无形资产-专利权-评估提供资料清单

无形资产评估所需资料.

无形资产评估所需资料企业无形资产评估收集资料清单：1 评估清查明细表格式由事务所提供2 评估基准日前三至五年的资产负债表、损益表、总账、明细账、会计凭证3 专利、商标证书复印件；法律保护状况4 购入专利、商标的合同、协议、发票复印件5 专利、商标、申报材料、缴纳年费发票复印件6 专利技术、专有技术研制报告，技术目的的可行性分析研究报告，国家有关部门技术检测、鉴定材料7 专利、专有技术项目开发成本费用方面的资料、使用实施资料、历史收益情况8 技术项目获奖证书复印件9 技术产品的经济分析及市场预测10 技术产品的行业及市场状况及主要竞争对手11 技术产品的主要生产设备情况12 转让无形资产时，受让无形资产方的技术、经济情况备查资料：13 业务约定书14 向上级单位或股东会报告评估经济行为的申请15 上级单位或股东会同意评估经济行为的批准文件16 委托方与资产占有方营业执照副本复印件17 委托方与资产占有方承诺函18 设立、变更验资报告工商备案19 公司章程、协议工商备案20 股东会、董事会重大决议等文件21 与评估经济行为有关的合同、协议复印件22企业基本情况及历史沿革企业并购中无形资产评估有关问题随着市场经济的发展和创建现代企业制度，资产产权转让、重组、交易等经济活动日趋频繁，国际化趋势日益明显，其中无形资产的作用及其价值评估越来越引起人们的重视。

无形资产评估是资产评估工作的重要组成部分。

1 企业并购与无形资产评估企业并购无论从宏观上对整个社会经济，还是从微观上对企业个体都有着重要意义。

正如诺贝尔经济学奖获得者乔治·J·斯蒂格勒所言：“纵观美国各大企业，几乎没有一家不是以某种方式，在某种程度上应用了兼并收购而发展起来的。

”1．1 企业并购概念及分类企业并购是企业兼并（merger）和收购（acquisition）的简称，在英文中缩写为（M＆A）。

权威《大不列颠百科全书》对兼并（merger）一词解释是：“两个或两个以上的企业按照某种条件组成一个企业的产权交易行为。

专利权评估所需资料(精版)

专利权评估资料清单一、企业基础资料1.委托方法人营业执照、税务登记证、组织机构代码证、生产许可证等(如技术为自然人所有，则提供自然人的身份证明);2.委托方企业简介;3.委托方公司章程;4.企业营销网络分布情况;5.企业产品质量标准;6.新闻媒体、消费者对产品质量、服务的相关报道及评价等信息;有关该项技术的媒体报道资料、政策扶持文件。

7.近期的资产评估资料;8.其它。

二、专利技术资料1.委托方专利产品研发情况简介、专利研制人简介;2.专利证书复印件(需核实原件)、专利说明书、权利要求书及其他相关的专利申请书及申请材料;3.与同行业比较，委估技术的先进性、垄断性的比较资料。

4.技术实质性内容的详细资料(包括文字、图纸、图片、实物模型等)，其中文字部分至少应包括技术的适用领域、功能、结构、运行原理、技术和技术产品特点、工艺流程等内容;A.如属于自创技术，提供该项技术的研发过程简介、主要研发人员简介;B.如属于外购技术，提供该技术历史交易值及交易情况;如属于自创技术，提供自创技术的有关成本、工时等历史资料;5.专利技术获奖证书、技术产品获奖证书等相关荣誉证书;6.专利技术检测报告、科学技术成果鉴定证书、专利技术检素资料、有关部门或专家对该项技术的评价及技术鉴定资料、用户使用报告;7.专利技术产品项目建议书、合资合作意向书、可行性研究报告、商业计划书或技术改造方案;8.最近年度缴纳的专利申请费、维持费、年费等各项费用的收据、凭证。

三、财务资料1.委托方企业近五年经审计的资产负债表、损益表或与专利产品相关财务收益统计;2.专利产品开发研制资金投入及费用统计;3.委托方未来发展规划;4.委托方对该专利产品未来五年的收益预测。

四、其它资料1.技术产品市场潜力分析、市场竞争分析;2.关于实施该项技术的最新可行性研究报告;3.委估技术目前的实施状况、未来实施面临的积极积极因素和不利因素分析;4.专利技术维持年费按期缴纳承诺函;5.委托方承诺函;6.部分资料还需现场考察后再行补充。

无形资产出资提供资料清单

无形资产出资评估项目资料清单
一、无形资产清单统计表（包括专利类型、专利名称、申请日、专利号、专利权人、应用产品等）；
二、专利权证书、专利权利要求及说明书、最近交费证明（如有专利在申请，已受理或者通过实质审查，请提供受理和实质审查通知书）。

三、购买、转让专利权或合同复印件（如为外购）。

四、专利权或专有技术、软件著作权的详细介绍（包括：技术来源、技术开发的起因、时间、解决的主要技术问题；主要的应用范围、所达到的技术经济指标，国内国际同类型技术的比较分析、该技术所处国内国际的水平分析）。

五、获取该专利或专有技术的耗费明细，自研技术包括投入时间、人力（工作日及人员技术结构）、资金、物质材料的数量及价值等方面的凭证和情况介绍。

（若有相关资料请提供）。

六、专利技术研制报告及项目可行性研究报告。

七、商业计划书。

八、专利、专有技术查新报告。

九、技术产品行业未来市场发展前景行业资料。

十、专利所运用的产品受相关行业的影响。

十一、有关专家对该专利技术、专有技术、软件著作权经济寿命的评价。

十二、专利涉及的产品的其他科技成果、佐证资料、科研成果，申请的科技奖励等。

十三、专权出资人、被投资单位营业执照扫描件。

十四、专利涉及的产品合同订单资料。

十五、涉及的专利包括并不限于上述的其他资料（例如专利产品检测报告等）。

无形资产评估需企业提供的资料

无形资产评估需提供的资料目录一、资产占有单位概况1、企业的经营发展历史、隶属关系、组织机构、人员组成、经营现状（包括主要经营业务、销售网络、效益现状）及曾获得的荣誉。

2、发明人为个人的研究经历及背景二、法律性文件1、企业法人营业执照；2、公司章程；3、发明人为个人的身份证复印件三、相关财务资料1、基准日资产负债表；2、损益表及附表；3、单位成本和生产费用表及其他财务报表；四、无形资产—知识产权（专利或非专利技术）有关资料1、专利所有权证书（申请文件及批准证书）；2、专利或非专利技术的详细介绍，包括企业该项技术的来源、技术开发的起因、时间、解决的主要技术问题；主要的应用范围、所达到的技术经济指标，国际国内同类型技术的比较分析、该技术所处的国内和国际水平分析；3、相关部门的技术鉴定报告；4、两名以上相关的专家（具有高级职称）的评审意见，专家的简历、职称证书、身份证复印件、联系电话；5、取得该专利或非专利技术的耗费明细，自我开发的技术包括投入的时间、人力、资金、物质和材料的数量和价值等方面的原始凭证和情况介绍；外购的技术提供购买合同和技术说明书；6、利用该专利或非专利技术生产产品的种类、规格型号、售价、产品规模投资及成本费；7、采用该专利或非专利技术的产品近三年收益、费用的详细资料；8、该专利或非专利技术产品市场占有率和网络分布情况；，应用该技术的产品市场需求总量，包括同类产品和可替代产品的市场需求量；9、该专利或非专利技术应用的前景分析，包括预计该技术的剩余技术经济寿命，以及此技术的剩余技术经济寿命期内企业利用该技术可创经济效益情况（应有详细的计算过程），未来五至十年收益预测等；10、该技术投资项目的可行性研究报告；11、该技术有无转让及许可使用的情况，若有转让，说明转让方式、已转让次数、已转无让地区及技术研制成本、直接成本与追加成本、有无其他附带条件等；12、该技术的获奖证书及名誉证书；资质证书及有关技术鉴定资料13、所面临生产竞争性分析（有利因素、不利因素），预测竞争格局，是否有市场垄断（或部分垄断）可能，垄断期限，生产开发潜力预测及开发设想，企业自身投资开发能力；14、国内、国外同行业投资收益率、平均成本利润率、资金利润率、是否有受国家定价、限价造成收益率低的情况；15、销售（营业）税金、销售（经营）成本、销售（经营）费用和利息支付（财务费用）占销售（营业）收入的比例、现状及变化趋势；折旧占销售（经营）成本的比例；14．企业发展受相关行业的影响；15．购销合同、合作协议、租约等；五、其他重要资料1．技术产品的图像照片；2．企业认为需要提供的其他资料。

评估需提供的资料清单

被评估单位需提供的资料清单一、综合性资料1、关于本次资产评估目的的有关文件：如有关申请、批准文件、董事会决议、破产裁定书、破产公告等；2、委托方和资产占有方营业执照或事业法人登记证复印件（年检后）；3、《国有资产产权登记证书》；4、评估范围的房屋所有权证（与评估明细表建筑面积、结构、坐落一致）；5、土地使用权证（与评估范围土地面积一致）；6、车辆行驶证；7、专利证书；8、商标注册证；9、评估前三年及评估基准日经审计的资产负债表、利润表及相应的调整分录和剥离后基准日资产负债表、未来一年的盈利预测报告；10、企业有关诉讼情况，包括已经判决的诉讼和尚未判决的诉讼；11、企业对其他单位借款担保情况和其他单位为本单位借款担保情况；12、企业用于抵押借款的资产明细表；13、在《委托方及资产占有方承诺函》上加盖公章、负责人签字；14、填写资产占有单位基本情况表；15、按要求撰写《关于进行资产评估有关事项的说明》；16、在提供的全部材料上逐页加盖公章，资产清查评估明细表要求填表人签字、填写日期。

二、机械设备评估需提供的资料1、按本所要求在企业资产清查基础上填好“机器设备清查评估明细表”、“电子设备清查评估明细表”、“运输车辆清查评估明细表”（包括设备名称、规格型号、生产厂家、购置日期、启用日期、购置价格、运杂费用、安装调试费用(吊装费用)；尚未转入固定资产的设备在建工程，填入“在建工程——设备安装工程清查评估明细表”；2、用外汇购买的大型、关键进口设备①进口设备需提供购置合同及技术协议、报关单、装箱单及外币结算单、汇率贴水水单、商检报告及价值鉴定清单复印件等有关资料；②国内配套的辅机及主要（大型）配件清单；③国内运输、安装的费用资料；④试车验收及设备运行状况资料。

3、国内购买的大型、关键设备①提供设备购置合同及技术协议、购置发票、设备竣工验收决算书及设备组成明细清单复印件；②有关运输及安装费用资料；③试车、验收及设备运行状况资料。

资产评估需要提供的资料清单-1

企业整体资产评估资料清单一、总体资料（一）企业概况企业最新厂志：应包括企业经营历史、行政隶属关系、组织机构、人员构成、在行业中的地位、地域特点、经营现状（包括主要经营业务、销售网络、效益现状）、曾获得的荣誉及相关的国家产业政策等详尽的书面资料。

（二）法律性文件及总体资料1、提供被评估单位的营业执照复印件、产权登记证、税务登记证、公司章程、财务制度、公司设立及历次变更之验资报告、最近一年会计报表审计报告、最近一次评估报告；2、近三年财务报表（资产负债表、损益表、现金流量表）以及剥离方案。

3、提供被评估单位的组织机构图；4、评估基准日企业主要财务报表：资产负债表、损益表、现金流量表、利润分配表，包括需合并的下属企业财务报表(正件)；5、企业各类资产评估申报表：根据企业资产负债表的内容，按我所提供表格格式分别不同的企业进行填写(各类资产明细帐帐面价值必须与资产负债表数据一致)；6、企业帐外资产、在用已摊消完的低值易耗品，应根据资产的类别，按照我所提供的表格式样单独填写；二、各类资产有关资料（一）流动资产1、企业财务制度、管理情况简介；2、评估基准日各开户银行对帐单和银行存款余额调节表；3、企业短期投资合同或协议书；4、企业中涉及租赁资产、抵押资产、担保资产、诉讼资产的协议或证明文件；5、有关坏帐核销的证明文件（需经各单位领导、上级主管领导及相关财税部门审批）；6、选取主要购货发票、销货发票、相关记帐凭证及合同复印件；7、部分有代表性的存货的出、入库单；8、存货的市场参考价格；9、有关待处理项目的处理文件。

（二）长期投资1、企业长期投资合同或协议书；2、被投资企业情况及评估基准日资产负债表等。

（三）固定资产部分A.房屋建筑物及其附属设施部分1、房产证；2、自建房产（未办理房产证）需提供征地、建筑、开工、竣工等有关文件；3、外购房产（未办理房产证）需提供购买协议书及付款凭证；4、厂区平面图、室外管线图(包括上水、下水、煤气、暖气、蒸汽、电线、电缆等)；5、工程概(预)算书、工程决算书、工程竣工验收报告；6、当地建筑安装定额标准、调差文件；7、当地建筑材料参考价格；8、主要房屋建筑物的实物照片；B.机器设备及运营机具部分1、工艺流程图及说明；2、设备安装位臵示意图；3、大型、精密、价高等重点设备的技术参数；4、设备台帐；5、大型国产设备的购货发票及合同，进口设备的合同、报关单，租赁设备的租赁合同；6、设备档案(包括运行记录、事故记录、维修保养情况)；7、大修、技改资料(次数、时间、费用)；8、设备安装工程竣工资料；9、设备设计及使用说明书；10、主要产品的产量及销售报表；11、主要产品的原材料和辅助材料消耗、单位能耗、单位煤耗统计表；12、主要机器设备实物照片。

无形资产评估需企业提供的资料

无形资产评估需企业提供的资料正文第一篇：无形资产评估需企业提供的资料无形资产评估需提供的资料目录一、资产占有单位概况1、企业的经营发展历史、隶属关系、组织机构、人员组成、经营现状（包括主要经营业务、销售网络、效益现状）及曾获得的荣誉。

2、发明人为个人的研究经历及背景二、法律性文件1、企业法人营业执照；2、公司章程；3、发明人为个人的身份证复印件三、相关财务资料1、基准日资产负债表；2、损益表及附表；3、单位成本和生产费用表及其他财务报表；四、无形资产—知识产权（专利或非专利技术）有关资料1、专利所有权证书（申请文件及批准证书）；2、专利或非专利技术的详细介绍，包括企业该项技术的来源、技术开发的起因、时间、解决的主要技术问题；主要的应用范围、所达到的技术经济指标，国际国内同类型技术的比较分析、该技术所处的国内和国际水平分析；3、相关部门的技术鉴定报告；4、两名以上相关的专家（具有高级职称）的评审意见，专家的简历、职称证书、身份证复印件、联系电话；5、取得该专利或非专利技术的耗费明细，自我开发的技术包括投入的时间、人力、资金、物质和材料的数量和价值等方面的原始凭证和情况介绍；外购的技术提供购买合同和技术说明书；6、利用该专利或非专利技术生产产品的种类、规格型号、售价、产品规模投资及成本费；7、采用该专利或非专利技术的产品近三年收益、费用的详细资料；8、该专利或非专利技术产品市场占有率和网络分布情况；，应用该技术的产1 品市场需求总量，包括同类产品和可替代产品的市场需求量；9、该专利或非专利技术应用的前景分析，包括预计该技术的剩余技术经济寿命，以及此技术的剩余技术经济寿命期内企业利用该技术可创经济效益情况（应有详细的计算过程），未来五至十年收益预测等；10、11、该技术投资项目的可行性研究报告；该技术有无转让及许可使用的情况，若有转让，说明转让方式、已转让次数、已转无让地区及技术研制成本、直接成本与追加成本、有无其他附带条件等；12、13、该技术的获奖证书及名誉证书；资质证书及有关技术鉴定资料所面临生产竞争性分析（有利因素、不利因素），预测竞争格局，是否有市场垄断（或部分垄断）可能，垄断期限，生产开发潜力预测及开发设想，企业自身投资开发能力；14、国内、国外同行业投资收益率、平均成本利润率、资金利润率、是否有受国家定价、限价造成收益率低的情况；15、销售（营业）税金、销售（经营）成本、销售（经营）费用和利息支付（财务费用）占销售（营业）收入的比例、现状及变化趋势；折旧占销售（经营）成本的比例； 14．企业发展受相关行业的影响； 15．购销合同、合作协议、租约等；五、其他重要资料 1．技术产品的图像照片； 2．企业认为需要提供的其他资料第二篇：资产评估企业需配合提供资料第 1 页共 16 页企业需提供的资料清单为进一步做好本次贵单位的资产评估工作，需贵单位配合提供如下资料：1、此次经济行为的依据；2、评估业务约定书；3、关于被评估企业资产配臵和使用情况的说明，包括对非经营性资产、负债和溢余资产状况的说明；4、资产或资产组合的法律权属状况说明；5、委托方及被评估单位承诺函、评估事项说明；6、企业历史沿革、公司组织结构图、企业工艺流程图及主要产品或服务内容介绍、分布区域、过往代表项目（包括但不限于企业成立时间、出资人结构、截止评估基准日股东变更情况、评估基准日出资人情况等）；7、企业法人营业执照等工商登记证，国有资产产权登记证（或登记表或年检表）；8、公司章程；9、主要业务资质证书；10、企业前3年经营及财务分析报告（审定后）；11、以前作过的历次资产评估报告；清产核资等涉及企业账务价值变化的资料；12、基准日评估申报明细表；（签名、盖章）；13、对外投资协议书、被投资单位公司章程、营业执照、投资日至评估基准日投资收益情况介绍、近三年财务报表；14、评估基准日审计报告（或土地评估报告、矿权评估报告）。

评估所需提供的资料清单

被评估单位所需提供的评估资料清单说明：所提供资料尽可能为A4纸，所有复印件均须逐页加盖公章，同一文件页数较多的盖骑缝章亦可。

一、填报“资产清查评估申报明细表”（由评估机构提供电子版表样）该明细表是开展资产评估工作最基础的工作文件,通常要求在评估人员进入企业进行现场评估前填报完整，在评估人员进行现场评估作业核实无误后,再由企业盖章确认。

如何填写从评估机构提供的申报明细表表样中可清楚了解,强调以下基本要求：（1）对于未来不涉及实体业务的企业仅需填列资产基础法评估明细表,涉及实体业务的企业需同时填列资产基础法评估明细表及收益法评估明细表；涉及软件著作权、专利及专有技术的企业请提供软件著作权调查表.（2）在填写资产基础法明细表时，只须填写明细表，所有合计数和汇总表都是自动生成的；完整准确地填写审计前帐面值（含）左边的各项明细内容和部分备注栏内容，务必填写完整;（3）所有有关往来单位的名称应填写全称;（4）对存在无实物、闲置、待报废的存货和固定资产等实物类资产，在相关栏或备注栏中填写注明;（5）填写的数据应与财务报表保持一致。

二、编写“关于进行资产评估有关事项的说明”（由评估机构提供格式和内容样式，企业编写,由评估机构完善后再由委托方及资产占有方签字盖章）该文件是评估报告的组成部分，需要附在上报备案的评估报告中，请各企业根据本企业情况填写。

三、企业基本情况材料（以下资料请根据本企业实际情况提供,如不涉及则无需提供。

）1．企业法人和分公司营业执照副本复印件（须带有本年度工商年检章-公司注册证书);2．组织机构代码证复印件；3．企业国、地税的税务登记证复印件；4．企业国有资产产权登记证复印件；5．最新公司章程复印件；6．历次的公司注册资本验资报告复印件；7．评估基准日财务报表（至少含资产负债表、损益表、现金流量表。

若有财务分析报告亦请提供）和前三年的审计报告复印件；8．本年度截止评估基准日和前三年的成本、费用分费用明细的汇总表；9．享受税收减免优惠的有关批复文件；10．企业各类资质证书；11．高新技术企业或软件企业认定证书；12．商标、专利注册证书及最近一次缴费凭证；13．软件等著作权证书；14．企业获得的主要荣誉证书；15．有关资产抵押、企业担保合同、保险合同；16．被评估资产中有关融资、租赁凭证及合同；17．所有涉讼事项说明及有关诉讼文件复印件;18．企业近期预算报告；19．企业未来五至十年发展计划或规划的可行性研究报告；20．企业总平面图；21．企业承诺函（企业确认后签字盖章)；21．企业简介.四、资产各类资产所需资料（一)流动资产评估所需材料1、货币资金（1）现金：提供现金盘点表;（2）银行存款：提供银行对账单、银行存款余额调节表及发银行询证函；（3）其他货币资金：应提供企业拥有其所有权的证明材料，如：在途资金应提供汇款单位的汇款凭证复印件.2、应收票据：提供应收票据所有权证复印件;应收票据盘点表、合同；3、应收账款:A、提供金额较大（合计占应收款项60%以上）和账龄在1年以上的应收款项发询证函（评估机构提供样式）；B、大额应收账款的原始入账凭证；C、购销合同；D、历史坏账损失核销审计报告和批复文件;E、对评估基准日应收账款和其他应收款可能存在坏账损失分析及其依据说明;4、预付账款：A、金额合计占70%以上的相关合同和付款凭证;B、金额较大款项发询证函；5、其他应收款：A、金额较大（合计占其他应收款项60%以上）和账龄在1年以上的应收款项发询证函（评估机构提供样式)；B、大额应收款的原始入账凭证；6、存货（1)存货—材料采购（在途物资):A、提供采购合同、订货单；B、对主要客户发函询证；（2）存货—原材料:A、提供原材料盘点表;B、所有品种的最近购货合同或购置发票;C、盘盈盘亏原材料统计表及处理情况；（3）存货-在库周转材料：A、提供在库周转材料盘点表；B、所有品种的最近购货合同或购置发票;C、提供在库周转材料积压、毁损等情况说明；（4）委托加工物资：A、向委托加工单位进行询证;B、提供委托加工的相关文件及合同；(5)未完施工：A、提供相关施工合同；工程设计、规划等相关资料;B、提供工程施工的工程进度（形象进度、实际进度）、工程确认单;（6)存货-产成品（库存商品）:A、提供产成品（库存商品）盘点表；B、存货成本核算流程说明；C、提供涵盖所有评估申报明细表中产成品的现实正常的不含税销售价格清单;D、提供产成品(库存商品）积压、毁损等情况说明;(7)存货—在产品（自制半成品）：A、提供产品的工艺流程；B、提供在产品（自制半成品）相关核算明细表；（8）存货-开发成本:A、提供开发项目建设“五证"；B、提供承包、施工合同；C、提供工程的进度；（9）存货—开发产品：A、提供开发产品的竣工决算资料；B、提供相关的造价报告、审计报告;C、未付工程款的明细表；（10)存货—发出商品：A、提供相关的购销合同及相关资料；B、向对方企业进行询证；C、提供发出商品出库明细单;(11）存货—在用周转材料：A、提供在用周转材料盘点表；B、提供购置合同及发票；C、提供在用周转材料积压、毁损等情况说明；7、有关内部往来的核对情况等;(二)非流动资产1、递延所得税资产：A、提供递延所得税资产计提依据;B、递延所得税资产入账原始凭证复印件；2、填写建造合同调查表及提供合同清单。

企业专利技术评估所需资料清单

企业专利技术评估所需资料清单专利技术，顾名思义，是指被处于有效期内的专利所保护的技术。

根据我国专利法对专利的分类，主要是包括发明专利和实用新型专利所保护的技术。

外观设计专利因为保护的是新设计，而非技术，所以，严格意义上说，应称为专利设计，而不是专利技术。

但是，大家通常所说的，有宽泛外延的专利技术一词是把发明专利、实用新型专利和外观设计专利都包括在内的。

需要注意的是，专利技术仅仅是指被授权专利所保护的技术，也就是仅仅指被专利的权利要求所保护的技术，而不能认为专利说明书中所记载的技术都是专利技术，更不能认为未被授权的专利申请所记载的技术也是专利技术。

另外需要注意的是，专利技术会随着专利有效期的结束而变成非专利技术，或称过期专利技术了，也就可以无偿使用了。

但是，需要注意是否有其他相关专利权仍处于有效期内。

我国的专利分类我国的专利类型有三种：1、发明专利我国《专利法实施细则》第二条第一款对发明的定义是：“发明是指对产品、方法或者其改进所提出的新的技术方案。

”所谓产品是指工业上能够制造的各种新制品，包括有一定形状和结构的固体、液体、气体之类的物品。

所谓方法是指对原料进行加工，制成各种产品的方法。

发明专利并不要求它是经过实践证明可以直接应用于工业生产的技术成果，它可以是一项解决技术问题的方案或是一种构思，具有在工业上应用的可能性，但这也不能将这种技术方案或构思与单纯地提出课题、设想相混同，因单纯地课题、设想不具备工业上应用的可能性。

2、实用新型专利我国《专利法实施细则》第二条第二款对实用新型的定义是：“实用新型是指对产品的形状、构造或者其结合所提出的适于实用的新的技术方案。

”同发明一样，实用新型保护的也是一个技术方案。

但实用新型专利保护的范围较笮，它只保护有一定形状或结构的新产品，不保护方法以及没有固定形状的物质。

实用新型的技术方案更注重实用性，其技术水平较发明而言，要低一些，多数国家实用新型专利保护的都是比较简单的、改进性的技术发明，可以称为"小发明"。

无形资产评估所需的材料有哪些

⽆形资产评估所需的材料有哪些⽆形资产是企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认⾮货币性资产。

它包括⾦融资产、长期股权投资、专利权、商标权等等，没有物质实体。

那么⽆形资产评估需要提供哪些资料？店铺⼩编整理了关于这⽅⾯的相关法律知识，希望能为你答疑解惑。

⽆形资产评估所需的材料有哪些⼀、⽆形资产-⾮专利技术”评估提供资料1.⾮专利技术的可⾏性研究报告。

内容包括部分：(1)任务依据与背景(⽅案论证)。

(2)本项⾮专利技术的介绍。

(3)经济评价与财务评价。

(4)如准备投资提出投资年度计划。

(5)如科技成果已转换为⽣产⼒应提供三年(或三年内)的财务报表。

(6) ⾮专利技术的收益期和预期收益额有关情况。

包括：⾮专利技术持有⼈的经营管理能⼒、技术更新和新产品开发能⼒；⾮专利技术的获利能⼒和收益⽔平；⾮专利技术产品的技术寿命和经济寿命，单位售价、销售量、市场占有率和利润情况；同功能产品单位售价情况、主要竞争对象的市场占有率、盈利情况等。

2.本项⽬的成果鉴定技术资料及有关部门颁发的证书、证明或奖励及有关单位的批复⽂件的复印件。

3.产权者证明。

(1)如企业提供企业法⼈营业执照复印件。

(2)如⾃然⼈提供资产权益者⾝份证复印件。

4.⾮专利技术的具体内容。

包括名称、类别、运⽤产品和领域，真实性、有效性、先进性、垄断性、成熟程，所经过的鉴定、验证等。

5.⾮专利技术的使⽤情况。

包括使⽤专有技术需具备的经济、技术、设备、⼯艺、原材料、环境等⽅⾯的前提或基础条件；启⽤时间、使⽤范围、使⽤权和所有权转让情况。

⼆、⽆形资产-专利权"评估提供资料1. 企业法⼈营业执照或⾃然⼈⾝份证复印件。

2. 专利权实施的可⾏性研究报告。

3.专利权的法律保护状况。

包括专利号、专利证书颁发部门和时间、专利公告⽂件、专利的类型、专利权⼈、有效期、续展时间及条件等。

4.专利权的具体内容。

包括专利名称、类别、适⽤领域，专利的使⽤、保持、转让等权属；专利技术的先进性垄断性、成熟程度等。

专利等无形资产评估资料

无形资产评估所需资料
1、专利权
★专利权的法律保护状况（包括专利号、专利证书颁发部门和时间、专利公告文件、专利的类型、专利权人有效期、续展时间及条件等）；
★专利权的具体内容（包括专利名称、类别、具体内容、适用领域、专利的使用、保持转让等权属、专利技术的先进性、垄断性、成熟程度等）；
★专利的使用情况（包括使用专利需要具备的经济技术、设备、工艺、原材料、环境等方面的前提或基础条件、专利起用时间、使用范围、专利使用人数量、使用权转让情况等）；
★专利权的成本费用和历史收益情况（包括专利申报或购买、持有、延续等项支出成本、专利使用、授权使用及转让所带来的历史收益）；
★专利权的收益期和预期收益额有关情况（包括专利的保护期、专利权人的经营管理能力、专利产品的技术寿命和经济寿命、单位售价情况、主要竞争对象的市场占有率、盈利情况、专利权的获利能力和收益水平等）；
2、商标使用权
★商标的法律保护状况（包括商标注册登记部门和时间、审批和公告文件、商标权人有效期及续展条件等）；
★商标的具体内容（包括名称、文件、图案和声像，适用领域和范围、使用、保持、转让等权属）；
★商标的使用情况（包括商标启用时间、商标使用人数量、授权使用和使用权转让情况、商标使用范围、场所、对象、已使用次数或数量等）；
★商标的成本费用和历史收益情况（包括商标的申报或购买、持有等项指出成本，商标使用、授权使用及转让所带来的历史收益）；
★商标的知名度、广告宣传情况、同类产品的名牌商标；
★形成商标的广告费等合同及大额付款凭证；
★商标的预期寿命和收益情况（包括使用该商标产品的预期寿命、单位售价、销售量、市场占有率和利润情况，同种产品售价情况、主要竞争对象的市场占有率、盈利情况等）；。

资产评估所需准备资料清单[精选五篇]

资产评估所需准备资料清单[精选五篇]第一篇：资产评估所需准备资料清单关于本次资产评估工作，需请贵公司配合填报及提供的资料、明细申报表内容如下，配合评估工作的内容包括填报完善两套明细表、建议派出具有经验的财务（通常是填报资料等现场工作的牵头部门）、设备、房屋、土地、基建及其他有关资产等管理人员负责填表及资料准备工作，并配备相应的办公设施(如配备有宽带上网条件的办公室、打印机、复印条件等)，同时协调配合评估人员的现场勘察工作等。

评估所需资料提交总体说明：(一)本套资料内容本套资料包括：1、资产评估所需资料清单2、成本法评估申报明细表3、收益法评估申报明细表4、资产评估调查表（评估人员进场后再提供）(二)明细表及资料申报主体申报主体包括公司直接或间接全资或控股下属企业。

全资或控股下属企业指直接或间接持股50%以上及直接或间接持股50%以下(含50%)但对其有实质性影响力(包括但不限于控制其董事会)、合并报表的下属企业。

对于纳入申报范围的控股长期投资单位下属的控股长期投资也需要单独申报。

(三)表格填报和资料申报要点对于纳入申报主体范围内各级企业，原则上均需填报成本法评估明细表、收益法评估申报表，并准备相关资料。

(四)评估基准日2015年3月31日（依据项目方案确定）。

进行成本法评估明细表申报时只需要填报该时点的数据；进行收益法评估明细表申报时需要填报基准日前五年的历史数据、并结合企业预算、未来规划和业务发展情况进行2015年至2019年利润预测。

(五)填表人员及填表流程建议成本法申报表主要由财务部门牵头填写，基建部门、设备管理部门、工程建设部门、办公室等部门配合填表。

建议固定资产和在建工程部分的填表流程为：(1)财务部门根据资产账填写明细表(以账为准)；(2)财务填完表后，与上述其他配合部门的相关人员开展资产自查，共同复核明细表所需的有关规格型号、参数等，账面值与实物的对应是否合理、实物计量是否准确，必要时在备注栏加以补充说明；(3)最后再由财务统一核对，直到所有项目填写完整、账面值与报表一致时，提交给评估师。

无形资产评估所需资料清单(专利、专有技术、商标)

无形资产评估所需资料清单(专利、专有技术、商标 )
1评估基准日前三至五年的资产负债表、损益表、总账、明细账、会计凭证□2专利、商标证书复印件；法律保护状况□3购入专利、商标的合同、协议、发票复印件□4专利、商标、申报材料、缴纳年费发票复印件□5专利技术、专有技术研制报告，技术目的的可行性分析研究报告、国家有关部门技术检测、鉴定材料□6专利、专有技术项目开发成本费用方面资料、
使用实施资料、历史收益情况□7技术项目获奖证书复印件□8技术产品的经济分析及市场预测□9技术产品的行业及市场状况及主要竞争对手□10技术产品的主要生产设备情况□11转让无形资产时，受让无形资产方的技术、经济情况□12两名工程师以上职称的专家签订意见□13向上级单位或股东会报告评估经济行为的申请□14上级单位或股东会同意评估经济行为的批准文件□15委托方与资产占有方营业执照副本复印件□16委托方与资产占有方承诺函
17评估清查明细表□以上资料请尽量提供电子版。

无形资产评估初步资料清单

无形资产评估初步资料清单
1.与技术相关总结报告等。

2.技术开发合同；技术开发的资金来源—如有政府资金，需提供相关项目申请及结题验收的相关报告；项目审计报告。

3.评估范围无形资产产权文件，如专利/软件著作权证书等。

4.请提供评估范围内单项专利/软件著作权的基本情况介绍，包括但不限于：专利/软件著作权申请时相关资料，专利/软件著作权功能特点介绍。

注：各项技术介绍需要电子版。

5.请围绕/结合专利/软件著作权对技术产品进行详细的介绍。

如：产品的研发过程、产品的功能特点、目前应用情况、目前市场销售情况、未来市场分析等进行分析。

6.请提供与技术产品配套的最新可行性研究报告，需着重介绍技术产品先进性、市场同类技术产品的对比分析、市场分析、技术产品效益分析。

7.商业计划书。

8.未来年度收益预测情况。

1. 技术研发完成后，是否已开始实际应用；若已开始，请提供大概的开始应用时间；
2. 研发涉及各项目费用支出明细账（含凭证号）；
3. 研发费用支出的原始凭证（备查）；
4. 各项目结题报告；
5. 各项目对应的评估范围内的专利；
6. 委估专利的各年年费缴纳凭证、专利代理费用凭证；
7. 委估对象技术比重说明；
以上只是我们根据目前所掌握资料提交企业的初步资料清单，随着工作深入，有可能还有新的资料需要企业补充，对企业给予我们工作中的大力支持表示衷心的感谢。

企业资产评估需准备的文件资料清单

吕生（注册资产评估师、注册土地估价师、注册价格鉴证师、中级会计师）企业资产评估需准备的资料清单（按各独立核算单位分别准备）一、企业基本情况1.企业概况，包括(但不限于)以下基本内容：(1)企业名称及简称、注册地址、及总部地址、注册资本、法定代表人；(2)企业性质、企业历史沿革（包括隶属关系的演变）；(3)经营业务范围及主要经营业绩；(4)近三年来企业的资产、财务、负债状况和经营业绩，已经审计或正在进行审计的，应说明注册会计师发表的意见，以往不良资产处置情况；(5)主要产品品种、生产能力，近年实际生产量、销售量，主要市场及其市场占有率，本企业产品在同类产品市场的地位，主要原材料、能源供应情况，环境污染及治理情况；(6)形成企业主要生产能力的状况，正在或计划进行的投资项目简况，企业的主要资产状况；(7)执行的主要会计政策，生产经营是否存在国家政策、法规的限制或优惠，生产经营的优势分析和各种因素的风险。

(8)企业及各对外投资企业简介，宣传画册。

2.委托方、被评估企业及其分公司、子公司、对外投资企业的营业执照复印件。

3.被评估企业及各对外投资企业合同、章程、协议及有关变更名称、注册资本、投资比例、权益分配等的董事会决议、上级有关部门的批文。

4.国有资产产权登记证。

5.被评估企业及各对外投资企业的前5年及评估基准日财务报表（资产负债表、损益表、现金流量表、利润分配表等）与审计报告。

6.与评估目的相关的经济行为的各种有关文件、上级批文（如重组方案、立项批文等）。

7.企业资产评估承诺函。

8.企业关于进行资产评估有关事项的说明。

9.按要求填写的资产评估申报表。

10.如委托评估的相关的资产曾进行过清产核资或资产评估，提供评估报告和调帐情况的书面说明。

吕生（注册资产评估师、注册土地估价师、注册价格鉴证师、中级会计师）11.如存在影响生产经营活动和财务状况的重大合同、重大诉讼事项，请逐一介绍说明。

12.如存在抵押、质押、担保及其他或有负债、或有资产，请逐一说明该等事项的性质、金额及提供相关的合同、文件资料。

专利权及专有技术评估委托方提供的资料清单

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评估对象为实用新型专利的，委托方应提供实用新型专利检索报告如果技术效果需要检测，委托方应委托方提供的资料清单
序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 资料名称专利权证书、专利权利要求及说明书、最近交费证明专有技术、申请专利权的相关文件资料购买、转让专利权或合同复印件专利权或专有技术的详细介绍（包括：技术来源、技术开发的起因、时间、解决的主要技术问题；主要的应用范围、所达到的技术经济指标，国内国际同类型技术的比较分析、该技术所处国内国际的水平分析等）专利技术研制报告及项目可行性研究报告有关政府批文、有关合同文件专利技术的说明书、使用方式企业近几年的收益状况（财务报表）、市场占有率统计、销售网络的分布图专有技术的实质内容是否可通过其产品轻易取得、该专有技术可被模仿的难易程度、转移性、是否会被新的专有技术替代企业获取专利或专有技术的耗费明细，自研技术包括投入时间、人力（工作日及人员技术结构）、资金、物质材料的数量及价值等方面的凭证和情况介绍国内外市场分析与预测：企业面临市场竞争的形势（有利因素、不利因素）、未来竞争的格局、能占有市场的份额及开发的潜力国内外同行业的投资收益率、平均成本、利润率、销售税金、销售成本、销售费用、财务费用、销售收入占企业收入的比例、折旧占销售成本的比例企业发展受相关行业的影响企业今后五年的新增投资计划、各年固定资产净追加企业的销售推销计划企业的长期经营策略和远期战略部署企业未来五至十年发展的可行性研究报告是否得到政府的支持、享受何优惠政策掌握专有技术关键人员的劳动合同、专家名单有关专家对该专利技术、专有技术自然寿命的评价以出资为目的的专利资产评估，委托方应提交由国家知识产权局出具的专利登记副本专利资产的权利人及实施企业基本情况需要提供已提供提供人备注 (日期) (日期) 签字

企业资产评估所需提供资料清单完整版

企业评估所需提供资料清单一、企业评估所需法律性文件1、公司营业执照2、公司税务登记3、公司成立的政府批文(若曾更名，尚需更名的批文)4、公司章程、合同、验资报告5、会计师事务所出具的公司于评估基准日的专项审计报告6、股东大会、董事会的重大决议7、公司评估经济行为的申请报告、上级单位的批复文件8、资产评估的立项申请（国有资产占有单位）9、国有资产管理部门关于资产评估立项的批复（国有资产占有单位）二、企业评估所需公司有关资料1、公司自成立以来的历史沿革及基本情况介绍2、公司的组织结构图3、公司的主要负责人员4、企业现行的纳税税费的税目、税率等资料5、公司的经营范围及产品简介6、公司的重要生产性设备简介7、公司的主要技术人员简介(高新技术企业提供)8、公司及各生产线的平面布置图9、重要资产的品质鉴定证书10、主要产品的生产工艺流程及技术经济标准11、重要经济协议或合同12、公司资产抵押和担保情况的说明13、正在诉讼事项说明三、企业评估所需明细资料A.综合部分：1、各类待评估的资产和负债的清查评估明细表（表格另附）2、经审计的评估基准日会计报表3、资产负债清查核实及调整的情况说明4、关于资产评估清查申报表的声明（格式另附）5、关于资产评估的承诺函（格式另附）6、待核销、报废资产情况说明及证明材料和有权管理的上级主管部门或财政部门的处理意见7、水电容量和当地水电增容费收费标准及文件B.流动资产部分：1、评估基准日的银行存款余额对帐单、银行存款余额调节表、银行存款询证函2、评估基准日的应收款项明细表及应收款项的询证函，企业追账记录，往来账坏账的证明材料3、评估基准日的存货盘点表4、各类存货的存放地点、库存时间、周转情况说明5、各类存货的货龄分析表6、产品销售价格清单及主要销售合同7、待摊费用发生额及摊销情况的说明C.设备部分（具体资料可根据设备评估人员的要求准备）：1、评估基准日的机器设备、办公设备、交通运输工具等明细账及盘点表2、重要设备的购置发票3、通用运输设备的行驶执照及行驶里程记录4、重要设备运行状况（包括利用率及维护保养状况）和大修理及技术改造情况的历史记录和详细说明，有关设备的技术资料5、重大工程项目及设备的安装、购置的合同或协议6、压力容器、电梯等安全消防设备的有效安全检查证书复印件7、机器设备抵押的文件资料D.房地产部分（具体资料可根据房地产评估人员的要求准备）：1、评估基准日的房屋建筑物明细账及盘点表、土地使用权明细账及盘点表2、征地通知书（含政府批文）（指行政划拨用地）3、土地出让合同及市政配套费协议书4、付清地价证明及有关付款凭证5、建设工程规划许可证、建设工程建筑许可证（或开工许可证）6、规划设计意见书7、竣工验收报告及验收证明8、土地红线图及建筑物总平面图9、工程项目的（预）决算资料（自建房）10、购房协议书及付清房款证明11、土地使用权证或房地产证12、企业现行房产折旧年限及折旧率13、如有合作建房者需提供合作建房政府批文，及合作建房合同、协议等有关资料13、如有房屋帐面原值系已经评估后调整的原值，则需提供房屋原始帐面值及原评估报告复印件14、如有出租房屋者需提供房屋租赁合同及近三年租金、费用等明细15、协助提供当地的工程预算定额及费用定额，或建筑工程造价指数等的资料16、房地产资产抵押的相关文件E.长期投资部分：1、投资合同协议、公司章程和营业执照2、被投资企业验资报告和股权证明文件3、被投资企业概况及近三年的利润分配情况4、被投资企业于评估基准日的审计报告以及前二年的会计报表5、被投资企业的主要资产清单（物业和重大设备）6、其他长期投资的证明文件以及获利情况7、如持股比例为50%及以上则需对其进行整体评估（需单独提供本清单所列资料）8、股票、债券等金融性资产的明细及询证函9、对外投资资产的抵押文件资料F.其他：1、各类待处理资产的说明及明细表2、各项长期待摊费用、无形资产的内容及情况说明及明细表3、长、短期借款合同明细表及询证函4、大额债务的合同、协议5、应付款项的账龄、经济事项分析及明细表，应付款项的询证函6、高价值无形资产（如专利、专有技术、商标等）的评估资料（另附）7、评估人员的工作过程中要求补充的其他资料注：以上清单可根据委估单位（资产占有方）实际情况进行适当增减。

专利技术评估资料清单总(两种方法)

委托评估专利技术
需要提交的资料
1、委托方及资产占有方的身份证件（单位营业执照证件或个人身份证）
2、委托方及资产占有方的公司简介或个人简历
3、技术总结报告（包括开发历史、参加人员及开发费用情况等）
4、技术过去的转让、许可和评估情况，包括：转让地区、转让方式、转让价格、评估时间、评估价值
5、专利申请全套资料：专利证书、专利说明书、权利要求书、说明书附图
6、尚未实施的专利技术项目可行性研究报告
已实施的专利技术项目以前年度的详细生产销售情况，包括产销量和各项成本费用构成情况
7、重要的销售合同及销售网络情况，以及未来三到五年销售计划
8、技术产品简介（需要描述技术产品的特征、用途、优势等）, 专利产品检测报告、技术鉴定报告、说明书；
9、研发费用支出明细表（格式见附件）
10、研发费用支出明细账（含凭证号）；
11、研发费用支出的原始凭证（备查）；
12、委估专利的年费缴纳凭证；
13、有关政府批文，股东会关于评估的决议
14、如为转让技术，卖方承诺的保证、赔偿及其他附加条件
16、技术实施方近三年财务报表
17、评估必须的其它资料
无形资产价值连城。

专利专有技术评估所需资料清单

专利(专有技术)评估所需资料清单请提供以下资料(均为复印件)。

并在评估现场工作开始后请全部提交给评估人员：第一部分通用资料清单一、提供的证书和资料1、经济行为批准文件（企业进行资产评估经济行为文件及企业主管部门批复文件或公司股东会、董事会的决议）。

2、产权持有单位承诺函、关于进行资产评估有关事项的说明(参考后附样表1，产权持有单位法定代表人签字、单位盖章)。

3、专利权人营业执照或身份证明文件。

<1>专利权人为自然人的提供公民身份证复印件，其个人简历介绍。

<2>专利权人为公司的提供营业执照营业执照、章程、组织代码证书、税务登记证等。

4、专利/专有技术实施企业营业执照、章程、组织代码证书、税务登记证等。

5、专利证书、专利权利要求书、专利说明书及其附图、最近一期的专利年费缴费凭证。

6、专利登记簿副本、实用新型专利检索报告。

7、企业专利涉及权利转移（包括增加权利人、改变权利人）或质押情况的相关材料。

8、属地专利局或知识产权局出具的确权证明，或通过检索，确认专利权的法律状态是否有效的证明材料。

9、专利有无对外许可使用，如有，请提供合同。

二、委托方、产权持有者、专利实施企业等相关当事方需书面提供的资料1、专利技术的研发过程及专利实施企业基本情况。

<1>专利(专有技术)技术研制报告应包括：名称、研制周期、研发人员名单、投入应用时间、行业类别、适用产品或领域及应用简况以及有关专利(专有技术)研制、生产、鉴定以及用户使用的证明文件以及专利注册情况及费用等。

有关技术的相关说明：包括购置、自行开发过程（含开发过程投入的人员及其他成本），技术的先进、成熟及使用情况，与同类技术的比较所具有的技术优势和产业应用价值等(最好能够提供外部证明材料)。

<3>专利(专有技术)项目可行性研究报告和专利技术鉴定报告；<4>专利(专有技术)技术产品检测报告<5>专利(专有技术)技术产品简介，专利技术产品的样品照片或图像资料；<6>专利(专有技术)应用情况报告，是否列入国家、省部级或市政府有关计划的文件，有关政府的推广或鼓励政策享受的批文。