表、社保。
由银行代发工资到每位劳务人员银行卡上。
审批程序：劳务负责人（或经办人）填写并申请劳务人员工资表→工程相关部门负责人审核签字（项目经理→施工管理部相关负责人）→财务部（出纳、会计）审核签字→公司财务负责人审核签字→项目公司经理审核签字→总公司董事长签字→财务部出纳付款→。
工程队财务支出审批制度
工程队财务支出审批制度第一章总则第一条为规范工程队财务支出审批管理，加强财务监督，保障资金使用效率和安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于工程队内所有财务支出审批活动，包括但不限于采购、费用报销、合同签订等。
第三条工程队财务支出审批应当遵循合法、合规、合理、真实、准确、完整的原则，确保财务决策的科学性和合理性。
第四条工程队财务支出审批制度按照“协调一致、分工负责、管理有序、流程清晰”的原则建立和实施。
第五条工程队财务部门负责财务支出审批的具体实施，各部门及人员应当积极配合，严格按照规定程序执行。
第二章财务支出审批流程第六条工程队财务支出审批流程主要包括申请、初审、复审、审批、支付等环节。
第七条申请环节：申请人根据需要向公司财务部门提出财务支出申请，应当填写财务支出申请表格，并附上相关的支出证明和资料。
第八条初审环节：财务部门应当在收到申请后进行初步审查，核实申请内容的合法性和真实性，如发现问题应当及时通知申请人进行补充或修改。
第九条复审环节：若初审通过后，财务部门应当将申请资料提交给主管领导或相关部门进行复审，确认支出的必要性和合理性，可行性以及预算是否充足。
第十条审批环节：经复审通过后，审批人员应当根据申请内容、预算以及公司实际情况进行审批决定，并在批准文件上签字盖章。
第十一条支付环节：经批准后，财务部门应当按照规定程序将资金划拨给相关部门或供应商，并记录账务情况，且应当及时将支付情况报告给领导。
第三章财务支出审批制度的具体要求第十二条工程队财务支出审批制度应当建立健全，流程清晰，岗位职责明确，并严格按照规定执行。
第十三条财务支出审批人员应当具备相关财务知识和工作经验，且应当保持独立性和客观性，不得受到他人干扰。
第十四条财务支出审批应当坚持节约开支，提高资金利用效率的原则，不得存在浪费、挥霍等行为。
第十五条财务支出审批应当保密，严格遵守公司的相关规定，不得将相关信息泄露给他人。
第十六条财务支出审批应当建立健全相关记录和档案，并定期进行复核和归档，确保信息的完整性和安全性。
重要通知公司财务支出审批流程调整
重要通知公司财务支出审批流程调整尊敬的各位同事：为了进一步规范公司的财务管理流程，提高财务支出审批效率，经公司领导班子研究决定，现对公司财务支出审批流程进行调整，具体内容如下：一、审批流程调整背景近年来，随着公司业务规模的不断扩大和发展，原有的财务支出审批流程逐渐显现出一些不足之处。
为了更好地适应公司发展的需要，提升财务管理水平，我们决定对财务支出审批流程进行调整和优化。
二、调整内容及流程1. 财务支出申请所有部门在有财务支出需求时，需填写《财务支出申请表》，明确支出事由、金额、用途等相关信息，并由部门负责人签字确认。
2. 部门负责人审批部门负责人收到财务支出申请后，需在规定时间内进行审批，并在《财务支出申请表》上签字确认。
3. 财务部初审财务部收到经部门负责人审批的申请后，进行初步审核，核对申请表上的信息是否完整准确。
4. 财务主管审批财务主管对初审通过的申请进行再次审核，并在《财务支出申请表》上签字确认。
5. 财务总监最终审批经过前期审核和审批后，由财务总监进行最终审批，并签署确认。
6. 支付执行审批通过后，财务部门将安排相应款项支付给申请部门，并做好相关记录和归档工作。
三、注意事项各部门在填写《财务支出申请表》时，请务必如实填写相关信息，不得虚假报销。
各级领导在审批过程中要严格按照规定程序操作，不得越级或私自调整。
财务部门要加强对支出款项的核对和管理工作，确保资金使用合规合理。
四、生效时间本次公司财务支出审批流程调整自公告之日起正式生效，请各部门严格遵守执行。
如有任何疑问或建议，请及时与财务部门联系沟通。
最后，希望全体员工共同配合，共同遵守新的审批流程要求，共同维护公司的财务秩序和稳定。
谨此通知，请知悉。
特此通知。
公司领导班子日期：XXXX年XX月XX日。
收支审核审批制度
收支审核审批制度1. 制度目的本制度旨在规范公司财务收支的审核审批流程，保证公司资金的使用合法合规，避免财务风险。
2. 适用范围本制度适用于公司所有部门、岗位的财务人员及相关工作人员。
3. 审核审批流程3.1 支出审核审批流程1.支出申请人填写《支出申请表》，并提供相关支出材料和依据。
2.相关部门主管审核《支出申请表》和相关材料，并出具意见。
3.财务部门审核《支出申请表》和相关材料，同意支出的，填写《支出审批表》，并在《支出申请表》上签字确认，上报公司领导审批；否则，填写《不予支出通知书》并退回给申请人。
4.公司领导审核《支出审批表》并签字同意支出，方可进行支出操作。
3.2 收入审核审批流程1.收入申请人填写《收入申请表》，并提供相关收入材料和依据。
2.相关部门主管审核《收入申请表》和相关材料，并出具意见。
3.财务部门审核《收入申请表》和相关材料，同意收入的，填写《收入审批表》，并在《收入申请表》上签字确认，将收入金额划入公司账户；否则，填写《不予收入通知书》并退回给申请人。
4. 审核审批人员职责4.1 支出审核审批人员职责1.相关部门主管：审核《支出申请表》和相关材料，出具意见。
2.财务部门：审核《支出申请表》和相关材料，编制支出预算并填写《支出审批表》，将支出金额划入指定的账户。
3.公司领导：审核《支出审批表》，签字确认支出。
4.2 收入审核审批人员职责1.相关部门主管：审核《收入申请表》和相关材料，出具意见。
2.财务部门：审核《收入申请表》和相关材料，编制收入预算并填写《收入审批表》，将收入金额划入公司账户。
5. 异常处理在审核审批流程中出现异常情况时，相关负责人应及时处理，如需调整流程，应报公司领导同意并调整制度。
6. 附则本制度自发布之日起，所有财务人员和相关工作人员必须严格遵守，违反本制度者，将受到纪律处分甚至法律追究。
公司领导有权对本制度进行修改和解释。
7. 声明本制度的解释权属于公司领导，如有疑问或不明之处，请及时向公司财务部门咨询。