转移支付说明

一、转移支付说明

2019年上级提前下达市本级一般公共预算转移支付收入58.93亿元。其中：一般性转移支付44.34亿元，专项转移支付14.59亿元。市级安排对县区转移支付支出36.63亿元（已提前下达县区，列县区支出）。其中：一般性转移支付27.23亿元，专项转移支付9.4亿元。

二、绩效预算改革推进情况

从2015年起我市启动绩效预算管理改革以来，为逐步实现全过程绩效预算管理的目标，进行了大胆探索，取得了改革阶段性成果。

1、加强组织领导，着力推进改革顺利开展

绩效预算管理改革启动以来，市委、市政府高度重视绩效预算管理改革工作，多次听取我局相关情况汇报，并对我市改革给予了大力支持。从改革初为加强绩效预算管理改革的领导，市政府成立了由市长任组长，常务副市长任副组长、市直有关部门为成员单位的绩效预算管理改革领导小组，领导小组多次召开会议，研究和部署改革相关工作。与此同时，财政局作为改革的牵头单位，内部成立由局长任组长，主管局长任副组长，各业务处为成员的绩效预算管理改革推进领导小组，多次召开了绩效预算管理改革推进会议安排部署改革工作，并出台了《绩效预算管理改革目标分解落实方案》和《张家口市财政局绩效预算管理内部协调工作制度》，对

改革的任务进行了分工，明确改革的路线图和时间表，强力推进绩效预算管理改革各项工作。

2、加强绩效预算管理制度建设，规范预算管理

为指导全市绩效预算管理改革，逐步构建绩效预算管理制度体系，2015年市政府办印发了《深化市级绩效预算管理改革实施方案》，明确了改革的总体目标、主要内容、具体任务、工作流程和保障措施，为全市开展绩效预算管理改革指明了方向。为落实改革任务，财政局印发了《绩效预算管理改革目标分解落实方案》，将改革工作细化落实到相关处室。印发了《推进绩效预算改革全面规范县区预算管理督导工作方案》，开展了对县区改革的督导工作。2016年陆续出台印发了《市级部门预算绩效目标管理办法》、《市级预算支出绩效评价管理办法》、《市级预算绩效运行监控管理办法》、《绩效预算编制业务流程和职责分工规范》、《张家口市财政局绩效预算管理内部协调工作制度》等规范性制度文件，基本构建起绩效预算管理制度体系框架。

3、完善预算管理结构，构建绩效指标体系

为了扎实绩效预算管理改革的基础，构建起部门职责－工作活动－预算项目的三级预算管理结构和绩效指标体系。2015年印发了《关于做好梳理“部门职责－工作活动”工作的通知》，对所有的预算部门的部门职责、工作活动及其绩效目标、绩效指标和评价标准进行了全面的梳理。2016年进

一步完善三级预算管理结构及绩效目标指标体系。印发了《关于修订完善部门职责活动及绩效目标指标的通知》，对2015年梳理的部门职责工作活动进行了全面修订完善，重点完善与三级预算管理结构相对应的绩效目标指标体系，使之能够准确反映部门职责、工作活动在做什么、做多少、做到什么程度、达到什么效果，更好地反映财政资金的绩效性。与此同时，为突破绩效预算编制和绩效评价工作中项目支出个性绩效指标编制的困难，进一步指导市级绩效预算编制和绩效评价工作，推进绩效预算管理改革。经过大量的调研，搜集整理，制定了我市项目支出绩效指标体系框架，该指标体系涵盖了基建修缮、购置、信息化建设等38大类、共收集整理指标1899条，基本覆盖了我市全部预算支出，为我市绩效预算科学编制和绩效评价奠定了业务基础。

4、规范预算项目库管理，强化绩效审核

为规范预算项目库建设，实现从项目立项、预算编审、预算执行、决算编制、绩效评价全过程管理，实现预算项目和预算指标的融合管理。一是规范预算项目分类、细化了项目内容、充实项目内容，所有的预算项目按照信息系统要求填报。二是完善预算项目库功能，将部门职责、工作活动目录及其绩效目标指标体系全部嵌入了项目库。三是强化了绩效审核，在预算编制中，按照“三下二上”流程，强化预算项目绩效指标完整性、相关性、适当性、可行性的审核，按照

绩效导向配置项目资金，把有限的资金投入到重大民生和经济社会急需的项目上。

5、扎实开展绩效监督评价工作，强化结果运用

经过几年来绩效评价的探索实践，初步形成了部门自评、财政重点再评价和第三方评价相结合的绩效评价机制，绩效评价从部分预算项目起步，逐步拓展到全部预算项目和部门整体支出。绩效评价的范围逐年扩大，绩效评价的质量和效果逐年提升。一是夯实了绩效评价制度基础。2010年印发了《张家口市财政支出绩效评价暂行办法》，根据绩效预算管理改革框架，2014年和2016年又对该办法进行两次了修订，印发了《张家口市市级预算支出绩效评价管理办法》；2014年印发了《市级财政支出项目绩效评价工作规范》；2016年又印发了《张家口市市级部门预算管理绩效综合评价方案》，2017年又印发《张家口市市级部门工作活动绩效评价方案》、《张家口市市级部门项目支出绩效评价方案》和《张家口市市级财政支出政策性绩效评价工作规范》。二是建立了部门绩效报告制度。为进一步明确部门、单位是部门支出和项目支出绩效的责任主体，每年终了，我们都要安排部门整体支出和项目支出的绩效自评，各部门要按照规定的格式文本和时间要求提交本部门的部门整体支出和项目支出绩效评价报告。今年，我们对市直部门绩效自评工作进行安排部署，自评范围是部门综合评价、工作活动评价和项目支出评价。

三是多措并举开展财政重点评价。每年我们都选择部分重大民生和社会关注的项目开展财政重点绩效评价，采取业务处室评价与绩效处、监督处评价相结合、财政评价与第三方评价相结合方式对市级预算安排的项目支出开展绩效评价。

三、政府采购预算编制情况说明

2019年市级政府采购预算编制主要遵循以下几个原则：

1、20万元以上购买货物、服务和工程的项目，须编制政府采购预算。

2、协议供货范围内的产品，不论价格多少，都要编制政府采购预算。

3、公务用车维修、加油、保险费用，均要列入采购预算。

四、债务情况说明

2019年共计安排地方政府债券还本付息资金153901.80万元，其中：2014年新增债券利息947.60万元；2015年新增债券利息153.45万元；2016年新增债券利息4246.11万元；2017年新增债券利息11625.02万元；2018年新增债券利息4199.71万元；2015年置换债券利息5182.30万元；2016年置换债券利息11845.56万元；2017年置换债券利息3421.85万元；2018年置换债券利息3807.92万元；2018年再融资债券利息1252.23万元；2018年再融资债券利息服务费0.06万元。

2014年新增债券利息服务费0.05万元；2015年新增债券利息服务费0.01万元；2016年新增债券利息服务费0.21万元；2017年新