FIM.02.03公司现金保证金办理流程

FIM 信息管理

FIM.02 资金管理

FIM.02.03公司现金保证金办理流程

1适用范围

本流程适用于公司支付现金保证金办理工作。

2控制目标

2.1流程目标

规范现金保证金办理工作，控制现金保证金额度，防

范和降低风险，满足上市公司内外部监管要求。

2.2流程控制的风险

加强对现金保证金的管理，防止坏账导致公司资金损

失。

3流程涉及的相关方

3.1总经理

3.2总会计师

3.3分管领导

3.4财务部

3.5相关方

4相关流程

4.1被启动流程

FIM.05.01 《公司会计记账、结账流程》

5流程涉及的相关文件

《关于重新明确二处有限公司本部财务支出审批权限

及程序的通知》隧二财[2008]119号

6流程时间

本流程时间为15个工作日

7、流程图

8、流程说明

9、风险控制矩阵

10、风险数据库

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风险等级分为极低、轻微、一般、重要、重大、特大六个等级，具体标准见《风险评分标准》11、修订记录

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