医院内部审计职责

医院内部审计人员职责(五篇)

医院内部审计人员职责一、审计科在开展内部审计工作中应履行下列职责：1、拟定本单位内部审计规章制度；2、审计预算的执行和决算；3、审计财务收支及有关经济活动；4、审计基本建设投资、修缮工程项目；5、审计各类专项经费的管理和使用；6、开展固定资产购置和使用、药品和医用耗材购销、医疗服务价格执行情况、对投资、工资分配等审计监督；7、审计经济管理和效益情况；8、办理院领导和上级审计机构交办的其它审计事项。

二、审计科长职责1、在院长直接领导下，负责科室全面工作，履行科室职责，实行目标管理和岗位责任制；2、贯彻有关审计的法令、制度和指示，遵守国家法规，廉洁奉公；3、根据上级的部署和本单位经济活动的具体情况拟订审计工作计划，报经本单位领导批准后，组织实施，依法审计，做好审计的督促、检查，总结和报告工作；4、负责做好本科室人员的思想政治教育和抓好劳动纪律，考勤，定期组织政治学习和业务训练，提高干部职工的素质及工作效率，改进工作作风。

三、审计人员职责1、熟悉内部审计制度和审计流程；2、负责医疗收费价格的审核监督；3、参与医院基建维修监督和验收工作；4、负责做好审计底稿和查证等工作；5、负责审计原始资料的积累、整理；6、科长外出或者有特殊任务时参与院内询价工作。

医院内部审计人员职责（二）根据公司各阶段工作重点和公司董事会审计委员会的部署，组织安排审计工作。

主要负责对公司财务管理、内控制度的建立和执行情况等进行监督，具体职责如下：1.财务审计。

对公司财务计划、财务预算、信贷计划的执行和决算情况、与财务收支相关的经济活动及公司的经济效益、财务管理内控制度执行情况等进行内部审计监督。

2.内控审计。

对公司内部管理控制系统及执行国家财经法规进行内部审计监督；督促建立、健全完善的公司内部控制制度，促进公司经营管理的改善和加强，保障公司持续、健康、快速地发展。

3.工程审计。

公司范围内各项工程建设项目，由公司审计部审计。

4.合同审计。

医院审计科工作岗位职责要求

医院审计科工作岗位职责要求
医院审计科的工作岗位职责要求通常包括以下几个方面：
1. 进行内部审计：负责医院内部各个部门的经济活动的合规性、合理性和效益进行审计，包括财务、采购、销售、人力资源等方面。

2. 制定审计计划：根据医院的经营特点和风险点，制定年度和季度审计计划，包括审计范围、审计目标、审计方法等。

3. 开展审计工作：按照审计计划，进行实地调查、资料核查、内部控制评价、合规性审查等审计工作，发现并记录审计问题和风险。

4. 提供改进建议：根据审计结果，向医院管理层提供改进意见和建议，帮助医院改善管理、提升效益和风险控制能力。

5. 编写审计报告：根据审计工作结果，撰写审计报告，明确问题、建议和改进计划，提供给医院管理层和相关部门参考。

6. 跟踪整改进展：对审计发现的问题和建议进行跟踪，督促相关部门按时整改，并对整改情况进行复核和评估。

7. 风险预警和预防：根据审计工作中发现的问题和风险，及时向医院管理层提供预警信息和预防措施，降低风险的发生和损失。

8. 参与培训与信息交流：了解相关法律法规和审计规范，参与岗位培训和信息交流，不断提升专业知识和技能水平。

需要具备的工作技能包括：熟练掌握审计理论和方法，具备较强的分析和判断能力，善于沟通和协调，具备较强的文字和表达能力，注重细节，具备一定的项目管理能力和团队合作意识。

医院审计科职责

医院审计科职责
审计科是执行医院内部控制制度，监督财务收支经济活动，维护医院资金、财产安全的单位内部审计机构。

其职责范围如下：
一、医院财务计划及预算的执行和决算审计。

二、基本建设资金的收入和支出审计。

三、其它资金的来源、上缴、使用及分配审计。

四、医院财产物资的管理情况审计。

五、医院和科室财务收支的真实性、合理性和合法性审计。

六、重要经济合同、契约签订的可行性、合法性和效益性审计。

七、物资设备及技术使用的管理和效益审计。

八、检查、评估医院的社会效益和经济效益。

九、配合有关部门对贪污、盗窃以及由于工作失职、失误造成的重大经济损失行为或事件进行专案审计。

十、承办审计范围内的其它事项审计监督。

医院审计科工作岗位职责要求(三篇)

医院审计科工作岗位职责要求医院审计科是负责对医院内部各项业务活动进行审计和监督的部门。

其主要职责是保证医院的运营合规性，提供精确的财务信息和经济指导，防止和发现潜在的风险，并提出改善建议。

以下是医院审计科的工作岗位职责要求：1. 制定和实施医院内部审计计划。

审计科应根据医院的发展方向、财务状况和风险情况，制定年度或季度审计计划，并逐步实施。

2. 审查医院内部各项业务活动的合规性。

审计科应对医院内部各项业务活动进行全面审查，确保其合规性，包括财务管理、人力资源管理、采购管理、药品管理、医疗服务收费等方面。

3. 风险管理和内控评价。

审计科应对医院内部的潜在风险进行评估和管理，提出相应的风险控制措施，并对内部控制体系进行评价和改进。

确保医院内部运作的安全性和有效性。

4. 进行财务审计和成本控制。

审计科应定期对医院的财务状况进行审计，确保财务报表的准确性和完整性，并提出财务分析和成本控制的建议，帮助医院合理控制成本和提高效益。

5. 检查医院内部的合同和协议的执行情况。

审计科应审核和检查医院与相关合作伙伴签订的合同和协议的执行情况，确保合同条款的履行，防止违规操作。

6. 发现和调查违规行为和经济犯罪。

审计科应具备侦查和调查违规行为和经济犯罪的能力，及时发现和处理医院内部的违规行为，维护医院的合法权益。

7. 提供经济指导和改善建议。

审计科应分析医院内部的财务数据和经济状况，提供相关的经济指导和改善建议，为医院发展提供支持和参考。

8. 组织内部培训和知识分享。

审计科应定期组织内部培训和知识分享，提升审计人员的专业知识和技能，保持与业界的接轨。

9. 参与医院重大项目和决策的评估。

审计科应参与医院的重大项目和决策评估工作，提供专业意见和建议，确保项目和决策的经济效益和风险可控性。

10. 配合外部审计工作。

审计科应配合外部审计机构的工作，提供所需的资料和信息，协助外部审计机构对医院的审计工作。

总之，医院审计科的工作岗位职责要求旨在保证医院的运营合规性和经济效益，防止和发现潜在的风险，并提出改善建议，为医院的发展提供有力的支持。

医院审计处工作职责

医院审计处工作职责内部审计工作职责1.起草和制定医院内部审计相关规章制度，完善内部审计工作流程。

2.制定年度审计工作计划，经批准后组织实施。

3.对医院及所属机构的下列事项进行审计监督：（1）预算执行情况；（2）重大政策执行、事业发展目标完成情况；（3）财政财务收支及有关经济活动事项；（4）各种专项经费的使用和管理情况；（5）国有资产的购置、使用和管理情况。

4.对医院经济合同的签订和履行情况进行审计。

5.按照干部管理权限开展关键岗位中层干部经济责任审计。

6.审查和评价医院及所属机构内部控制制度的完整性、有效性及风险管理情况。

7,监督部门内部采购活动，参与相关部门组织的市场询价和市场调查。

8.外包业务付款审核。

9.基建及修缮工程项目预算编制、审核和结算审核。

10.协调医院相关部门与政府审计机关和委托审计机构进行沟通，对委托审计机构工作质量进行监督、评价和考核。

11.对审计整改工作进展、长效机制建设等情况实施指导监督和跟踪检查。

12.经医院主要负责人批准后在适当范围内通报审计结果及审计整改情况。

13.对审计档案进行整理、立卷、归档和管理。

14.完成上级机关和医院领导交办的其他审计工作事项。

内部价格管理工作职责1.制定医院内部价格管理相关规章制度，完善内部价格管理工作流程。

2.依据和遵照《中华人民共和国价格法》《湖北省价格条例》及相关法律法规及政策，依法进行价格管理工作，熟练掌握价格管理各项政策，把握标准、严格执行和操作。

3.对医院价格行为进行内部管理，熟悉各价格项目技术规范，组织协调并参与相关部门对医疗服务项目成本，进行科学合理测算，提出改进管理、降本增效的建议和措施。

4.参与药品、医疗设备、医用耗材的招标采购和价格谈判以及新技术、新疗法在进入医院前的收费论证审核。

5.参与医保基金支付项目和病种的价格谈判工作。

6.会同医务部门，对业务科室提出新增医疗服务价格项目进行技术规范初审，提出项目技术规范建议，按规定程序报批。

医院内部审计制度（三篇）

医院内部审计制度第一章总则第一条为加强医院内部管理，提高工作效率和服务质量，确保医院财务的正确性和可靠性，根据国家相关法律法规和规章，制定本制度。

第二章审计机构第二条本医院设立审计机构，负责医院内部审计工作。

第三条审计机构由医院负责人根据需要设立，业务由专业审计人员负责。

第三章审计范围第四条医院内部审计的范围包括：1. 财务收支及其合法性、合规性的审计；2. 资产使用情况的审计；3. 内部控制的审计；4. 人员配置与使用的审计；5. 信息系统的审计；6. 经营绩效评价的审计。

第四章审计任务第五条掌握医院财务收支情况，确保财务管理的合法性和合规性。

第六条审计资产的使用情况，确保资产的安全和合理利用。

第七条审计医院内部控制，防止经费浪费和滥用。

第八条审计人员的配置与使用情况，确保人员的合理分配和高效运作。

第九条审计信息系统，保证医院信息系统的安全和可靠。

第十条经营绩效评价的审计，确保医院的经营目标的实现。

第五章审计程序第十一条审计机构按照有关程序和技术要求进行审计工作。

第十二条审计机构应当在审计范围内进行充分的实地调查和核实，采用适当的调查方法和技术手段。

第十三条审计机构应当及时向医院负责人和相关部门报告审计情况，提出审计意见和建议。

第十四条审计机构应当根据需要向上级审计机构报告审计情况。

第六章审计结果的运用第十五条医院负责人应当结合审计结果进行调整和改进，提升医院的管理水平。

第十六条医院负责人应当根据审计结果采取相应的纠正措施，消除审计中发现的问题和隐患。

第十七条相关部门应当根据审计结果加强内部控制，提高工作效率和服务质量。

第十八条审计机构应当根据审计结果及时总结经验，完善和改进审计工作。

第七章审计保密第十九条审计工作涉及的信息和文件应当保密，不得泄露外传。

第二十条审计机构和审计人员应当严守工作纪律和职业道德，保守机密。

第二十一条审计机构和审计人员不得利用审计结果牟利或泄露给他人，如有违法行为将承担相应的法律责任。

医院内部审计工作制度(三篇)

医院内部审计工作制度为了加强医院审计、纪检工作，建立医院重点部门、重点人员的监督制约机制，规范管理，促进医院各项工作健康发展，根据《____审计法》和《审计署关于内部审计工作的规定》，结合医院实际，制定本制度。

一、医院内部审计机构的设置医院成立内部审计、纪检小组，内部审计小组将对本单位的财务收支、经济活动、药品采购、大型医疗设备采购的真实、合法、规范性进行监督审核。

二、内部审计的职能和要求内部审计人员办理审计事项，应当严格遵守内部审计、纪检准则和内部审计、纪检人员职业道德，依法审计，忠于职守，做到独立、客观、公正、保密。

三、内部审计的职责和任务（一）拟定医院内部审计规章制度；（二）审计预算的执行和决算；（三）审计财务收支及有关经济活动；（四）审计基本建设投资、修缮工程项目；（五）审计卫生、科研、教育和各类援助等专项经费的管理和使用；（六）开展固定资产购置和使用、药品和医用耗材购销、医疗服务价格执行情况、对外投资、工资分配等专项审计调查工作；（七）审计经济管理和效益情况；（八）审计内部有关管理制度的落实及其他审计事项。

四、内部审计程序（一）拟定审计项目计划；（二）实施审计前提前三天以书面形式通知有关科室，有关科室应配合审计工作，提供必要的工作条件；（三）实施审计，应取得审计证据，编制底稿，由相关科室负责人签字确认；（四）对审计事项审计后，编制审计报告并征求意见。

被审计的相关科室在收到审计报告之日十个工作日内提出反馈意见，送交医院审计组；（五）医院内部审计小组应定期向院长提交工作报告；（六）医院内部审计小组应督促被审计的相关科室在规定的期限内落实审计意见，并书面报告执行结果；（七）医院内部审计小组对办理的审计事项，应当建立完善的审计档案，并按有关规定保存。

审计要求：1、内部审计在项目建设过程中，对建设计划的落实、概预算的执行、经费及物资的管理、工期与质量的控制等实施跟踪审计。

提高工程质量和资金使用效率。

2024年医院内部审计人员职责

2024年医院内部审计人员职责
1. 审计程序执行：医院内部审计人员应负责对医院内部各个部门和程序的执行情况进行审计，确保医疗服务的质量和合规性。

2. 风险评估和控制：审计人员应对医院内部的风险进行评估，并提出相应的控制策略和建议，以帮助医院降低风险。

3. 纠正措施建议：审计人员应为医院制定纠正措施提供建议，确保医疗服务的质量和安全。

4. 遵循合规要求：审计人员应确保医院各项活动符合相关的法规和合规要求，包括但不限于医疗保险支付、医疗记录保密等方面。

5. 绩效评估：审计人员应负责对医院的绩效进行评估和监控，确保医院的运营效率和财务状况良好。

6. 信息系统审计：审计人员应对医院的信息系统进行审计，确保其安全性和可靠性。

7. 培训和教育：审计人员应为医院内部员工提供相关的培训和教育，以提高他们对合规要求和内部控制的认识和遵守。

8. 与外部审计机构合作：医院内部审计人员应与外部审计机构进行合作，确保医院的财务报表和相关信息的准确性和透明度。

总之，医院内部审计人员在2024年应承担着保障医院内部运作的质量和合规性的重要职责，确保医疗服务的安全、高效和合法。

医院内部审计人员岗位职责(精选)

医院内部审计人员岗位职责（精选）1.制定和完善审计工作计划：医院内部审计人员应根据医院的特点和发展需求，制定年度、季度和月度的审计工作计划，并确保计划的落地执行。

同时，根据医院的实际情况，调整和完善审计工作计划，确保审计工作的全面性和有效性。

2.审计风险评估和内部控制评价：医院内部审计人员应根据医院的业务特点和风险情况，进行审计风险评估和内部控制评价。

通过对医院的业务流程、内部控制制度的审查和评估，发现和解决存在的风险和问题，提出改进建议，确保医院的内部控制体系的有效性和合规性。

3.实施审计工作：医院内部审计人员应根据审计工作计划，对医院的财务、业务和管理活动进行审计。

包括对医院的财务会计、成本管理、资产管理、人力资源管理、采购管理等方面的审计。

通过对医院的会计凭证、账簿、财务报表等的审查和核对，发现和解决存在的问题，确保医院的财务管理的合规性和准确性。

4.提出审计意见和建议：医院内部审计人员应根据审计结果，撰写审计报告，提出审计意见和建议。

包括对医院的财务、业务和管理活动存在的问题和风险的说明和分析，以及对问题解决的建议和改进建议。

通过提出合理的建议，帮助医院改进管理，提高效益。

5.跟踪审计问题整改：医院内部审计人员应跟踪审计问题的整改情况，对已经提出的问题进行跟踪检查，确保问题的整改措施的有效性和落实。

同时，对整改情况进行评价和反馈，为医院的改进提供依据。

6.协助外部审计工作：医院内部审计人员应积极配合外部审计工作，提供相关的审计证据和资料，协助外部审计人员对医院的财务和业务活动进行审计。

同时，对外部审计结果进行评价和反馈，为医院的改进提供依据。

7.不断提升专业能力：医院内部审计人员应不断学习和提升专业能力，了解最新的审计理论和方法，掌握相关的法律法规和政策，提高审计工作的质量和效率。

同时，积极参与行业内的培训和交流活动，与同行进行经验分享和学习。

总之，医院内部审计人员是医院内部审计工作的重要组成部分，他们的岗位职责涵盖了审计工作的方方面面。

医院审计科工作岗位职责要求范文(三篇)

医院审计科工作岗位职责要求范文一、概述医院审计科作为医院内部控制和风险管理的重要部门，负责对医院的财务、经济、行政管理和医疗行为进行审计监督，确保医院的经营合规性和财务健康。

医院审计科的工作岗位职责要求如下：二、财务审计岗位职责要求1. 负责医院内财务、预算执行情况的审计工作，对医院各项经济活动及相关合同执行情况进行全面审计，并撰写审计报告；2. 审查医院内部各项财务制度的合规性与有效性，并提出改进措施和意见；3. 分析控制流程并跟踪改进措施的实施情况，确保财务管理的规范性和有效性；4. 分析医院财务状况，及时发现财务风险，确保财务安全和合规性；5. 协助进行医院内部资产盘点、自有资金监管和其他重要资产的保管情况审计；6. 协助医院编制财务报告，确保财务报表真实、完整、准确，符合相关法律法规和会计准则；7. 参与医院财务系统的建设与改进，提高财务管理效率和质量。

三、行政管理审计岗位职责要求1. 审计医院行政管理制度的有效性与合规性，提出改进意见；2. 对医院内行政决策和行政程序进行审计，确保行政管理的透明度和规范性；3. 审计医院内各项行政活动的合规性和效率，提出改进意见；4. 协助医院内部人事管理审计，确保人员招聘、培训、考核、福利等制度的规范性和公正性；5. 协助进行医院内部采购和供应商管理的审计，确保采购过程的规范性和透明度；6. 分析医院行政管理风险，提出对策和建议，帮助管理层改进行政管理工作；7. 监督医院内部各项行政决策的执行情况，确保决策的有效性和合规性。

四、医疗行为审计岗位职责要求1. 审计医院内医疗行为的规范性、准确性和合规性，提出审计意见；2. 审查医院内各项医疗程序和操作，确保医疗质量的合规性和安全性；3. 审计医院内部各类医疗行为的收入情况，确保医疗费用的正确计算和合理收取；4. 协助医院内部病案管理审计，确保病案的完整性和准确性；5. 参与医院内部质量管理体系的建设和推进，提高医疗质量管理的水平；6. 提供医疗行为的数据分析和统计，为医院内部决策提供参考依据；7. 协助医院内部医疗设备和药品管理的审计，确保设备和药品的安全和有效使用。

医院内部审计制度(三篇)

医院内部审计制度为进一步规范医院内部审计工作，建立健全医院内部审计制度，完善内部监督制约机制，根据《审计署内部审计工作规定》和《卫生系统内部审计工作规定》，结合我院实际，特制定本制度。

一、内部审计工作具有独立行使内部审计监督的职权，独立监督和评价我院所属财务收支经济活动的真实、合法、收益的行为，以促进加强经济管理和实现医院目标。

二、内部审计人员在医院院长的直接领导下独立开展内部审计，对院长负责，并报告工作。

三、内部审计人员办理审计事项，应当严格遵守内部审计准则和内部审计人员职业道德规范，依法审计，忠于职守，做到独立、客观、公正、保密。

四、内部审计监督的主要内容（一）财务预算的执行和财务决算。

（二）财务收支及有关的经济活动。

（三）零星修缮项目的预（概）算、决算。

（四）国有资产购置、使用和管理。

（五）医院内部经济效益评价。

（六）经济合同的签订和执行。

61（七）内部控制制度的建立健全。

（八）院领导及上级主管部门交办的审计事项。

五、内部审计监督的主要权限（一）要求医院有关科室按时报送预算、决算、报表和有关文件、资料等。

（二）____会计报表、凭证、账簿。

（三）参加与经济事项有关的会议。

（四）对严重违反财经法纪，严重损失浪费的行为，经院长同意作出临时制止决定。

（五）对阻挠、妨碍审计工作以及拒绝提供有关资料的，经院长批准，可采取必要的临时措施，并提出追究有关人员责任的建议。

（六）根据审计结果，提出改进意见，提高经济效益的建议和纠正、处理违反财经法规行为的意见。

（七）参与制订有关的规章制度，起草内部审计规章制度。

六、内部审计工作的主要程序（一）根据上级主管部门的部署和要求，结合医院实际，制定年度审计工作计划。

（二）对审计事项实施____核对中发现的一般问题，可随时向有关部门和人员提出意见或建议，如发现重大问题，62应及时向院长汇报。

（三）审计终结，写出审计报告计送院长审批。

（四）审计结束后，按照有关规定建立和管理审计档案。

医院内部审计人员职责范本

医院内部审计人员职责范本医院内部审计人员的职责是确保医院的财务和运营活动符合法律法规和内部监管要求，减少风险，并提供有关改进措施的建议。

以下是医院内部审计人员的职责范本：1. 进行财务审计：审计财务报表，确保其准确、完整和可靠。

核实资金、固定资产和存货等资产的存在和准确性。

检查财务记录以确认是否遵守会计准则和内部控制要求。

2. 进行合规审计：审计医院合规程序和政策，确保医院遵守有关法律法规和行业准则。

核实医院是否执行了适用的合规流程和程序，并评估其有效性。

3. 进行内部控制审计：评估医院的内部控制体系，包括风险识别、风险评估和风险管理措施。

检查医院的内部控制程序，确保其有效性和适用性。

提供改进建议，以提高内部控制的效率和效果。

4. 进行业务审计：审计医院各个业务部门的运营活动，包括病房管理、药房管理和人事管理等。

评估业务过程的有效性和效率，提供改进建议，以优化业务运营。

5. 进行信息技术审计：审计医院的信息技术系统和数据安全控制。

评估系统的完整性、可靠性和安全性。

确保医院的电子数据和患者隐私信息受到保护，并提供改进建议以增强信息技术的安全性。

6. 进行风险评估和风险管理：分析医院的风险，确定潜在的风险和漏洞。

开展风险评估，并提供针对性的风险管理建议。

帮助医院制定风险应对策略，减少风险对医院的影响。

7. 提供审计和合规培训：为医院员工提供有关审计和合规的培训。

确保员工了解医院的内控要求和合规流程，并能正确实施。

8. 编写审计报告：总结审计结果和发现，撰写审计报告。

向医院的高级管理层和董事会提供审计报告，并就发现的问题提出改进建议。

9. 跟踪审计发现的整改情况：监督医院对审计发现的整改行动。

确保医院采取适当的措施解决审计中发现的问题，并跟踪整改进展情况。

10. 与外部审计师和监管机构合作：与外部审计师合作，为他们提供所需的审计文件和信息。

与监管机构合作，回应他们对医院审计活动的要求和查询。

医院内部审计人员的职责是多样且繁重的。

医院内部审计人员职责范文(3篇)

医院内部审计人员职责范文根据公司各阶段工作重点和公司董事会审计委员会的部署，组织安排审计工作。

主要负责对公司财务管理、内控制度的建立和执行情况等进行监督，具体职责如下：1.财务审计。

对公司财务计划、财务预算、信贷计划的执行和决算情况、与财务收支相关的经济活动及公司的经济效益、财务管理内控制度执行情况等进行内部审计监督。

2.内控审计。

对公司内部管理控制系统及执行国家财经法规进行内部审计监督；督促建立、健全完善的公司内部控制制度，促进公司经营管理的改善和加强，保障公司持续、健康、快速地发展。

3.工程审计。

公司范围内各项工程建设项目，由公司审计部审计。

4.合同审计。

对公司工程建设合同、大宗物资采购合同、产品销售合同、承包租赁合同等实行审查制，并不定期检查，对存在的问题和违规违章情况进行内部审计监督。

5.离任审计。

对离任干部任职期间岗位职责履行情况、目标完成情况进行评价、鉴证，明确岗位交接双方的责任，加强内控管理。

6.专项审计。

对与公司经济活动有关的特定事项，向公司有关单位、部门或个人进行专项审计调查。

____公司董事会审计委员会和公司其他相关领导交办的其他审计工作，如募集资金的使用情况，内部控制制度的建立和执行情况等进行检查等医院内部审计人员职责范文（2）医院内部审计人员的职责是确保医院的财务和运营活动符合法律法规和内部监管要求，减少风险，并提供有关改进措施的建议。

以下是医院内部审计人员的职责范本：1. 进行财务审计：审计财务报表，确保其准确、完整和可靠。

核实资金、固定资产和存货等资产的存在和准确性。

检查财务记录以确认是否遵守会计准则和内部控制要求。

2. 进行合规审计：审计医院合规程序和政策，确保医院遵守有关法律法规和行业准则。

核实医院是否执行了适用的合规流程和程序，并评估其有效性。

3. 进行内部控制审计：评估医院的内部控制体系，包括风险识别、风险评估和风险管理措施。

检查医院的内部控制程序，确保其有效性和适用性。

医院内部审计工作制度(4篇)

医院内部审计工作制度第一章总则第一条为规范医院内部审计工作，提高医院运行效率和质量，保障医院的正常运作，健全医院内部控制，制定本制度。

第二章本制度适用范围第二条本制度适用于医院内部审计工作的组织、实施、监督和管理。

第三章内部审计工作组织第三条医院成立内部审计部门，专职负责医院内部审计工作的组织和实施。

第四条内部审计部门的主要职责包括：（一）制定和完善内部审计制度和工作程序；（二）制定和执行内部审计计划；（三）实施内部审计，发现问题并提出改进措施；（四）开展内部审计培训，提高内部审计人员的专业能力；（五）协助相关部门处理审计问题，提供技术支持和咨询服务；（六）其他与内部审计相关的工作。

第四章内部审计工作计划第五条内部审计部门根据医院的实际情况制定年度内部审计计划，并报医院领导审批后执行。

第六条内部审计工作计划应当包括审计的范围、对象、内容、方法等。

第七条内部审计工作计划应当综合考虑医院的风险状况和管理需求，保证内部审计工作的全面和实效。

第五章内部审计工作实施第八条内部审计部门按照内部审计工作计划组织和实施内部审计。

第九条内部审计应当持续跟踪、监督和评价医院内部控制的运作情况。

第十条内部审计工作应当遵循客观、公正、独立的原则，确保内部审计报告的真实可信。

第十一条内部审计部门应当及时向医院领导汇报内部审计工作的进展和结果，提出改进意见。

第六章内部审计报告和审计问题处理第十二条内部审计部门应当编制内部审计报告，对审计发现的问题进行详细描述，并提出合理的改进措施。

第十三条内部审计报告应当及时向医院领导和相关部门报送，并跟踪整改情况。

第十四条医院领导应当认真对待内部审计报告，及时处理审计问题，并对整改措施进行督促和监督。

第七章内部审计结果的使用与保密第十五条内部审计结果可以作为医院领导决策的参考依据，同时也可以为医院的内外部审计提供参考。

第十六条内部审计部门应当对涉及医院的内部审计信息严格保密，不得泄露。

第十七条医院领导和相关部门使用内部审计结果时应当严格按照规定程序和权限使用，并保证审计结果的真实、准确和完整。

医院内部审计工作制度（四篇）

医院内部审计工作制度第一章总则第一条为规范医院内部审计工作，提高医院运行效率和质量，保障医院的正常运作，健全医院内部控制，制定本制度。

第二章本制度适用范围第二条本制度适用于医院内部审计工作的组织、实施、监督和管理。

第三章内部审计工作组织第三条医院成立内部审计部门，专职负责医院内部审计工作的组织和实施。

第四条内部审计部门的主要职责包括：（一）制定和完善内部审计制度和工作程序；（二）制定和执行内部审计计划；（三）实施内部审计，发现问题并提出改进措施；（四）开展内部审计培训，提高内部审计人员的专业能力；（五）协助相关部门处理审计问题，提供技术支持和咨询服务；（六）其他与内部审计相关的工作。

第四章内部审计工作计划第五条内部审计部门根据医院的实际情况制定年度内部审计计划，并报医院领导审批后执行。

第六条内部审计工作计划应当包括审计的范围、对象、内容、方法等。

第七条内部审计工作计划应当综合考虑医院的风险状况和管理需求，保证内部审计工作的全面和实效。

第五章内部审计工作实施第八条内部审计部门按照内部审计工作计划组织和实施内部审计。

第九条内部审计应当持续跟踪、监督和评价医院内部控制的运作情况。

第十条内部审计工作应当遵循客观、公正、独立的原则，确保内部审计报告的真实可信。

第十一条内部审计部门应当及时向医院领导汇报内部审计工作的进展和结果，提出改进意见。

第六章内部审计报告和审计问题处理第十二条内部审计部门应当编制内部审计报告，对审计发现的问题进行详细描述，并提出合理的改进措施。

第十三条内部审计报告应当及时向医院领导和相关部门报送，并跟踪整改情况。

第十四条医院领导应当认真对待内部审计报告，及时处理审计问题，并对整改措施进行督促和监督。

第七章内部审计结果的使用与保密第十五条内部审计结果可以作为医院领导决策的参考依据，同时也可以为医院的内外部审计提供参考。

第十六条内部审计部门应当对涉及医院的内部审计信息严格保密，不得泄露。

第十七条医院领导和相关部门使用内部审计结果时应当严格按照规定程序和权限使用，并保证审计结果的真实、准确和完整。

医院审计科工作职责

审计科工作职责审计科在分管院长的领导下，进行内部核算及物价管理，依照法律、法规和规章制度对医院相关科室的经济活动进行内部审计监督，独立行使内部审计职权，对院长负责并报告工作。

具体职责为：一、内部审计工作职责1、负责拟定内部审计规章制度；2、审计医院财务收支、预(决)算及有关经济活动、经济管理和效益情况；3、参与和监督医院相关投邀标和竟标工作，对医院改扩建工程和日常零星维修工程进行审核、审计；4、对医院科研专项经费政策落实情况，免费早餐，工作餐发放、健宝防疫用品厂消毒用品购入、“六免六减半”执行等进行审计监督；5、不定期与监察室对医院相关科室制度执行情况进行抽查、监督；6、对医院药剂科所属住药房、药库，后勤和器械科仓库的盘点监督；7、对药品、试剂、血费、卫生材料、电脑耗材、办公用品等采购行为进行审核；8、定期对收费管理科、保卫科收费员收缴存情况进行审核；9、其他审计事项。

二、内部核算工作职责1、负责拟定医院奖励性绩效工资分配管理制度；2、拟定奖励性绩效分配方案及工作流程图；3、按科室核算的内容、程序、方法，进行费用的归集、分配和考核；4、定期将科室收入、药品比例等在院周会上进行通报；5、定期对科室财务维度指标完成情况进行考核及反馈；6、对医院奖励性绩效分配方案的执行做好解释工作。

三、物价管理工作职责1、根据江西省物价管理标准，落实医院医疗服务收费标准及日常管理工作；2、制定有关物价管理方面的规定、制度；3、定期对各科医疗服务收费进行监督检查，并提出整改意见及措施；4、负责医疗服务项目内容及医疗服务价格的公开，及时调整变动；5、负责接待与调查患者对医疗服务价格的投诉，及时协调、处理工作；6、及时做好物价项目的上册工作；7、其他物价管理工作。

医院内部审计职责
1.审计内控制度：医院内部审计部门应负责审计医院的内控制度，并
评估其有效性和可靠性。

他们应确保医院的内部控制能够预防和检测潜在
的风险和错误，保障医院的资产安全。

2.审计财务报表：医院内部审计部门应负责审计医院的财务报表，确
保其准确性、完整性和可靠性。

他们应检查资金、收入、支出、资产和负
债的记录和报告，并核实这些信息是否符合适用的财务会计准则和法规。

3.风险管理审计：医院内部审计部门应负责审计医院的风险管理措施，并评估其有效性。

他们应识别并评估医院面临的各种风险，包括财务、运营、法律和合规风险，并提供改善建议以减轻和管理这些风险。

4.合规审计：医院内部审计部门应负责审计医院的合规性，确保其遵
守适用的法律、法规、政策和规定。

他们应检查医院的各项业务活动是否
符合政府和监管机构的要求，并提供改善建议以确保合规性。

5.运营审计：医院内部审计部门应负责审计医院的运营活动，并评估
其效率和效果。

他们应评估医院的各个部门和流程是否高效、经济，并提
供改善建议以提高运营效率和质量。

6.特殊审计项目：医院内部审计部门应根据需要进行特殊审计项目，
以应对具体的风险和问题。

这些审计项目可能包括医院的投资、合同和采购、人力资源等方面的审计。

医院内部审计部门的职责是保证医院的财务透明度、有效性和合规性，促进医院的良好运营和管理。

通过定期审计和监督，他们能够帮助医院发
现潜在的风险和问题，并提供相应的解决方案。

医院内部审计部门的独立
性和专业性是保证其职责履行的基础。

医院内部审计制度(五篇)

医院内部审计制度为进一步规范医院内部审计工作，建立健全医院内部审计制度，完善内部监督制约机制，根据《审计署内部审计工作规定》和《卫生系统内部审计工作规定》，结合我院实际，特制定本制度。

一、内部审计工作具有独立行使内部审计监督的职权，独立监督和评价我院所属财务收支经济活动的真实、合法、收益的行为，以促进加强经济管理和实现医院目标。

二、内部审计人员在医院院长的直接领导下独立开展内部审计，对院长负责，并报告工作。

三、内部审计人员办理审计事项，应当严格遵守内部审计准则和内部审计人员职业道德规范，依法审计，忠于职守，做到独立、客观、公正、保密。

四、内部审计监督的主要内容(一)财务预算的执行和财务决算。

(二)财务收支及有关的经济活动。

(三)零星修缮项目的预(概)算、决算。

(四)国有资产购置、使用和管理。

(五)医院内部经济效益评价。

(六)经济合同的签订和执行。

61(七)内部控制制度的建立健全。

(八)院领导及上级主管部门交办的审计事项。

五、内部审计监督的主要权限(一)要求医院有关科室按时报送预算、决算、报表和有关文件、资料等。

(二)____会计报表、凭证、账簿。

(三)参加与经济事项有关的会议。

(四)对严重违反财经法纪，严重损失浪费的行为，经院长同意作出临时制止决定。

(五)对阻挠、妨碍审计工作以及拒绝提供有关资料的，经院长批准，可采取必要的临时措施，并提出追究有关人员责任的建议。

(六)根据审计结果，提出改进意见，提高经济效益的建议和纠正、处理违反财经法规行为的意见。

(七)参与制订有关的规章制度，起草内部审计规章制度。

六、内部审计工作的主要程序(一)根据上级主管部门的部署和要求，结合医院实际，制定年度审计工作计划。

(二)对审计事项实施____核对中发现的一般问题，可随时向有关部门和人员提出意见或建议，如发现重大问题，62应及时向院长汇报。

(三)审计终结，写出审计报告计送院长审批。

(四)审计结束后，按照有关规定建立和管理审计档案。